838760_2017_顺兴股份_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 1 证券证券代码代码：838760838760 证券简称：证券简称：顺兴股份顺兴股份 主办券商主办券商：联讯证券：联讯证券 2017 年度报告 顺兴股份 NEEQ:838760 广东顺兴种养股份有限公司 公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月 1 日，公司被广东省工商行政管理局认定为连续 20 年（1997 年度2016 年度）“守合同重信用企业”。2017 年 6 月，公司获得“梅州市工程技术研究中心”荣誉称号。2017 年 11 月，公司获得“梅州市金柚协会常务副会长单位”荣誉称号。2017 年 12 月，公司获得“国家食物营养教育示范基地”荣誉称号。2017年10 月，公司的“星奇泰”获得“广东省 名 牌产 品 证书”荣誉称号。2017 年10 月，公 司 的“客 都妹”获得“广东省名 牌 产品证书”荣 誉 称号。公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司、顺兴股份 指 广东顺兴种养股份有限公司 星奇泰 指 梅州市星奇泰果蔬进出口有限公司 生物公司 指 梅州顺兴生物科技有限公司 股东大会 指 广东顺兴种养股份有限公司股东大会 董事会 指 广东顺兴种养股份有限公司董事会 监事会 指 广东顺兴种养股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东顺兴种养股份有限公司公司章程 元 指 人民币元 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、联讯证券 指 联讯证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 广东星辰律师事务所 柚子、柚果 指 白肉蜜柚、红柚蜜柚、沙田柚 深加工 指 蜜柚深加工项目 公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓展华、主管会计工作负责人邓展举及会计机构负责人（会计主管人员）蓝宝珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）产业政策调整风险 公司所处行业为农业，是国家的基础性产业，一直受到国家产业政策的大力支持。2004 年以来，连续多年中央一号文件均围绕“三农”问题展开。为落实中央一号文件精神，近年来国务院及相关部委及地方政府陆续出台了全国优势农产品区域布局规划(2008-2015 年)、全国种植业发展第十二个五年规划等鼓励柚子树种植的等一系列政策，为公司的业务发展创造了良好的政策环境。但未来如果国家相关政策发生调整，将可能对公司业务发展产生较大影响。为规避政策风险，公司将持续优化自身财务结构，拓宽融资渠道，加强自身实力，保证公司财务状况的稳定和持续优化，并通过产业链上下游的延伸、市场的拓展，不断增强自身的盈利能力。（二）税收优惠政策变化的风险 公司属于农业类型的企业，免征增值税和所得税。根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条的规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。根据中华人民共和国增值税暂行条例实施细则第三十五条规定，中华人民共和国增值税暂行条例第十五条规定的部分免税项目的范围：农业，是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业；农业生产者，包括从事农业生产的单位和个人。根据中华人民共和国企业所得税法公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 6 第 27 条第一项和中华人民共和国企业所得税法实施条例第 86 条第一项第一款、第二款的规定，企业从事蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植免交企业所得税。如果未来国家针对农业的税收政策取消，公司将面临税收负担上升的风险。公司将通过持续优化自身财务结构，拓宽融资渠道，加强自身实力，保证公司财务状况的稳定和持续优化，并通过产业链上下游的延伸、市场的拓展，增强自身盈利能力，避免税收优惠政策变化对公司经营造成重大不利影响。（三）偿债压力较大的风险 公司目前处于快速扩张期，购置、承包土地，开垦新地、培育新苗所需投入较大，在自有资金不够充足的情况下，公司主要依靠银行借款来补充资金缺口。2017 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 43.18%，银行借款共 48,110,000.00 元。目前公司主要种植、销售蜜柚，其收获时间集中在 9-10 月份，在收获期到来前，无销售收入形成的现金流以便周转，还需要持续不断进行人工、物料的投入，进一步加大了上半年公司的资金压力。如果公司不能在借款到期之前获得展期或融入新的资金，公司将面临短期偿债压力较大的风险。针对以上风险，公司将在强化内部管理、降低运营费用，做到开源节流提高利润率的同时，积极拓展融资渠道。公司进入全国中小企业股份转让系统后，将在适当时机通过定向增资等方式进行资金的募集，积极对接战略投资者。公司将着手在业务扩张计划中尝试对接优质的产业资本、政府引导基金，在分化资金压力的同时实现取长补短、合作共赢。（四）自然灾害的风险 公司种植园所处地理位置、地形条件适合高品质柚树的种植，且公司所在地不属于重大极端气候、地质灾害和病虫害频发的地区，因此，蜜柚作物本身病虫害风险较小。从历史状况来看，本区少有自然灾害，但若未来公司种植庄园所在地遭遇重大自然灾害，公司产品的产量及品质将受到极大影响，公司业绩将面临重大挑战。针对该风险，公司将通过持续加大研发投入，提升柚子种植技术，克服重大自然灾害发生时公司的应对能力，并围绕公司主业进行适当的多元化发展，保障自然灾害发生时公司整体经营情况的稳定。（五）加工厂房及办公楼搬迁的风险 公司租赁位于大埔县湖寮镇虎源路的土地，租赁期限为 2008 年1 月至 2037 年 12 月，公司租赁的土地为农村集体建设土地，公司在此土地上兴建的厂房及办公场所为“临时建筑”，因此未取得产权证书。尽管房屋权属不存在任何争议和纠纷，未被房屋主管部门要求拆除和停用，并已取得大埔县建设局颁发的建设用地规划许可证，但是如果在租赁期内出现房产被拆除等原因导致公司无法继续租用该土地，厂房搬迁将对公司未来业绩造成一定影响。针对以上风险，公司通过出让方式新增取得两宗土地，并准备在该等土地上投资兴建“蜜柚深加工”项目，建设相关厂房办公场所以满足生产办公需要。（六）林权证到期无法续约的风险 公司部分果场的林权证和土地承包合同期限小于 30 年，低于目公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 7 前公司柚子树的折旧年限，如果土地承包合同到期后公司与土地产权方无法达成续租意向，则存在土地承包合同到期后土地无法续租、生产性生物资产（柚子树）无法持续经营的风险，会对公司未来业绩造成一定影响。针对上述风险，公司目前正在积极开发新的种植基地，能够保证公司柚子产业持续和稳定的发展，公司作为广东省农业龙头企业，受到了当地政府的大力支持，在政府的支持和配合下，原有土地经营权的续签和新的种植基地的开发都有政策的保障。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东顺兴种养股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Shunxing Cultivation and Breeing Co.,Ltd 证券简称 顺兴股份 证券代码 838760 法定代表人 邓展华 办公地址 广东省梅州市大埔县湖寮镇虎源路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 傅绿霞 职务 董事会秘书 电话 0753-5528585 传真 0753-5528585 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省梅州市大埔县湖寮镇黎家坪侨中路顺兴公司（514299）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司证券事务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997-04-03 挂牌时间 2016-08-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（A）农、林、牧、渔业农业（A01）水果种植（A015）柑橘类种植（A0153）主要产品与服务项目 农副产品、食品加工及销售；果树种植、水果（蜜柚、沙田柚产品）初加工，农资（危险化学品外）、水果购销、销售；技术咨询与服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,680,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邓展华 实际控制人 邓展华、邓延寿、邓展举、林雪莲 公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441400712234876E 否 注册地址 广东省梅州市大埔县湖寮镇虎源路 否 注册资本 30,680,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联讯证券 主办券商办公地址 广东省惠州市惠城区江北东江三路惠州广播电视新闻中心三、四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡春平、杨步湘 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则相关规定，原采取协议转让方式的股票统一变更为集合竞价转让方式。公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 63,874,856.44 50,145,227.49 27.38%毛利率%23.60%31.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,714,537.00 11,154,199.55 13.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,534,854.03 7,593,777.55 25.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.60%19.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.95%13.45%-基本每股收益 0.414 0.364 13.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 151,287,992.83 124,208,643.41 21.80%负债总计 66,556,709.33 62,191,896.91 7.02%归属于挂牌公司股东的净资产 74,731,283.50 62,016,746.50 20.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 2.02 20.79%资产负债率%（母公司）49.00%51.25%-资产负债率%（合并）43.99%50.07%-流动比率 127.16%77.76%-利息保障倍数 6.59 4.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,457,625.34 17,786,280.92-29.96%应收账款周转率 3.90 3.63-存货周转率 3.33 3.66-公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.80%24.60%-营业收入增长率%27.38%27.75%-净利润增长率%15.33%37.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,680,000 30,680,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,179,682.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-320,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,859,682.97 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,859,682.97 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务涉及柚子鲜果的生产、收购、加工、销售、技术服务和柚子深加工等柚子全产业链条。公司通过“公司+基地+合作社+农户”的农业产业化经营模式发展柚果生产；通过“国内加国外”的产品销售策略，搭建完善的销售渠道和销售体系，产品远销欧洲、俄罗斯、中东、东南亚等 10 多个国家和地区及全国 20 多个大中城市。通过向深加工发展、拓宽产业链条的全产业链发展模式提高产品附加值和企业经营效益，将公司打造成柚子品类全产业链的引领者。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化报告期内变化情况：情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司经营目标 公司业务发展的（2016-2018 年）三年目标是：通过“公司+基地+合作社+农户”的经营模式，重点打造 10000 亩全国最大蜜柚出口示范基地，并以之为依托，实现蜜柚种苗培育、鲜果出口和蜜柚深加工系列产品的全产业链延伸，同时完成线下以中高端商场和超市、会员店、商品配送中心等现代终端销售体系的构建，并通过标准化种植示范、技术服务、农资配送、收购销售，实现辐射带动标准化种植基地100000 亩，柚农 20000 户的发展目标。公司将致力被打造为国家级农业产业化龙头企业，产品销售覆盖全国及全球市场，使“星奇泰蜜柚”和“太子妃名柚”系列产品成为全国知名品牌和国内柚果产业领域有绝对影响力的领导品牌。2、蜜柚全产业链及公司发展规划（1）加大科技投入，提升产业的科技含量和科技贡献率，克服裂果，改造老果园提高生产后劲，实施标准化栽培提升品质，全面普及套袋技术，确保产品质量安全，保持扩大蜜柚标准化种植规模，进一步推广红肉蜜柚、三红蜜柚和黄肉蜜柚，以多样化品种互补，拉动产业稳步发展，提高蜜柚的商品化质量和标准化生产程度，不断提高经济效益。（2）以农业物联网技术为核心，建立产品出口安全质量可溯源体系，全面推广和普及果园喷滴灌等防旱节水灌溉新技术，加强与国内科研机构“产学研”的合作，创建全国水果标准示范园和广东蜜柚出口示范区，保持公司在行业内的技术领先。（3）全面实施蜜柚产业品牌建设、市场网络建设和市场安全体系的全面建设，从产品的营养价值、公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 13 口感到外形、设计包装，进行开发与设计，通过打造产品品牌，增加产品的功能、样式，满足消费者对产品的潜在需求。（4）蜜柚产业链进一步延伸，开发蜜柚果脯、蜜柚汁、蜜柚果醋、蜜柚精油等深加工产品研发，成功并批量生产上市，从而更能确保产业可持续发展和进一步提高产业附加值，保障产业可持续增效发展。(二二)行业情况行业情况 1、得天独厚的原产地资源优势；梅州柚果是梅州市最大的农业主导产业，柚果在梅州栽种已逾百年，梅州有“中国金柚之乡”称号，梅州是全国最大的金柚生产基地，金柚成为梅州农业的支柱产业之一，它涵盖早熟系列的蜜柚、晚熟系列的沙田柚。梅州金柚先后 7 次在全国柚类评比中获得金奖，素有“水果之王”、“岭南佳果”之美称。而大埔蜜柚已成为广东省最大的蜜柚种植基地和中国最大的红肉蜜柚种植基地。大埔县 2012 年被授予“中国蜜柚之乡”和“中国绿色生态蜜柚示范县”称号；2015 年大埔蜜柚被农业部认定为实施国家地理标志保护产品。且大埔蜜柚具有早熟优势，蜜柚 8 月后成熟，比琯溪蜜柚早熟 20 天左右。成熟期正值中秋、国庆佳节，有价格上的优势。结合市场开拓力度的不断开阔和梅州蜜柚早熟、品质好的地方优势，在国内外市场具有较强的价格优势，具有良好的市场前景。公司目前拥有 2384 亩自营蜜柚种植基地，且土地资源在持续增加，土地资源是公司开展柚子种植和向休闲旅游产业探索的根基，充足的原产地柚子供给也为公司开展柚深加工业务奠定了坚实的原材料优势。2、持续、稳定、强大的政府支持；公司是“广东省重点农业龙头企业”和“广东省扶贫农业龙头企业”，政府在资金、土地、税收等方面持续给予稳定、强大的政策支持，张德江委员长、胡春华书记等领导均曾莅临顺兴股份指导工作。3、巨大的产业机会；公司依托强大的资源优势和柚子原产地优势，立足主业，向柚子深加工、健康产业、休闲旅游等产业进行延伸，拥有巨大的休闲食品、饮品、健康、休闲旅游产业机会。4、良好的技术优势 公司依靠科技进步发展壮大，公司与广东省农科院等国内科研机构建立了长期的“产学研”的合作，公司具有丰富的柚果管理实践操作经验，依托先进的修剪理论，按照“全球良好农业操作规范（GAP）”标准化管理的技术实施，保持了公司在行业内的技术领先。公司被广东省科技厅认定为“广东省民营科技企业”和“广东省蜜柚综合标准化”示范基地；被省农业厅列入“广东省健康农业示范基地”和“广东省菜篮子基地”；被梅州市科学技术局评为“梅州市农业科技创新中心”；公司“梅州柚果质量安全可追溯系统的研发及应用推广”项目获梅州市科技进步二等奖；公司“出口蜜柚标准化生产质量追溯管理体系的研发与应用”项目获梅州市科技进步三等奖。5、品牌优势 公司被广东省政府认定为“广东省重点农业龙头企业”和“广东省扶贫农业龙头企业”；被广东省工商行政管理局授予“连续 20 年守合同重信用企业”；公司具有无公害柚果的生产和推广体系优势，生产的柚果先后获得了“绿色产品”、“有机食品”、广东首家“全球良好农业操作规范 GAP”认证和“T19001:2008 质量管理体系”认证，公司产品质量标准完全符合欧盟进口产品的规定，各项指标达到国内先进水平。“星奇泰”、“太子妃”和“客都妹”柚果品牌分别被评为“广东省名牌产品”，“星奇泰”商标被广东省工商行政管理局授予“广东省著名商标”荣誉称号。公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,419,349.13 0.94%3,191,057.52 2.57%-55.52%应收账款 15,647,275.23 10.34%17,126,146.23 13.79%-8.64%存货 17,009,576.92 11.24%12,330,659.02 9.93%37.95%长期股权投资 固定资产 36,274,643.59 23.98%25,814,537.38 20.78%40.52%在建工程 33,583,533.09 22.20%25,665,487.00 20.66%30.85%短期借款 35,000,000.00 23.13%45,560,000.00 36.68%-23.18%长期借款 13,110,000.00 8.67%100.00%资产总计 151,287,992.83-124,208,643.41-21.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年期末货币资金为 1,419,349.13 元，较上年同期减少了 55.52%，原因为公司 2017 年加大了多项项目建设以及子公司梅州顺兴生物科技有限公司的投资。2、2017 年期末存货为 17,009,576.92 元，较上年同期增加了 37.95%，主要原因为公司储存一部分沙田柚在 2018 年年初销售，因此报告期内库存商品增加。3、2017 年期末固定资产为 36,274,643.59 元，较上年同期增加了 40.52%，主要原因为公司 2016年的部分在建工程在 2017 年验收转入固定资产。4、2017 年期末在建工程为 33,583,533.09 元，较上年同期增加了 30.85%，主要原因为公司在报告期内加大了多项项目建设，子公司梅州顺兴生物科技有限公司新增较多生产设备等在建工程。5、2017 年期末短期借款余额为 35,000,000.00 元，较上年同期减少了 23.18%，主要原因为报告期内公司减少了向广发银行股份有限公司梅州分行和中国邮政储蓄银行股份有限公司梅州市分行的短期借款。6、2017 年期末长期借款余额为 13,110,000.00 元，较上年同期增加了 100.00%，主要原因为公司新增了交通银行股份有限公司梅州分行和中国邮政储蓄银行股份有限公司梅州市分行两笔长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 63,874,856.44-50,145,227.49-27.38%营业成本 48,799,014.67 76.40%34,474,683.67 68.75%41.55%毛利率%23.60%-31.25%-管理费用 2,377,648.55 3.72%3,217,545.87 6.42%-26.10%销售费用 991,403.46 1.55%1,189,799.13 2.37%-16.67%公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 15 财务费用 1,844,945.89 2.89%3,148,451.63 6.28%-41.40%营业利润 11,701,243.47 18.32%7,847,724.98 15.65%49.10%营业外收入 1,483,293.53 2.32%3,565,533.44 7.11%-58.40%营业外支出 320,000.00 0.50%5,111.44 0.01%6,160.47%净利润 12,864,537.00 20.14%11,154,199.55 22.24%15.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年公司营业收入为 63,874,856.44 元，较上年同期增长 27.38%，营业收入的增长主要原因为 2017 年柚子产业整体增产，市场销售价格较平稳，公司销售量增加的情况下销售收入增加。2、2017 年公司营业成本为 48,799,014.67 元，较上年同期增长 41.55%。公司营业成本主要由柚果采购成本、人工成本、肥料、农药、包装物、生产性生物资产和固定资产的折旧、土地的租赁费等构成，2017 年公司营业成本较 2016 年上升的主要原因为（1）2017 年柚子销售数量增加，全资子公司星奇泰进行柚果采购的采购成本也相应增长；（2）农资及包装物等材料在 2017 年价格有所上涨；（3）固定资产折旧的增长。3、2017 年公司毛利率为 23.60%，较 2016 年下降 7.65%，变动不大。毛利率有所下降的主要原因为2017 年柚子成本的增加。4、2017 年公司管理费用为 2,377,648.55 元，较上年同期减少了 26.10%。管理费用有大幅降低的原因主要是公司减少了中介服务费用。5、2017 年财务费用为 1,844,945.89 元，较上年同期减少 41.40%。财务费用大幅降低的原因为会计政策变更，政府贴息直接冲减利息支出。6、2017 年营业利润为 11,701,243.47 元，较上年同期增长 49.10%。公司营业利润有较大幅度增长的原因为 2017 年柚子销售数量增加，公司柚子销售价格与 2016 年相比保持稳定及期间费用的减少，因此营业利润也较 2016 年有所增长。7、2017 年营业外收入为 1,483,293.53 元，较上年同期减少 58.40%，营业外收入有大幅降低的原因为会计政策变更，政府补助中与生产经营有关的收入转为其他收益。8、2017 年营业外支出 320,000.00 元，较上年同期增长 6,160.47%。变动原因为 2017 年公司捐赠支出 20000 元，帮扶资金 30 万元，造成营业外支出增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 63,722,856.44 48,847,325.60 30.45%其他业务收入 152,000.00 1,297,901.89-88.29%主营业务成本 48,799,014.67 33,223,080.09 46.88%其他业务成本 1,251,603.58-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%沙田柚 9,177,034.55 14.37%7,841,668.63 15.64%白肉蜜柚 35,780,044.19 56.02%35,440,137.32 70.67%红肉蜜柚 18,703,111.04 29.28%5,565,519.65 11.10%公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 16 合计 63,660,189.78 99.66%48,847,325.60 97.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司其他业务收入金额较 2016 年大幅下降，因 2017 年减少技术劳务收入及柚苗销售收入，但其他业务收入基数很小，2016 年、2017 年占营业收入的比重都很低，变动不大，公司主营业务突出。2、报告期内，公司三类主要柚子产品占营业收入的比重较 2016 年变动不大，产品结构比较稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 侯乐生 8,729,997.70 13.98%否 2 上海江杨农产品市场经营管理有限公司 8,329,124.14 13.34%否 3 嘉兴宜运农产品有限公司 7,215,675.59 11.55%否 4 谢惠华 5,646,974.00 9.04%否 5 黄志明 3,280,117.02 5.25%否 合计合计 33,201,888.45 53.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梅州市同仁柚果出口农民专业合作社 17,174,834.64 39.03%否 2 大埔县湖寮镇文记农资超市 8,671,590.00 19.71%否 3 大埔县古梅初阳种植农业专业合作社 7,496,890.06 17.04%否 4 大埔县湖寮群心蜜柚专业合作社 2,833,200.00 6.44%否 5 大埔县锦兴蜜柚农民专业合作社 2,670,026.70 6.07%否 合计合计 38,846,541.40 88.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,457,625.34 17,786,280.92-29.96%投资活动产生的现金流量净额-21,285,552.47-24,420,683.00-12.84%筹资活动产生的现金流量净额 7,056,218.74 3,898,228.26 81.01%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司的经营性现金流量净额为 12,457,625.34 元，2016 年经营活动产生的现金流量净额为 17,786,280.92 元，2017 年较 2016 年减少了 5,328,655.58 元，2017 年经营性现金流量净额较 2016年同期有减少的原因为公司 2017 年营业成本增加，柚果、农资采购的成本的增长，还有人工的增加使公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 17 支付的现金相应大幅增长。2、筹资活动产生的现金流量净额为 7,056,218.74 元，较去年同期增加了 81.01%。主要是因为 2017年子公司梅州顺兴生物科技有限公司收到梅州市企信投资有限公司的投资款1,000万元大幅增加了2017年公司筹资活动现金的流入。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有 1 家全资子公司、1 家控股子公司，具体情况如下：1、全资子公司梅州市星奇泰果蔬进出口有限公司：成立于 2008 年，2015 年 10 月收购成为广东顺兴种养股份有限公司全资子公司。梅州市星奇泰果蔬进出口有限公司的工商登记信息如下：注册资本：300 万元；营业执照：91441422671564675M；法定代表人：邓展举；主营业务为：果蔬进出口贸易、果蔬种植、收购、加工；水果种植技术信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）。报告期内，梅州市星奇泰果蔬进出口有限公司营业收入为 31,681,132.23 元，占公司合并财务报表营业收入的 49.60%，净利润为 3,232,562.61 元，占公司合并财务报表净利润的 25.13%。2、公司设立控股子公司梅州顺兴生物科技有限公司：顺兴股份于 2016 年 12 月 19 日召开了 2016年第五次临时股东大会审议通过了设立控股子公司梅州顺兴生物科技有限公司的议案，梅州顺兴生物科技有限公司于 2017 年 3 月 3 日完成工商登记。梅州顺兴生物科技有限公司的工商登记信息如下：营业执照：91441422MA4W945R6B；法定代表人：邓展华；注册资本：3350 万元，其中顺兴股份出资额为23,500,000.00 元,占注册资本的 70.15%，梅州市企信投资有限公司出资人民币 10,000,000.00 元,占注册资本的 29.85%。报告期内，梅州顺兴生物科技有限公司营业收入为 62,666.66 元，占公司合并财务报表营业收入的 0.098%，净利润为-165,747.21 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。公告编号：公告编号：20182018-0 01 13 3 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年度新增子公司梅州顺兴生物科技有限公司，成立于 2017 年 3 月 3 日；注册资本 3350 万人民币元；统一社会信用代码：91441422MA4W945R6B，地址：大埔县湖寮镇黎家坪侨中路；经营范围：生产、研发、销售；生物工程制品(国家有专项规定的除外)、美容化妆品、卫生用品、民用洗涤用品；食品生产、加工、销售；进出口贸易。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，做到安全环保生产，维护和保障职工的合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立于 1997 年，是一家集蜜柚种植、加工、销售为一体的“广东省重点农业龙头企业”和“广东省扶贫农业龙头企业”，是“广东省民营科技企业”和“广东现代产业 500 强（农业 100 强）”项目单位。公司拥有 2384 亩自营蜜柚农场、15000 平方米柚果加工厂。公司秉承“安全质量从果园抓起、为天下人提供优质食品”的理念，从种植、加工、销售各环节进行严格的质量控制，依靠科技进步发展壮大，创建了“梅州市顺兴蜜柚农业科技创新中心”和“广东顺兴农业物联网服务平台”，参与制定的“大埔蜜柚综合标准”被列入科技成果加以运用和推广。公司先后通过广东首家柚类全球良好农业规范“GLOBAlGAP”认证、ISO9001：2000 质量管理体系认证以及绿色食品、有机食品认证等，“星奇泰”、“太子妃”和