838288_2017_艾彼科技_2017年公司年度报告_2018-04-12.pdf

浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 1 证券代码：838288 证券简称：艾彼科技 主办券商：财通证券 2017 年度报告 艾彼科技 NEEQ:838288 浙江艾彼科技股份有限公司（ZHEJIANG AB TECHNOLOGY CO.,LTD.）浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年，公司实施了 2016 年度利润分配及资本公积转增股本，公司总股本由 2000 万增加至 4000 万，并在 6 月办理了相应的工商变更。3、2017 年，公司通过现金方式收购了关联方何建军持有的保定市艾彼塑业制造有限公司 72.98%的股权，成为该公司的控股股东，解除同业竞争的风险，避免了更多关联交易的发生，符合公司发展战略。2、2017 年,公司陆续获得 7 项国家专利授权，并进行了专利所有权人变更。其中发明专利3项，实用新型专利4项。4、2017 年，公司为整合资源，优化资源配置，明确业务战略方向，出售公司持有的台州明飞机械有限公司全部 51%股份，并要求修订明飞机械的经营范围不会对公司构成同业竞争。5、2017 年,公司参加 2017 年泰国塑料展，积极开拓国外客户。7、2017 年,公司对外投资设立控股子公司湖北天模精密制造有限公司，公司占股 80%，子公司主要从事模架钢材精密加工，能够更好的衔接模具制造上下游产业，提升公司利润空间与竞争力并在 12 月取得了工商营业执照。8、2017 年,公司顺利通过了国家高新技术企业复审。9、2017 年，公司进一步加强技术研发能力，研发中心被认定为浙江省级高新技术企业研发中心。6、2017 年，公司加强环境质量建设，在获得浙江省清洁生产型企业的基础上，通过了北京航协认证中心的ISO14001 环境管理体系认证。浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、艾彼科技 指 浙江艾彼科技股份有限公司 明飞机械 指 台州明飞机械有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 财通证券 会计师、会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)律师、律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 柳州五菱 指 柳州五菱汽车工业有限公司 长城汽车 指 长城汽车股份有限公司 长城汽车哈弗分公司 指 长城汽车股份有限公司徐水哈弗分公司 东风小康 指 东风小康汽车有限公司 东风小康重庆分公司 指 东风小康汽车有限公司重庆分公司 北极星工业 指 POLARIS INDUSTIES 华楷麦尔 指 华楷麦尔汽车系统(湖北)有限公司 江苏新泉 指 江苏新泉汽车饰件股份有限公司 AIS 指 Active Industrial Solutions Murdter 指 Murdter Werkzeug Und Formenbau Gmbh 模具 指 在工业生产中,强迫金属或非金属成型的工具 塑料模具 指 塑料加工工业中和塑料成型机配套,赋予塑料制品以完整构型和精确尺寸的工具 注塑模具 指 塑料模具最为普遍的成型方法,将熔融塑料注射成型的一种模具 模具钢 指 用来制造各种模具的钢种,由于模具苛刻的工作条件,一般要求模具钢具有很高的硬度、强度、耐磨性,足够的韧性,以及高的淬透性、淬硬性和其他工艺性能 标准件 指 指按照一定标准生产的模具用零部件和元件,是模具的重要组成部分 结构件 指 具有一定形状结构,并能够承受载荷的作用的构件 模架 指 模具之半制成品,由各种不同的钢板配合零件浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 5 组成,可以说是整套模具的骨架 热流道系统 指 在注塑模具中使用的,将融化的塑料注入到模具空腔中的加热组件集合 浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何建军、主管会计工作负责人孙伟平及会计机构负责人（会计主管人员）孙伟平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受汽车产业发展水平影响的风险 汽车模具行业与汽车产业的发展息息相关,公司在汽车模具行业深耕细作多年,形成了一定的市场竞争力并积累了一批长期稳定的优质客户,但由于汽车行业与宏观经济发展高度相关,汽车制造行业的发展很大程度上取决于外部宏观环境的走势,公司易受市场环境变化、汽车行业政策法规调整等影响。如未来汽车市场发生行业性波动,将直接影响汽车模具行业的发展,进而给公司未来发展带来一定的不确定性。实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司股本总额 4,000 万股,其中实际控制人何建军、牟云飞夫妇持有 4,000 万股,占公司股本总额的 100%。此外,何建军担任公司董事长职务,在公司决策、日常经营管理上可施予重大影响。虽然公司已制订了完善的内部控制制度,建立健全了公司法人治理结构,但是,仍存在实际控制人利用其控制地位对公司进行不当控制的风险。公司治理和内部控制风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控制制度得到完善。但是,由于股份公司成立至今运营时间较短,公司治理层和管理层的规范意识还浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 7 需进一步提高,对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉,此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。公司客户集中度较高的风险 报告期内,公司前五大客户的销售占比较高。公司前五大客户销售占比呈现上升趋势,由 59.27%提高到79.83%,比上年同期大幅上升,主要是报告期内控股子公司保定艾彼业务单一导致。公司与主要客户一直保持长期稳定合作关系,客户粘性较高,但公司存在客户集中度较高的风险,若出现大客户流失,将会对公司的经营带来不利影响。公司外销相关风险 报告期内,公司外销收入占营业收入比重为13.58%，达到 15,011,514.23 元。外销收入占比相比较2016 年度 34.18%有较大的降幅,但是公司境外销售货款主要以美元为主,人民币对相关汇率的波动仍具有不确定性,如果未来人民币对相关货币汇率出现大幅波动将直接影响公司出口产品的销售及公司汇兑损益,将对公司盈利产生不利影响。如果未来国家出现调整出口退税政策,导致公司产品出口退税率降低或取消出口退税等不利的变化,将影响公司生产经营成本,进而对公司经营状况及现金流产生一定程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江艾彼科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang AB Technology CO.,LTD 证券简称 艾彼科技 证券代码 838288 法定代表人 何建军 办公地址 浙江省台州市黄岩区澄江街道石峰路 198 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁帅 职务 董事会秘书 电话 0576-81115678 传真 0576-81115693 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省台州市黄岩区澄江街道石峰路 198 号 318020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省台州市黄岩区澄江街道石峰路 198 号公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 20 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 中高端汽车仪表、门板和车灯等汽车内外饰模具及摩托车、沙滩车模具设计、研发、生产及销售业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 何建军 实际控制人 何建军、牟云飞 浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331003590580569G 否 注册地址 黄岩区澄江街道石峰路198号 否 注册资本 40,000,000 是 注：报告期内，公司进行了2016年年度权益分派。方案已获得2017年4月28日召开的2016年年度股东大会审议通过，权益分派权益登记日为:2017年5月22日，除权除息日为：2017年5月23日，所送（转）股于2017年5月23日直接记入股东证券账户。权益分派前本公司总股本为20,000,000股，权益分派后总股本增至40,000,000股。公司于6月28日完成了工商变更登记和章程备案手续，取得台州市市场监督管理局颁发的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201,501，502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 秦晋臣、乔玉湍 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 2-9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自2018年1月15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 111,219,270.37 115,957,975.23-4.09%毛利率%33.94%32.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,494,089.67 15,396,855.58 0.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,918,890.54 14,286,636.68-16.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.32%29.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.40%26.94%-基本每股收益 0.39 0.77-49.35%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 136,934,665.77 128,748,638.41 6.36%负债总计 57,742,481.14 62,088,652.06-7.00%归属于挂牌公司股东的净资产 72,333,206.04 63,447,062.98 14.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 3.17-42.90%资产负债率%（母公司）44.02%41.09%-资产负债率%（合并）42.17%48.22%-流动比率 1.35 1.04-利息保障倍数 26.42 40.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,483,565.61 8,806,010.92 应收账款周转率 5.01 12.69-存货周转率 204.19%246.00%-浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.36%36.07%-营业收入增长率%-4.09%53.09%-净利润增长率%9.32%63.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 20,000,000 100%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-74,475.54 偶发性的税收返还、减免（房产税退税）193,510.87 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,077,844.59 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,867,447.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,380,203.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,684,123.93 所得税影响数 122,501.43 少数股东权益影响额（税后）-13,576.63 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,575,199.13 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 44,219.77 营业外收入-非流动资产处置利得 44,219.77 0 说明:报告期内因同一控制下增加子公司，在编制合并财务报表时，调整了合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，故期初数据与 2016 年度报告披露数存在一定差异。浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司根据国内外汽车生产厂商对各类汽车模具的需求，以核心技术的研发为中心，开发、提升、设计各类模具产品，并拥有自主知识产权。公司拥有关键生产加工设备、核心的设计开发能力、优质的工程技术人员。近年来，凭借优质的产品及服务，公司已与柳州五菱、长城汽车、东风小康及北极星工业等国内外知名企业公司建立良好的合作关系，并发展与汽车零部件供应商巨头华楷麦尔、江苏新泉、AIS、Murdter 建立业务往来，获得了国内外知名品牌公司的信任和认可。由于模具产品为客户定制产品，具有差异化和个性化特点，公司采取以销定产，以产定购，直接面向客户销售的经营模式。1、采购模式 公司采用“以产定购”的采购模式，生产部门确定生产计划后，向采购部门提出采购需求，采购中心制订具体采购订单，按照比质比价原则向原材料供应商进行采购。除部分原材料由模具客户要求向指定供应商采购外，大部分原材料由公司自主采购。公司目前已经建立了供应商资质管理体系，与主要供应商形成了稳定的合作关系，采购渠道稳定，且公司原材料市场供应充足、竞争充分，完全能满足公司生产经营需要。在供应商的甄选及进货控制方面，公司制定了较为严格、科学的材料采购制度，形成了从原材料供应商的选择、采购价格的确定到原材料质量检验完整的采购流程体系。2、生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，根据产品订单情况，合理调度企业资源，快速有效地组织生产，实现产供销的有序对接。模具产品均为定制，各产品在设计和精度方面存在较大差异，因此具体生产过程中，公司首先与客户签订模具开发技术协议及销售合同，收到客户预付部分定金后，公司进入采购、开发和生产环节。生产过程中，公司建立完善的涵盖采购质量控制、外协加工控制、生产过程质量控制等产品质量控制程序并在生产过程中严格执行，以确保产品的质量。3、销售模式 公司产品销售采取直销模式，模具产品专业性强、技术含量高，且为中间产品，客户对技术服务的要求很高，一般公司模具产品按照客户的要求进行设计、制造后，定向直接向客户销售；直销模式有利于公司深入及时了解客户的真实需求，方便为客户提供全方位技术服务，有利于与客户的长期稳定合作，同时有利于控制市场风险，有利于加强对客户资源的管理及对终端渠道的控制力度。公司极为重视产品质量和售后服务，销售部门专门制定了客户调查分析、客户拜访等制度，以更好地服务客户、及时了解客户对产品的要求。4、研发模式 模具产品为客户定制产品，个性化需求突出，产品的设计、制造以及质量控制对公司的研发技术提出较高的要求。公司一贯高度重视技术研发和自主创新，经过多年的积累，公司已具备较为完善的模具设计、编程、加工自动化的自主研发能力，公司拥有相关技术的自主知识产权。公司专门设立研发中心，致力于模具设计及生产工艺的研发和自主创新，为公司发展提供高水平的技术支持。5、盈利模式 公司专注于中高端汽车仪表、门板和车灯等汽车内外饰模具及摩托车、沙滩车模具设计、研发、生产及销售业务。公司基于产品技术优势，通过与客户的深度接触，全面了解浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 14 客户需求，并通过不断增加研发投入，改善产品质量和设计水平，开拓新客户，顺应模具市场、汽车产业的发展需求，同时培育企业新的经济增长点，保持公司盈利的持续性与发展的连续性。报告期内，公司的商业模式均未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、主营业务经营情况 报告期内，公司采用差异化产品开拓市场，升级产品技术，优化产品结构，积极进行内部成本管控，在受到国际汇率波动严重影响下，公司实现在营业收入下降的情况下，实现利润的稳步上升，提升了利润率，成功抵御了国际汇率波动造成出口严重减少的不利因素，实现了公司的平稳过渡，为下一阶段扩大公司营收及利润打下扎实基础。报告期内，公司实现营业收入 111,219,270.37 元，比去年同期降低 4.09%；利润总额和净利润分别为20,359,393.80 元和 17,854,133.12 元，比去年同期分别增长 5.13%和 9.32%。公司总资产为 136,934,665.77 元，归属于挂牌公司股东的净资产为 79,192,184.63 元，公司资产负债率 42.17%，略有下降。2、年度内对企业经营有重大影响的事项（1）2017 年,公司专注于技术研发和创新，引进或改造并举实施生产设备更新，注重质量体系和专利技术建设，积极提高产品品质和工艺流程优化，陆续获得 7 项国家专利授权，并进行了专利所有权人变更。其中发明专利 3 项，实用新型专利 4 项。2017 年 11 月,公司顺利通过了国家高新技术企业复审。2017 年 12 月，公司研发中心被认定为浙江省级高新技术企业研发中心。（2）2017 年 5 月，公司通过现金方式收购了关联方何建军持有的保定市艾彼塑业制造有限公司 72.98%的股权，本次收购完成后公司成为保定艾彼的控股股东，解除同业竞争的风险，避免了更多关联交易的发生，符合公司发展战略。2017 年 6 月，公司为整合资源，优化资源配置，明确业务战略方向，出售公司持有的台州明飞机械有限公司 51%股份，本次转让完成后，明飞机械不再纳入公司合并报表范围。2017 年 12 月，公司成立了控股子公司湖北天模精密制造有限公司。报告期内公司初步完成了战略布局，优化了公司产品结构，提升市场竞争力。浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 15 (二二)行业情况行业情况（1）国家积极产业政策推动行业持续成长。制造业是我国国民经济的支柱性产业，模具行业作为现代精密制造的重要配套产业，其发展历来受到国家重视。近年来中央和地方政府先后颁布了一系列产业政策和中长期发展规划，支持本行业做大做强。根据 2013 年 1月 1 日起开始执行的由财政部、国家发展改革委、海关总署、国家税务总局联合发布的国内投资项目不予免税的进口商品目录（2012 年调整），将部分进口模具调整至不予免税的进口商品目录，该专项政策为国产模具提供了更为有利的竞争环境，有利于模具行业的产业升级和技术进步。（2）市场容量巨大，且发展趋势明显。我国汽车工业发展迅速，汽车零部件的市场比整车还大，为汽车零部件提供装备的模具行业高速发展显而易见。一个型号的汽车所需模具几千副，其中铸造模具数百套。汽车工业是我国国民经济五大支柱产业之一，汽车工业重点是发展零部件、经济型轿车和重型汽车，汽车模具作为发展重点，已在汽车工业产业政策中得到了肯定。（3）行业技术持续进步。我国模具行业经过多年的自主积累和引进、吸收后再创新，已经储备了一定的技术基础。目前，行业内精密、大型和复合模具产品明显增多，部分领先企业产品的主要指标已经达到国际一流水平。模具行业骨干企业也逐步实施高速加工、并行工程、逆向工程、虚拟制造、无图生产和标准化生产等先进技术和工艺，为行业发展树立了良好的示范效应。十二五时期，我国模具行业将着重突破一系列行业先进、前沿技术，为汽车、家电等主机行业核心零部件的国内配套打下坚实的基础。（4）国际主机及配套产业重心持续向我国转移。模具产业的发展与其下游产业密切相关。近年来经济全球化的趋势日趋明显，全球汽车、家电等主机厂商及其零部件配套企业为了降低成本，纷纷将制造业务向我国转移。这为作为制造业基础产业之一的模具产业的发展提供了良好的外部环境。对于国内模具企业来说，一方面是一个跻身国际市场、成为全球性模具供应商的良好契机，可以获取更多的市场机会；另一方面，全球模具产业中心向我国转移，有利于我国企业消化、吸收国外的先进技术、产品，从而缩小与先进水平的差距。（5）智能、新能源汽车发展加速明显，急速扩大了汽车注塑模具市场容量。中国制造 2025中明确，到 2020 年，将掌握智能辅助驾驶总体技术及各项关键技术，初步建立智能网联汽车自主研发体系和生产配套体系；到 2025 年，掌握自动驾驶总体技术及各项关键技术，建立较完善的智能网联汽车自主研发体系、生产配套体系及产业群，基本完成汽车产业转型升级。实现新能源汽车规模应用。强化技术创新，完善产业链，优化配套环境，落实和完善扶持政策，提升纯电动汽车和插电式混合动力汽车产业化水平，推进燃料电池汽车产业化。到 2020 年，实现当年产销 200 万辆以上，累计产销超过 500 万辆，整体技术水平保持与国际同步，形成一批具有国际竞争力的新能源汽车整车和关键零部件企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,542,582.57 3.32%6,353,940.79 4.94%-28.51%应收账款 25,522,974.27 18.64%16,614,793.62 12.90%53.62%浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 16 存货 37,828,109.24 27.62%34,134,387.72 26.51%10.82%长期股权投资 固定资产 52,620,412.39 38.43%55,273,094.69 42.93%-4.8%在建工程 1,489,930.06 1.16%-100%短期借款 13,586,955.89 9.92%11,577,580.19 8.99%17.36%长期借款 资产总计 136,934,665.77-128,748,638.41-6.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金余额 4,542,582.57 元，占总资产的比重为 3.32%，较上年同期减少 28.51%，主要是报告期内银行存款减少导致。2、应收账款：报告期末，应收账款期末金额 25,522,974.27 元，占总资产的比重为18.67%，较上年同期增加 53.62%，主要是报告期内周期较长订单比例提高，回收较慢导致期末应收账款增加。3、在建工程：报告期末，在建工程金额 0.00 元，占总资产的比重为 0.00%，较上年同期减少 100%，主要是公司 2016 年度原有在建工程数控卧式镗铣加工中心已经完工本期转入固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 111,219,270.37-115,957,975.23-4.09%营业成本 73,469,341.28 66.06%78,159,344.04 67.40%-6.00%毛利率%33.94%-32.60%-管理费用 12,361,794.09 11.11%12,679,137.32 10.93%-2.50%销售费用 3,157,079.18 2.84%5,069,349.78 4.37%-37.72%财务费用 571,313.50 0.51%290,237.02 0.25%96.84%营业利润 21,739,597.52 19.55%18,112,924.92 15.62%20.02%营业外收入 0.00 0.00%1,295,197.38 1.12%-100.00%营业外支出 1,380,203.72 1.24%43,099.62 0.04%3,102.36%净利润 17,854,133.12 16.06%16,332,035.27 14.08%9.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期内，公司销售费用 3,157,079.18 元，占营业收入比重为 2.84%，较去年同期下降 37.72%，主要是报告期内公司积极调整客户结构，海外产品销售降低，导致物流费、中介代理服务费、展览费、保险费、包装费等费用的大幅度降低。2、财务费用：报告期内，公司财务费用 571,313.50 元，占营业收入比重为 0.51%，较去年同期增加了 96.84%，主要是报告期内公司银行贷款增加，导致利息支出有所增加。3、营业外收入：报告期内，公司营业外收入 0.00 元，占营业收入比重为 0.00%，较浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 17 去年同期减少 100.00%，主要是由于报告期内会计准则变更，本期收到的政府补助金额均计入利润表其他收益科目。4、营业外支出：报告期内，公司营业外支出 1,380,203.72 元，占营业收入比重为 1.24%，较去年同期增加 3102.36%，主要是由于人民币汇率急剧上升，公司原计划采购设备价格大幅上涨，公司放弃采购该设备，报告期内支付违约金 129 万、滞纳金 8.8 万所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 110,820,993.19 115,784,615.40 -4.29%其他业务收入 398,277.18 173,359.83 129.74%主营业务成本 72,970,464.18 78,159,344.04 -6.64%其他业务成本 498,877.10 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%模具收入 66,944,900.98 60.19%79,686,996.67 69.05%塑件收入 38,587,544.38 34.70%34,265,548.65 29.69%加工费收入 5,271,195.83 4.74%1,832,070.08 1.58%机械零件收入 17,352.00 0.02%0.00 0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%出口收入 15,011,514.23 13.55%28,057,845.96 24.23%内销收入 95,809,478.96 86.45%87,726,769.44 75.77%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成相比上年略有调整。按产品分类分析：主要是报告期内，母公司模具收入较上期减少 12,742,095.69 元、加工费收入较上期增加 3,439,125.75 元以及控股子公司保定艾彼塑件收入较上期增加4,321,995.73 元导致。按区域分类分析：主要是报告期内，母公司模具出口收入较上期减少 13,046,331.73元，控股子公司保定艾彼以及母公司加工费收入较上期分别增加 4,321,995.73 元、3,439,125.75 元,且绝大部分收入属于内销收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 18 1 长城汽车股份有限公司 43,010,252.29 38.67%否 2 长城汽车股份有限公司徐水分公司 32,222,329.76 28.97%否 3 长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 6,061,113.33 5.45%否 4 Active Industrial Solution 4,369,199.60 3.93%否 5 加拿大 NOVATOOLANDMOLDINC 3,125,626.18 2.81%否 合计合计 88,788,521.16 79.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州龙记金属制品有限公司 6,417,837.97 8.01%否 2 任丘市德茂塑料制品有限公司 6,024,874.27 7.52%否 3 北京华中汇合科技发展有限公司 3,828,896.71 4.78%否 4 台州市黄岩宏福人力资源开发有限公司 3,397,068.21 4.24%否 5 保定华劲精品服饰有限公司 3,104,937.91 3.87%否 合计合计 22,773,615.07 28.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,483,565.61 8,806,010.92 132.61%投资活动产生的现金流量净额-9,561,826.26-11,292,543.37 15.33%筹资活动产生的现金流量净额-12,727,705.64 5,658,723.51-324.92%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动现金流量增加主要是母公司的经营活动现金流量增加引起，虽然今年母公司的营业收入减少，但是预收账款较上年有所增长，所以经营活动现金流入与上年相比没有太大的波动。但是经营活动现金流出有较大减少，其中年末与年初相比，应付票据增加了 281 万元，即付现的采购减少。另外业绩下降，相应的营业成本有所减少，一些变动成本，像制造费用中的物料耗材较上年减少了 193万，加工费较上年减少了 115 万，其他零星的制造费用减少了 60 万，以及劳务费、生产用的直接材料以及研发用料都有所减少，采购减少，相应的增值税进项税也较少，故 2017 年经营活动的现金流出额有较大减少，从而导致经营活动现金流量净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-9,561,826.26 元，较去年同期增加 1,730,717.11 元，增长 15.33%，主要是公司报告期内处置子公司收到现金净额 121 万元，导致投资活动现金流入增加；报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,804,094.11 元，相比去年同期减少 785.7 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司归还了关联方借款何建军 196 万以及报告期内偿还的银行借款较上期增加。浙江艾彼科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、保定市艾彼塑业制造有限公司（以下简称“保定艾彼”）系公司控股子公司，注册资本为人民币 11,500,000.00 元，其中本公司持有 72.98%股权。保定艾彼原为公司实际控制人之一何建军控制、参股的企业，何建军先生、牟云飞女士为公司共同实际控制人，为本公司关联法人，报告期内,公司为避免同业竞争和更多关联交易的发生，以 13,532,946.61元收购何建军持有的保定市艾彼塑业制造有限公司 72.98%股权。并于 2017 年 6 月 6 日完成工商变更，取得了新的营业执照。报告期内，保定艾彼营业收入 39,989,163.72 元，净利润 8,689,631.11 元。本次股权收购事项构成了偶发性关联交易，不构成重大资产重组。该收购资产履行必要决策