838278_2017_海光药业_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

海 光 药 业 NEEQ:838278 天津海光药业股份有限公司天津海光药业股份有限公司 Tianjin Haiguang Pharmaceutical Co.,LtdTianjin Haiguang Pharmaceutical Co.,Ltd 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 公司获得天津经济技术开发区环境保护局颁发的排污许可证。公司被评为 2017 年度天津市药品生产 A 级企业“放心药厂”。公告编号：2018-018 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.20 第七节 融资及利润分配情况.22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-018 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、海光药业 指 天津海光药业股份有限公司 海晶集团 指 天津长芦海晶集团有限公司 渤化资产 指 天津渤化资产经营管理有限公司 渤化集团 指 天津渤海化工集团有限责任公司 天津市国资委 指 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 股东大会 指 天津海光药业股份有限公司股东大会 董事会 指 天津海光药业股份有限公司董事会 监事会 指 天津海光药业股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 天津海光药业股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元(万元)指 人民币元(万元)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年度 年度报告 指 2017 年年度报告 主办券商 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2018-018 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐占武、主管会计工作负责人杨永军及会计机构负责人(会计主管人员)张啸宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主营产品单一的风险 公司 2017 年营业收入为 73,076,058.40 元,其中药用氯化钠、药用氯化钾、药用氯化钙、药用氯化镁等血液透析用系列产品的收入占比达 82.23%。因公司产品为血液透析粉的主要成分且下游企业市场竞争加剧,公司将面临较大的市场风险。应对措施:针对这一风险,公司将依托目前在国内无机原料药领域的产业基础和影响力,抓住国际医药产业发展对无机原料药的巨大市场需求,立足企业自身优势,努力研发新产品,以达到完善血液透析粉原料药系列产品的初级目标,致力成为国内全套透析粉原料领域知名的生产商和供应商。同时公司将充分利用渤海湾地区镁、钙等盐化工资源丰富的优势,大力发展药用级氧化镁、氢氧化镁、碳酸镁,药用级碳酸钙等治疗胃酸的系列医药中间体,扩大产品种类,以提高公司抵御市场风险的能力。控股股东控制不当风险 公司控股股东为天津长芦海晶集团有限公司,持有公司 85%的股份。对公司的经营决定可以施加重大影响。若未来公司控股股东利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司的经营决策、关联交易、人事、财务等事项,可能会损害公司和少数权益股东利益。应对措施:针对这一事项,公司建立健全了公司治理结构,制定了较完善的内部管理制度,如股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度及重大投资管理制度等,并将严格执行以上制度,保证相关经营决策按照以上制度规定的程序做出,以避免控股股东对公司和少数权益股东利益的不利影响。公告编号：2018-018 4 关联交易较多的风险 公司存在关联交易较多的风险,2017 年度公司发生的关联交易如下:(1)关联担保:股东天津长芦海晶集团有限公司为公司向银行借款提供担保,股东为本公司提供财务支持,并未收取任何费用。(2)关联方资金拆借:公司向天津渤海集团财务有限责任公司拆借资金 10,000,000.00 元,借款利率为当年银行贷款基准利率,该笔借款为信用借款,无需担保。(3)购买关联方商品:公司向控股股东天津长芦海晶集团有限公司购买公务用车。(4)接受劳务:公司聘请天津长芦海晶集团有限公司为公司仪器仪表提供检定校验服务,聘请天津渤海化工集团化工设备检验检测中心站为公司特种设备提供检验检测服务。应对措施:针对这一风险,公司本着避免和减少关联交易的原则,严格执行公司章程和关联交易决策制度的有关规定,对于无法避免的关联交易,坚持程序公开、价格公允原则,报告期内关联采购占比明显降低;关联方财务资助行为有利于公司正常的生产经营活动,符合有关法律、法规的规定,不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。环保风险 公司的主营业务归于化学原料药的生产及销售范畴,根据国家规定属于重污染行业,其生产经营过程中可能产生的污染主要包括废气、废水、噪声和一般固体废物,如果处理不当将会污染环境。应对措施:报告期内,公司严格按国家有关规定和公司内部环保管理制度,加强了安全环保监管力度,完善公司了环保管理,确保合法合规。公司于2017 年 12 月 27 日获得天津经济技术开发区环境保护局颁发的 排污许可证。原创研发能力弱的风险 首先,国内化学原料药生产企业普遍而言创新能力不强,所用的技术多为普及化的现成技术,海光药业作为典型的行业内企业,也存在类似问题。其次,医药类前沿科技研发周期长、耗费资金大,公司现有的规模、资金和资源在客观上决定了公司只能进行无机盐化学原料药的研发生产。而现今药企下游行业为寡头垄断市场,此类企业对产品选择面大,对工艺、质量较为挑剔,故而公司原创能力弱造成的产品端不强势将直接加大公司失去订单和市场份额的可能性。应对措施:针对现有弱点,公司研发中心进行了多项新品或技术研究,报告期内研发出了盐之灸电热敷盐袋系列产品,初步获得市场认可,公司下一步将加大研发投入。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-018 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津海光药业股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Haiguang Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 海光药业 证券代码 838278 法定代表人 杨继林 办公地址 天津开发区第七大街 5 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 高敏 职务 董事会秘书 电话 022-25290068 传真 022-25321643 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 天津开发区第七大街 5 号 300457 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C27 医药制造业-C271化学药品原料药制造-C2710化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 化学原料药 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）51,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 天津长芦海晶集团有限公司 实际控制人 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91120116104312084L 否 注册地址 天津开发区第七大街 5 号 否 注册资本（元）51,000,000.00 否 公告编号：2018-018 6 -五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王轶茜、祁振友 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-018 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 73,076,058.40 61,352,022.17 19.11%毛利率%23.30%29.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 639,955.02 1,580,381.31-59.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 635,080.02 217,528.41 191.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.97%2.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.97%0.33%-基本每股收益 0.01 0.03-66.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 105,195,982.29 107,101,069.49-1.78%负债总计 39,796,850.01 41,141,892.83-3.27%归属于挂牌公司股东的净资产 65,399,132.28 65,959,176.66-0.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.29-0.78%资产负债率（母公司）37.83%38.41%-资产负债率（合并）-流动比率 0.95 0.83-利息保障倍数 1.96 3.41-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,033,931.69 12,264,579.11-116.58%应收账款周转率 5.83 5.71-存货周转率 7.27 6.64-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.78%-0.03%-营业收入增长率%19.11%-1.65%-净利润增长率%-59.51%-41.18%-五、股本情况 公告编号：2018-018 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,000,000 51,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,500.00 所得税影响数 1,625.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,875.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-018 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主要产品为化学原料药，按照证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业可归为 C27-医药制造业；按照国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业可归为 C2710-化学药品原料药制造；按照挂牌公司管理型行业分类指引公司所处行业可归为 C2710-化学药品原料药制造；按照挂牌公司投资型行业分类指引公司所处行业可归为 15111110-化学原料药。公司是化学原料药（氯化钠、氯化钾、氯化钙、氯化镁）、化学试剂、食品添加剂的生产、经销商，拥有药品生产许可证、新版 GMP 证书、食品生产许可证等技术和资质许可，为全国各地的大输液、肾透析、食品、日化工业品企业提供原料药。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的采购模式、生产模式、销售模式。（一）采购模式 公司的采购模式是以产定购,自主采购”的模式,公司作为一家无机盐原料药生产厂家,在目前的生产经营中所需的各类原材料主要为原料氯化钠、氯化钾、氯化镁、重质碳酸钙、盐酸、氯化钡、纯碱、片碱、氢氧化钙等化工产品，公司的包装材料主要为编织袋、塑料袋、纸桶、纸箱，上述化工原料及包装材料生产企业较多。采购部门在采购前会联合生产部门、质量部门对供应商进行审查，以确认供应商的资质，并将合格供应商纳入公司供应商目录。采购部再会根据每月生产计划，提前确认各原材料的库存量，对需要采购的物料，提出采购申请，经相关责任人审批后，由采购部和目标供应商签订采购合同。（二）生产模式 公司采用“以销定产，适度库存”的生产模式。根据市场供需情况预测当期需求并据以组织生产，结合订单变化按月安排生产，保持合理数量的安全库存；生产计划由生产部门根据公司年度发展计划具体拟定，生产过程的控制由各生产车间负责，生产过程严格按照产品工艺规程、岗位标准操作规程等执行。成品精制过程中，生产部联合质量部对产品的数量与质量、工艺流程的合规性进行全过程的监督管理。生产部在整个过程中进行生产调度、管控并督促生产计划的及时完成。（三）销售模式 在医药市场,无机盐原料药主要为透析和注射液生产企业所购买，公司的产品销售主要采取点对点的直销形式，利用公司多年生产经营原料药所积累的客户群体进行销售。为扩大已有地区的市场份额并拓展产品在空白地区的市场，公司在一些地区采取代理销售模式，公司在代理销售上有自主权，不存在依赖性，代理商有义务反馈当地产品销售的情况。销售部门根据与客户签订的年度销售合同来制定月供货计划。销售部门根据产品库存情况，下达发货通知单，仓库管理人员根据发货通知单准备货物，由质量授权人开具放行单，仓库开具产品出库单，经批准后附上该批次的报告单出库，销售人员做好销售台账，财务部门根据出库单开具发票。客户收到货物和报告单后，支付货款。报告期内，公司的收入来源主要为：公司产品氯化钠、氯化钾、氯化镁、氯化钾销售收入以及贸易收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2018-018 10 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司克服宏观经济下行的压力，通过改善产品质量，完善销售服务，深化内部管理，积极探索新业务，保证了公司全年运行稳定，经营业绩平稳。1、公司经营成果:报告期内，公司实现营业收入 73,076,058.40 元，上年度为 61,352,022.17 元，增加 11,724,036.23元，增加了 19.11%；实现净利润 639,955.02 元，上年度为 1,580,381.31 元，减少 940,426.29 元，减少了 59.51%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 635,080.02 元，上年度为 217,528.41元，增加 417,551.61 元，增加了 191.95%。2017 年主营业务收入增加主要原因是 2017 年公司取得了其他业务收入 12,987,131.56 元，导致营业收入增加；2017 年归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润增加主要原因是 2017 年度管理费用、销售费用下降，导致净利润增加。2、公司财务状况：截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 105,195,982.29 元，上年同期为 107,101,069.49 元，减少了1,905,087.20元。负债总额为39,796,850.01元，较去年同期减少1,345,042.82元，减少了3.27%，主要系报告期公司降低偿债风险，收缩应付账款所致。净资产 65,399,132.28 元，较上年同期减少560,044.38 元，系报告期发放现金股利所致。3、现金流量情况：报告期内，公司经营活动现金流量净额为-2,033,931.69 元，上年度为 12,264,579.11 元，减少14,298,510.8 元。减少的主要原因是公司 2017 年购买原材料支出增加，运费支出增加，以及修理费增加。投资活动现金流量净额为-1,244,189.60 元，上年度为-1,791,815.30 元，较去年同期增加547,625.70 元，主要原因是本年度无大型建设项目，投资支出减少。筹资活动现金净额为-1,077,628.83 元，上年度为-2,881,962.50 元。具体情况是，2017 年公司偿还华夏银行股份有限公司天津分行及天津渤海集团财务有限公司贷款 23,000,000.00 元，同时取得中国邮政储蓄银行股份有限公司天津分行、上海浦东发展银行股份有限公司天津分行以及天津渤海集团财务有限公司借款 24,000,000.00 元，2017 年公司借款较 2016 年增加 1,000,000.00 元。（二）行业情况（二）行业情况 公告编号：2018-018 11 医药行业是传统产业和现代产业相结合，一、二、三产业为一体的产业。就国内而言，医药行业从运营情况来看，主要分为医药工业和医药商业两大类；其中医药工业可分为七大子行业，分别为：化学原料药制造业、化学制剂制造业、生物制剂制造业、医疗器械制造业、卫生材料制造业、中成药制造业、中药饮片制造业。1.全球医药行业发展概况 受益于人类健康意识的加强，人口老龄化趋势明显，以及医药科技领域的创新和发展，近些年来，全球医药行业保持了持续的增长。根据统计，2005-2014 年，全球医药市场规模从 5,988 亿美元增长至10,272 亿美元，按不变汇率计算，复合增长率为 6.18%。预测到 2018 年，全球医药市场的规模将达到1.3 万亿美元。2.我国医药行业发展概况（1）医药卫生体制改革深化构成行业长期利好 2009 年，我国深化医药卫生体制改革正式启动，本次医改以提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务为长远目标。国家高度重视医改资金保障工作，结合国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要卫生领域重点工程专项建设任务和“十二五”期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案要求，进一步加大医改资金投入力度，落实各项卫生投入政策。根据财政决算数据 2009 年到 2015 年全国各级财政医疗卫生累计支出达到 56,400 多亿元，年均增幅达到 20.8%，比同期全国财政支出增幅高 4.8 个百分点，医疗卫生支出占财政支出的比重从医改前 2008 年的 5.1%提高到 2015 年的 6.8%。随着我国医疗卫生体制改革的进一步深化，我国医疗卫生领域支出将保持较大幅度增长。可以预计，在“十三五”规划实施期间，我国的医疗卫生支出将保持平稳较快增长，有力促进医药产业需求。（2）人口结构调整将持续拉动医药行业发展 我国人口的结构性变化主要体现在老龄化加速和二胎政策导致的新生人口增加上，人口的结构性变化将对医药行业产生重要影响。根据国家统计局 2016 年国民经济和社会发展公报 数据显示，我国 60 周岁及以上人口数为 23,086 万人，占比为 16.7%，其中 65 周岁及以上人口数为 15,003 万人，占比为 10.8%。随着老龄化社会的到来，心脑血管等慢性病的发病率日趋增加，人口老龄化的加速将带动医药市场的发展。另外，我国全面放开二胎政策，提高生育率，预计未来每年将可能新增新生儿 100-200 万人，2018 年新生人数有望超 2,000 万人。全面放开二胎政策将对儿童用药的需求有明显拉动作用。（3）居民人均可支配收入提高为医药行业发展提供了经济基础 随着经济的增长，我国城乡居民收入增长迅速，根据国家统计局数据，2016 年，全年全国居民人均可支配收入 23,821 元，比上年增长 8.4%，扣除价格因素，实际增长 6.3%。医疗服务具有一定的刚性特征，收入的增加和人民生活水平的提高，直接引致居民健康意识提升，医疗服务需求上升，从而拉动药品需求，支持医药行业的快速发展。（4）血液透析迎来发展机遇 2015，全球透析市场规模达到约 800 亿美元，其中 89%为血液透析业务的收入。未来 3-5 年，每年保持约 4%左右的稳定增速，增长的主要动力来源于目前透析率较低的新兴人口大国，如中国、印度等。就国内来说，据统计，国内血液透析市场规模已超 350 亿元，2011-2015 年复合增速超过 25%。未来 3年，整个血透市场规模有望维持 20%以上的增速，血透市场维持快速增长的原因在于 1）人口老龄化带来的慢性肾病发病率提高，患者数量增加；2）国内血透治疗较低（16%），远低于全球平均水平（37%），有较大提升空间。随着国家落实推进居民大病医保（全国综合报销比例已大于 50%），透析需求将会得到释放；2016 年 12 月，卫计委印发了国家卫生计生委关于印发血液透析中心基本标准和管理规范（试 公告编号：2018-018 12 行）的通知，将血透中心归属为单独设置的医疗机构，并在全国放开设置准入，将会有效解决血透服务供给不足的问题。（来源于东方证券研究所研究报告血液透析：迎来发展机遇，但前行之路并未坦途）（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,830,045.17 9.34%14,185,795.29 13.25%-30.71%应收账款 14,740,252.21 14.01%10,345,512.26 9.66%42.48%存货 7,322,038.81 6.96%8,103,784.51 7.57%-9.65%长期股权投资-固定资产 59,553,617.34 56.61%65,021,273.14 60.71%-8.41%在建工程 803,581.16 0.76%603,961.30 0.56%33.05%短期借款 19,000,000.00 18.06%18,000,000.00 16.81%5.56%长期借款-0.00%-0.00%0.00%-资产总计 105,195,982.29-107,101,069.49-1.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金：本期货币资金比上年同期减少 4,355,750.12 元，减幅 30.71%，主要是由于偿还应付账款的数额增加，2017 年应付账款减少 2,489,651.14 元，以及 2017 年分配的现金股利增加，本期对外分配现金股利 1,199,999.4 元。应收账款：本期应收账款比上年同期增加 4,394,739.95 元，增幅 42.48%，主要是由于市场竞争进一步加剧，公司长期主要合作客户上海和亭商贸有限公司应收账款增加 1,781,775.00 元，天津泰士康医疗科技股份有限公司应收账款增加 1,083,405.00 万元，吉林省富生医疗器械有限公司应收账款增加745,455.00 元，天津市海诺德工贸有限公司应收账款增加 372,129.00 元。在建工程：本期在建工程比上年同期增加 199,619.86 元，增幅 33.05%，主要是由于建设药用碳酸氢钠项目、冷凝水回收项目所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 73,076,058.40 -61,352,022.17-19.11%营业成本 56,050,791.70 76.7%43,284,239.35 70.55%29.49%毛利率 23.30%-29.45%-管理费用 8,448,292.75 11.56%10,112,984.59 16.48%-16.46%销售费用 5,485,249.92 7.51%5,834,360.73 9.51%-5.98%公告编号：2018-018 13 财务费用 884,292.10 1.21%871,996.43 1.42%1.41%营业利润 857,300.26 1.17%309,622.56 0.50%176.89%营业外收入 6,500.00 0.01%1,904,933.30 3.10%-99.66%营业外支出-87,796.10 0.14%-100.00%净利润 639,955.02 0.88%1,580,381.31 2.58%-59.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业利润：本期营业利润比上年同期增加 176.89%，主要是因为管理费用、销售费用同比下降造成营业利润上升。营业外收入：2017 年营业外收入为 6,500.00 元，2016 年营业外收入为 1,904,933.30 元，比上年同期减少 99.66%，主要原因是 2016 年获得政府上市专项资金补助 1,400,000.00 元、安全标准化企业补助资金 25,000.00 元所致。营业外支出：本期营业外支出同比减少 100%，主要原因是 2016 年发生固定资产报废损失 87,796.10元，本期没有发生固定资产损失。净利润：本期净利润比上年同期减少 59.51%，主要是由于本期营业外收入下降导致净利润下降。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,088,926.84 61,036,688.84-1.55%其他业务收入 12,987,131.56 315,333.33 4,018.54%主营业务成本 43,094,227.59 42,983,584.99 0.26%其他业务成本 12,956,564.11 300,654.36 4,209.45%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占占主营业务主营业务比例比例%药用氯化钠 39,565,035.32 54.14%42,324,727.45 69.34%药用氯化钾 6,349,398.03 8.69%4,984,906.18 8.17%药用氯化钙 5,153,780.58 7.05%5,432,414.49 8.90%药用氯化镁 8,920,261.61 12.21%8,294,640.72 13.59%热敷盐袋 100,451.30 0.14%-合计 60,088,926.84 82.23%61,036,688.84 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入较去年相比各产品比例基本稳定，未发生重大变动。其他业务收入增加比例为 4,018.54%，原因是报告期内公司开展了煤炭焦炭等贸易业务。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州康盛生物科技有限公司 8,261,612.00 13.75%否 公告编号：2018-018 14 2 山东威高药业股份有限公司 6,382,780.00 10.62%否 3 河北紫薇山制药有限责任公司 5,715,300.00 9.51%否 4 天津市肾友达医疗设备技术开发有限公司 5,356,697.50 8.91%否 5 吉林省富生医疗器械有限公司 5,115,605.00 8.51%否 合计合计 30,831,994.50 51.30%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中盐天津市长芦盐业有限公司滨海新区分公司 4,079,249.92 27.53%否 2 天津开发区跨越工贸有限公司 2,080,769.47 14.04%否 3 天津德得药品包装有限公司 1,511,249.68 10.20%否 4 天津市扬子耐腐泵制造有限公司 1,087,140.00 7.34%否 5 天津市宁河区船沽塑料编织厂 879,335.68 5.93%否 合计合计 9,637,744.75 65.04%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,033,931.69 12,264,579.11-116.58%投资活动产生的现金流量净额-1,244,189.60-1,791,815.30-30.56%筹资活动产生的现金流量净额-1,077,628.83 -2,881,962.50 -62.61%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金净额为-2,033,931.69 元，比上年同期减少比例为 116.58%，主要是由于公司 2017 年购买原材料支出增加，运费支出增加，以及修理费增加所致。投资活动产生的现金流量净额为-1,244,189.60 元，比上年同期减少 30.56%。由于公司 2017 年度没有较大的投资项目支出，投资项目支出资金下降，所以投资活动现金流支出减少。筹资活动产生的现金流量净额为-1,077,628.83 元，比上年同期减少 62.61%。由于 2017 年公司偿还华夏银行股份有限公司天津分行及天津渤海集团财务有限公司贷款 23,000,000.00 元，同时取得中国邮政储蓄银行天津滨海新区支行、上海浦东发展银行天津分行以及天津渤海集团财务有限公司借款24,000,000.00 元，2017 年公司借款较 2016 年增加 1,000,000.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 公告编号：2018-018 15 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 会计政策变更内容及影响：（1）为全面提升公司管理水平，更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确地会计信息。公司于 2017 年 1 月 10 日将原按计划成本法核算的原材料、辅助材料及零部件、包装物变更为按实际成本法核算。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和会计差错更正的规定，本次会计政策变更仅涉及公司存货中的原材料、包装物由原按计划成本计价变更为按实际成本计价，由于以前年度存货的发出计价最终全部调整为实际成本，所以不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响。该项调整采用未来适用法，不涉及对以前年度会计报表的追溯调整。（2）2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了关于印发的通知（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于施行日存在的持有代售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。根据上述文件规定，本公司自 2017 年起采用财政部新修订和颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营。上述会计政策的变更对本公司财务报表无重大影响。（3）2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了 关于印发修订的通知（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。该准则要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。准则进一步明确了其适用范围，明确了政府补助和收入的区分原则，对与资产相关的政府补助允许冲减相关资产的账面价值，对于与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，同时新增了财政贴息的会计处理，并规定了新的列报要求。根据上述文件规定，本公司自 2017 年起采用财政部新修订和颁布的企业会计准则第 16 号政府补助(修订)。上述会计政策的变更对本公司财务报表无重大影响。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，在追求效益的同时，公司依法纳税，为员工按时缴纳五险一金，认真履行作为企业应当履行的社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司具备较强的持续经营能力：1、财务方面：公司报告期内实现销售收入 73,076,058.40 元，当年实现归属于挂牌公司股东的净 公告编号：2018-018 16 利润为 639,955.02 元。不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴的税金，不存在控股股东、实际控制人占用资金等不良情况。2、经营方面：公司管理团队、销售团队、技术生产团队稳定，同时加大高素质人才培养，员工对公司的归属感不断加强，员工队伍实力不断壮大，为公司整体业绩提升打下良好的基础。3、技术方面：公司研发中心不断进行研发创新及工艺技术改造。积极培养一批具有丰富经验，高学历的研发人员，这些专业技术人才是公司持续经营的有力保障。4、管理方面：公司不断完善内部控制管理机制，提高内部管理水平，加大对外宣传力度，公司的知名度不断提升。综上所述，公司 2017 年的经营情况良好，品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断加强，公司整体经营情况稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、主营产品单一的风险 公司 2017 年营业收入为 73,076,058.40 元，其中药用氯化钠、药用氯化钾、药用氯化钙、药用氯化镁等血液透析用系列产品的收入占比达 82.23%。因公司产品为血液透析粉的主要成分且下游企业市场竞争加剧，公司将面临较大的市场风险。应对措施：针对这一风险,公司将依托目前在国内无机原料药领域的产业基础和影响力，抓住国际医药产业发展对无机原料药的巨大市场需求，立足企业自身优势,努力研发新产品，以达到完善血液透析粉原料药系列产品的初级目标,致力成为国内全套透析粉原料领域知名的生产商和供应商。同时公司将充分利用渤海湾地区镁、钙等盐化工资源丰富的优势，大力发展药用级氧化镁、氢氧化镁、碳酸镁，药用级碳酸钙等治疗胃酸的系列医药中间体，扩大产品种类，以提高公司抵御市场风险的能力。2、控股股东控制不当风险 公司控股股东为天津长芦海晶集团有限公司,持有公司 85%的股份，对公司的经营决定可以施加重大影响。若未来公司控股股东利用其持股优势，通过行使表决权直接或