838221_2017_康泰电子_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

1 2017 年度报告 康泰电子 NEEQ:838221 沈阳康泰电子科技股份有限公司 SHENYANG CONTAIN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 今年 8 月，康泰电子再次荣获“守合同重信用”企业殊荣，代表政府部门对于我公司企业品牌影响力、合同行为规范、合同履约状况、社会信誉等方面的高度认可。康泰电子旗下子公司-阳光信泰，亮相 2017 年全国检察机关科技装备展，其“一站式检务公开与服务平台”、“司法警察业务管理系统”展位成为焦点。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司 指 沈阳康泰电子科技股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2017 年度，即 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 沈阳康泰电子科技股份有限公司公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 华鼎科技 指 辽宁华鼎科技股份有限公司 康毅基金 指 沈阳康毅投资管理中心（有限合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人童心、主管会计工作负责人周丹及会计机构负责人（会计主管人员）周丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人为童心，直接和间接持有公司72.54%的股份，为公司董事长。若童心利用其控股地位对公司的经营决策、人事和财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。人才流失或知识更新不及时的风险 软件和系统集成行业的核心竞争力是企业拥有涵盖计算机、建筑、软件开发等各领域专业人才和复合型人才的团队，且团队成员通过不断学习最新的技术知识进行实践，保持知识技能及时更新和升级。随着行业快速发展，各系统集成企业不断招募人才，若公司人员大量流失或知识更新不及时，将对公司业务产生较大影响，削弱公司的竞争力。对外担保的代偿风险 报告期内，公司为辽宁华鼎科技股份有限公司向兴业银行股份有限公司沈阳分行的 500 万元贷款提供了担保，辽宁华鼎科技股份有限公司未提供反担保措施。如果辽宁华鼎科技股份有限公司不能按期偿还借款，公司可能存在代偿风险。收购子公司导致的经营风险 2015 年 4 月公司收购阳光信泰 76.17%股权，成为阳光信泰控股股东，至本年度末，持有股份达到 95.17%。2017 年度阳光信泰亏损金额为 9853.08 元，累计未分配利润金额为-3,686,898.48 元，阳光信泰自 2010 年 12 月 30 日成立至 2017年底始终处于亏损状态，如果在以后的经营中不能进一步改善6 经营状况，将对公司持续经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳康泰电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENYANG CONTAIN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 康泰电子 证券代码 838221 法定代表人 童心 办公地址 辽宁省沈阳市浑南区上深沟村 861-7 号（151）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周丹 职务 13840066959 电话 024-88017001 传真 024-88017009 电子邮箱 公司网址 http:/ 辽宁省沈阳市浑南区上深沟村 861-7 号（151）110016 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司行政财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 9 日 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 司法行业信息系统整体解决方案的设计、咨询、建设、服务；司法行业信息系统集成设计、咨询、建设服务；司法行业侦查取证设备销售及服务；司法行业信息系统运维。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）21,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 童心 实际控制人 童心 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912101006753295177 否 注册地址 辽宁省沈阳市浑南区上深沟村 861-7 号（151）是 注册资本 21,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 隋欣、马马妮 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2018 年 1 月 15 日起公司普通股股票转让方式由“协议转让”统一改为“集合竞价转让”。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,470,266.27 37,711,504.09 31.18%毛利率%31.29 26.50-归属于挂牌公司股东的净利润 2,195,471.77-3,182,026.76 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 744,066.29-3,210,273.55 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.07-12.94-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.07-13.07-基本每股收益 0.10-0.15 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,571,180.24 45,776,983.08 3.92%负债总计 21,561,094.09 21,221,151.08 1.61%归属于挂牌公司股东的净资产 25,284,104.88 23,113,980.99 9.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.10 9.09%资产负债率%（母公司）41.30 42.34-资产负债率%（合并）45.32 46.36-流动比率 1.65 1.56-利息保障倍数 5.00-8.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,401,284.14-6,425,816.87 应收账款周转率 3.78 4.68-存货周转率 2.95 2.30-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.92-0.45-营业收入增长率%31.18-37.59-净利润增长率%150.47-207.07-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,000,000 21,000,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 19,417.48 除上述各大项之外的其他营业外收入和支出 1,981,374.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,000,792.26 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）549,386.78 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,451,405.48 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，一直立足于司法行业的信息系统集成、解决方案、产品、运维服务，公司的商业模式采用行业产品行业解决方案行业运维服务的商业模式，即以产品为打开业务领域的钥匙，公司控股子公司阳光信泰自主研发的数字法庭终端、数字审讯终端、同步录音录像终端及配套软件是公、检、法机关业务工作中所不可缺少的信息系统的核心设备，公司代理的刑事技术、电子数据检验设备是公、检机关侦查部门在侦查和证据检验过程中的利器，以此类产品做为进入司法行业的“敲门砖”很容易被用户接受，而随之的行业信息化系统解决方案，则能为用户的应用系统构建一套完整的方案，经过与客户的交往和服务，逐渐形成客户对公司技术及服务的依赖。做为深入司法行业信息系统解决方案、服务提供商，公司在为用户提供终身价值服务的同时，将运维服务做为增加用户与公司黏稠度的重要业务。公司所提供的计算机系统集成和行业信息系统解决方案的盈利模式主要为：一是从项目设备中留取利润。二是从项目施工中留取施工利润，毛利润在 30%左右。公司代理的产品，根据厂商给予的代理价格和市场价格的价格差来获得利润，毛利润在 25%左右。运维服务是根据用户的设备总量制定运维费用，公司通过精心运维的服务来减少设备的故障率，由此提高运维费用的收益，此类业务的利润在 5060%之间。报告期内，公司仍然为司法行业客户服务，公司的商业模式较上一年度未发生较大变化，报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较本报告期相比未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营状况 公司于 2017 年年初制定核心经营目标：年度销售收入承诺目标 5000 万，增长率 33%，保底销售收入目标 4500 万，增长率 19%；年度净利润承诺目标 400 万，保底净利润目标 300 万。报告期内，实际实现销售收入 4,947.03 万元，比上年增长 31.18%；归属于母公司的净利润为 219.55 万元。本年度销售收入指标完成本年初计划的保底目标，完成经营承诺目标的 99%，净利润指标完成本年初计划的保底净利润目标的 73%。未完成指标的主要原因是 2017 年度签订的销售合同，主要集中在下半年，有12 部分项目因时间、工期原因未执行，需要在 2018 年开始建设，故销售收入差 1%未能完成承诺目标。另外，公司在研发投入的经费比去年加大，比去年增加研发支出 159.19 万元，所以导致净利润没有达到年初的计划目标。2、发展状况 公司业绩在 2017 年度已经有所转机，借助司法体制改革的优势，未来公司的发展会超来超来。随着互联网技术的发展和移动互联网带来的便利，检察系统用户对移动办公的需求越来越强烈，最高人民检察院在规划未来三年的“电子检务工程”中将移动办公需求规划其中，而我公司上线的“移动检务”APP 应用将为检察系统用户提供移动办公的解决方案。公司在可预见的未来业务量保持稳定上升趋势，公司营业收入规模也会稳步增长。公司认为自身经营能力和持续盈利水平会不断提高。(二二)行业情况行业情况 随着我国行政管理体制改革的不断深化，电子政务的作用将越来越大。“十一五”期间，我国政府将从国民经济和社会发展中急待解决的问题入口，打破部门界限，梳理出相应的核心业务流，重点推进跨部门的综合应用，以政府的业务流为主线，规划电子政务系统，电子政务 IT 投资规模将继续快速增长。随着司法体制改革的深入和发展，司法系统对信息化系统建设越来越重视，对高科技取证设备的应用需求越来越大，随之带来的专业第三方服务需求也越来越强烈，国家财政每年在此类建设和专业装备方面投入大量的专项资金。信息化建设投入逐渐增加，将为我司带来巨大的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,839,606.30 10.17%6,379,069.08 13.94%-24.13%应收账款 17,544,253.60 36.88%8,633,019.16 18.86%103.22%存货 9,886,646.63 20.78%13,176,114.33 28.78%-24.97%长期股权投资 -固定资产 10,720,661.06 22.54%11,372,397.72 24.84%-5.73%在建工程 -短期借款 9,000,000.00 18.92%9,990,965.00 21.83%-9.92%长期借款 -资产总计 47,571,180.24-45,776,983.08-3.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末为 17,544,253.60 元，比上年度末增加 8,911,234.44 元，变动比例为 103.22%，主要原因为：公司承建的各类项目回款周期在 6-18 个月内。2017 年下半年实施的项目比较多，实现销售收入 3,111.76 万元，回款大部分都要集中在 2018 年度。2、应付账款期末为 5,163,582.76 元，比上年度末增加 2,942,257.54 元，变动比例为 132.46%，主要13 原因为：公司与供应商就个别大宗项目采购达成合作协议，按项目建设周期阶段性付款，争取到采购账期，导致应付帐款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 49,470,266.27-37,711,504.09-31.18%营业成本 33,989,720.00 68.71%27,717,635.79 73.50%22.63%毛利率%31.29%-26.50%-管理费用 9,844,302.95 19.90%8,657,383.40 22.96%13.71%销售费用 4,219,570.09 8.53%4,457,935.16 11.82%-5.35%财务费用 461,549.19 0.93%443,820.86 1.18%3.99%营业利润 2,122,847.99 4.29%-4,101,408.41-10.88%151.76%营业外收入 19,452.94 0.04%29,867.49 0.08%-34.87%营业外支出 274.85-1,625.81 -83.09%净利润 1,870,254.15 3.78%-3,705,656.63-9.83%150.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2017 年度的营业收入为 49,470,266.27 元，比上年度增加了 11,758,762.18 元，变动比例为 31.18%，主要原因是：随着国家司法体制改革方向逐渐明朗，2017 年是中国推进司法体制改革迈出重要步伐的一年，司法系统数字信息智能化建设工作陆续在全国展开。我们的客户主要是公、检、法等司法系统的客户，新成立的各级监察委都开始建设办案区，许多项目在 2017 年下半年完成建设工作，我司销售业绩也逐渐增长，稳步实现本年初计划的经营目标。2、营业成本：公司 2017 年度的营业成本为 33,989,720.00 元，比上年度增加了 6,272,084.21元，变动比例为 22.63%。主要原因是：公司业绩比上年有所提高，销售收入增加，同时营业成本也随之提高。3、其他收益：公司 2017 年度其他收益 1,971,309.22,上年为 0。本年收益组成包括公司增值税即征即退 6.8 余万、科技创新、新兴产业发展、小微两创等专项资金补助 120 余万、新三板挂牌政府补助 70 万等与公司经营相关的其他收益。4、营业利润：公司 2017 年度的营业利润为 2,122,847.99 元，扭亏为盈。主要原因是：公司业绩有所提高，销售收入增加，同时公司有效控制成本费用，开源节流后使得本年度营业利润提升。5、营业外收入：公司 2017 年度的营业外收入为 19,452.94 元，比上年度减少了 10,414.55 元，变动比例为-34.87%。主要原因是：今年公司处置固定资产-车一台，比去年少一些，金额相对较低。6、营业外支出：公司 2017 年度的营业外支出为 274.85 元，比上年度减少了 1,350.96 元，变动比例为-83.09%。主要原因是：子公司安徽康泰补缴社会保险产生的滞纳金。7、净利润：公司 2017 年度的净利润为 1,870,254.15 元，扭亏为盈。主要原因是随着国家司法体制改革方向逐渐明朗，2017 年是中国推进司法体制改革迈出重要步伐的一年，司法系统数字信息智能化建设工作陆续在全国展开。我们的客户主要是公、检、法等司法系统的客户，新成立的各级监察委都开始建设办案区，许多项目在 2017 年下半年完成建设工作，我司销售业绩也逐渐增长，稳步实现本年初计划的经营目标；同时公司有效控制成本费用，如：毛利率提高了 4.79%，销售费用下降 5.35%，实现开源节流。综上所述，导致净利润提高。14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 49,470,266.27 37,711,504.09 31.18%其他业务收入 0 0 主营业务成本 33,989,720.00 27,717,635.79 22.63%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%系统集成及服务 39,504,600.63 79.86 29,769,046.17 78.94 销售主机等商品 3,739,875.96 7.56 4,772,859.46 12.66 建安 6,225,789.68 12.58 3,169,598.46 8.40 合计 49,470,266.27 100.00 37,711,504.09 100.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 100%。本期各产品类别占营业收入比例同比上期变动不大，收入构成比较稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 沈阳昂立信息技术有限公司 9,536,445.83 19.28%否 2 中国联合网络通信有限公司 5,455,664.9 11.03%否 3 辽宁省公安厅 3,930,880.02 7.94%否 4 六安市裕安区人民检察院 3,418,502.81 6.91%否 5 沈阳沈河区人民检察院 3,247,847.01 6.57%否 合计合计 25,589,340.57 51.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 辽宁金金智能系统集成工程有限公司 5,455,665.24 16.05%否 2 沈阳君泰科技有限公司 1,623,931.64 4.78%否 3 利亚德光电股份有限公司 1,196,581.20 3.52%否 15 4 沈阳新恒昌电子技术有限公司 1,023,660.18 3.01%否 5 河北永久建设劳务有限公司 1,000,000 2.94%否 合计合计 10,299,838.26 30.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,401,284.14-6,425,816.87-投资活动产生的现金流量净额-609,798.80-529,225.87-筹资活动产生的现金流量净额-2,330,948.12 4,445,932.16-现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 1,401,284.14 元，比上年度增加了7,827,101.01 元，主要原因为：由于公司加强应收帐款的管理，回款周期缩短，并于本年度将大部分一年以上账龄的应收款追要回来，导致公司资金有效回笼，增加现金流入，经营活动产生的现金流量净额为正。2、投资活动产生的现金流量净额为-609,798.80 元，比上年度负增加 80,572.9.30 元，主要原因为：本年度收购子公司北京阳光信泰电子科技有限公司股权产生 616,000 元现金流出，比上年收购的支付的金额稍大些，故导致投资活动产生的现金流出量比上年度略大一些。3、筹资活动产生的现金流量净额为-2,330,948.12 元，比上年度减少 6,776,880.28 元，主要原因为：本期归还其他应付款和银行借款支付的金额大于从获得借款本金金额，导致筹资活动产生的现金流量负增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，来源于安徽康泰电子信息技术有限公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上，具体如下：安徽康泰电子信息技术有限公司，注册资本为 200.00 万元，主要业务为计算机软硬件技术服务，电子通讯工程、计算机网络工程；机械电子设备、五金工具、计算机软硬件及辅助设备批发、零售；安全技术防范工程设计、施工；建筑装饰工程施工；自动化控制系统设计安装与调试。报告期内的营业收入为 3,341,002.32 元，净利润为-444,217.64 元。此外，报告期内新增控股子公司三家，具体如下：沈阳康泰警安信息技术有限公司，成立于 2017 年 5 月，注册资本 100 万元，主要业务为计算机技术及软硬件技术开发及技术咨询，电子通讯工程、计算机网络工程；建筑装饰工程施工、安防工程设计、施工；手机软件、金属探测器、检验鉴定设备、电子取证设备、办公设备、仪器仪表、勘察设备、计算机软硬件及配件销售；经济信息咨询；物质成分快速检测系统销售及安装。沈阳康泰小鱼信息技术有限公司，成立于 2017 年 5 月，注册资本 100 万元，主要业务为自动化信息技术、软件技术、网络技术、环保技术研发、仪器仪表、计算机及外部设备、电子产品开发、生产、销售；自动控制系统的开发及调试；计算机系统集成。辽宁中泰智慧科技有限公司，成立于 2017 年 8 月，注册资本 500 万元，主要业务为主要业务为计算机软硬件技术开发、技术咨询及信息系统集成服务；电子通讯工程、计算机网络工程、建筑装饰装修工程、安全技术防范工程设计、施工；从事科技领域内的信息技术开发、技术推广、技术咨询、16 技术服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内发生会计政策变更，具体如下：财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和修订的企业会计准则第 16 号政府补助。其中，准则 42 号自 2017 年 5 月28 日起施行，准则 16 号(2017)自 2017 年 6 月 12 日起施行。财政部于 2017 年 12 月及 2018 年 1 月分别发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）和关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和格式（2017）要求编制 2017年度及以后期间的财务报表。公司依照财政部发布的相关政策、通知，对原会计政策进行相应变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内新增控股子公司三家，包括沈阳康泰警安信息技术有限公司、沈阳康泰小鱼信息技术有限公司、辽宁中泰智慧科技有限公司。其中，因沈阳康泰小鱼信息技术有限公司未实际经营，无财务数据，故未将沈阳康泰小鱼信息技术有限公司纳入合并。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司把积极参加各项社会公益事业纳入到康泰企业文化建设之中，成立了康毅基金。该基金全部用于大连阳光溢鸿儿童村对服刑人员未成年子女的社会化救助。希望通过慈善公益活动，可以融洽公司与社会、人与人、人与社会的紧密关系，企业内部的凝聚力也得以加强。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在可预见的未来业务量基本保持稳定，公司营业收入规模不会出现较大波动，持续盈利能力保持稳定并提高。公司认为自身经营能力和持续盈利水平会不断提高。公司具有持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大的情况。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“实际控制人不当控制的风险”。针对上述风险，公司将加强公司治理机制。股份公司成立后，公司根据公司法及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，严格执行公司基本规章制度，以控制该风险。2、人才流失或知识更新不及时的风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“人才流失或知识更新不及时的风险”。针对上述风险，公司采取的措施为：公司不断加强员工的业务培训；对核心技术人员进行股权激励，使之成为公司的股东；从外部引进高素质的核心技术人员，充实公司的技术人员队伍。3、对外担保的代偿风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“对外担保的代偿风险”。针对上述风险，公司将密切关注华鼎科技的经营情况，并与兴业银行股份有限公司沈阳分行经常沟通，掌握贷款偿还情况，如有异常，提请银行提前收贷。4、收购子公司导致的经营风险 风险详情见本报告“第一节声明与提示重要风险提示表”之“收购子公司导致的经营风险”。针对上述风险，公司将加强对子公司的管理，积极开拓市场，扩大销售收入，增强子公司盈利能力水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关联关联担保担保 辽宁华鼎科技股份有限公司 3,000,000.00 2017-07-7至 2018-07-06 保证 连带 否 否 辽宁华鼎科技股份有限公司 2,000,000.00 2017-04-27至 2018-04-9 保证 连带 是 否 总计总计 5,000,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）5,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 19 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：公司于 2017 年 7 月 7 日召开第一届董事会第十二次会议审议通过关于公司为辽宁华鼎科技股份有限公司提供保证担保的议案，拟为辽宁华鼎科技股份有限公司向兴业银行股份有限公司沈阳分行的贷款人民币贰佰万元提供保证担保，主债务履行期限为 2017 年 7 月 7 日至 2018 年 7 月 6 日；保证方式为承担连带保证责任；保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。但因辽宁华鼎科技股份有限公司实际使用贷款金额为叁佰万元，即公司为辽宁华鼎科技股份有限公司提供担保贷款金额总计为叁佰万元，超出审议通过的担保金额。针对上述担保，公司已采取整改措施进行补充确认，已于 2018 年 4 月 13 日召开第一届董事会第十八次会议审议通过关于补充确认公司于 2017 年 7 月为辽宁华鼎科技股份有限公司提供保证担保的议案，并提交 2017 年年度股东大会审议。因被担保人辽宁华鼎科技股份有限公司经营情况良好、资产负债结构合理，有能力偿还到期债务，该担保事项风险较小，不会影响公司利益。(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）5,000,000.00 4,396,357.15 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 5,000,000.00 4,396,357.15 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编号编号 杨鹏云 购买公司股东杨鹏云持有北京阳光信泰科技有限公司 17.24%股份 616,000 是 2017 年 3 月 13 日 2017-007 童心、满洪霞 为公司向兴业银行股份有限公司沈阳分行申请的流动资金贷款提供连带保证担保-否 2018 年 4 月 17 日 2018-009 总计总计 -616,000-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：20 上述关联交易是公司业务发展的正常需要，具有必要性和合理性；不存在损害公司及公司股东的利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，公司的主要业务也不会因此而对关联方形成依赖。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1 避免同业竞争承诺 承诺人：控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员；承诺事项：为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人、控股股东、公司董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，详见公开转让说明书第 100-101 页；该承诺在报告期内得到履行。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 房产及所在土地 抵押 10,255,057.55 21.56%流动资金授信贷款 总计总计 -10,255,057.55 21.56%-21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 250,000 1.19 6,624,998 6,874,998 32.74 其中：控股股东、实际控制人-4,808,332 4,808,332 22.90 董事、监事、高管 250,000 1.19 5,358,332 5,608,332 26.71 核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 20,750,000 98.81-6,624,998 14,125,002 67.26 其中：控股股东、实际控制人 13,900,000 66.19-3,475,000 10,425,000 49.64 董事、监事、高管 16,850,000 80.24-4,025,000 12,825,000 61.07 核心员工-总股本总股本 21,000,000-0 21,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 7 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 童心 13,900,000 1,333,332 15,233,332 72.54 10,425,000 4,808,332 2 沈阳康毅投资管