838181_2017_芯哲科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-015 1 芯 哲 科 技 NEEQ:838181 上海芯哲微电子科技股份有限公司（Shanghai SiMAT Microelectronics Technology Co.,Ltd.）年度报告 2017 公告编号：2018-015 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 10 月 23 日通过高新技术企业复评；2、2017 年 12 月 21 日获得上海市经济和信息化委员会评定的上海市专精特新中心企业称号。公告编号：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：2018-015 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、芯哲科技 指 上海芯哲微电子科技股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2017 年度 三会一层 指 本公司董事会、监事会、股东大会和管理层 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 上海芯哲微电子科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会”议事规则 指 上海芯哲微电子科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 千亿市政 指 上海千亿市政工程有限公司 景元投资 指 上海景元投资管理有限公司 舜芯电子 指 上海舜芯电子有限公司 韩怡建筑 指 上海韩怡建筑工程有限公司 上海新进 指 上海新进半导体制造有限公司 芯展投资 指 上海芯展投资管理有限公司 上海西渡 指 上海西渡房产开发有限公司 创维投资 指 深圳创维创业投资有限公司 尊悦投资 指 深圳市尊悦投资有限公司 四川大雁 指 四川大雁微电子有限公司 长城证券 指 长城证券股份有限公司 公告编号：2018-015 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈金龙、主管会计工作负责人韩群英及会计机构负责人(会计主管人员)袁燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术变革的风险 集成电路产业属于我国战略性、基础性、先导性的支柱性产业,其发展进步依赖于技术的不断革新,本公司所在的 IC 封装测试行业同样需要不断革新封装测试技术,存在技术变革的风险。主要原材料价格波动的风险 本公司生产所需主要原材料为金线铜线、引线框架(主要为铜质),金、铜价格的波动将影响公司生产成本和利润。税收优惠政策及政府补助政策变化的风险 本公司享受的政府补助存在不确定性,将影响本公司的利润水平 客户集中度高的风险 报告期内公司对主要客户的销售占比较高.汇率波动的风险 报告期内人民币汇率存在贬值的现象,波动频率加快,汇率波动会对公司利润产生一定影响。外贸环境变化的风险 报告期内,公司的外贸客户主要为台湾企业等海外企业,近期国际贸易形势复杂多变,存在受世界多边国际贸易政策影响而发生变化的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海芯哲微电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai SiMAT Microelectronics Technology Co.,Ltd 证券简称 芯哲科技 证券代码 838181 法定代表人 沈金龙 办公地址 上海市奉贤区南桥镇环城东路 323 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 朱海若 职务 董事会秘书 电话 37198606-828 传真 37198748 电子邮箱 hairuo.zhusimat- 公司网址 www.simat- 联系地址及邮政编码 上海市奉贤区南桥镇环城东路 323 号 201402 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 上海市奉贤区南桥镇环城东路 323 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 5 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3963 集成电路制造 主要产品与服务项目 集成电路的封装、测试和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）106,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 沈金龙 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101206624492531 否 注册地址 上海市奉贤区南桥镇环城东路323 号 10 幢 否 公告编号：2018-015 7 注册资本 106,200,000.00 是-五、中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 沈蓉、夏商 会计师事务所办公地址 黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-015 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 175,898,058.79 151,160,254.08 16.37%毛利率%13.87%17.79%-3.92%归属于挂牌公司股东的净利润 3,589,587.20 7,016,899.70-48.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,076,220.66 5,884,231.72-118.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.41%5.66%-3.25%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.73%4.74%-5.47%基本每股收益 0.03 0.07-57.71%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 265,999,993.78 281,991,077.70-5.67%负债总计 99,781,483.24 136,112,154.36-26.69%归属于挂牌公司股东的净资产 166,218,510.54 145,878,923.34 13.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.44 8.69%资产负债率（母公司）37.51%48.27%-10.76%资产负债率（合并）37.51%48.27%-10.76%流动比率 1.20 0.86 39.15%利息保障倍数 3.52 4.24-16.90%三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 923,560.30 58,550,887.00-98.42%应收账款周转率 4.99 4.82 3.61%存货周转率 5.01 5.66-11.53%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.67%32.61%-38.28%营业收入增长率%16.37%10.11%6.26%净利润增长率%-48.84%191.16%-240.00%五、股本情况 公告编号：2018-015 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 106,200,000 104,100,000 2.02%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-116,161.05 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,977,127.08 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 22,933.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,883,899.92 所得税影响数 218,092.06 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,665,807.86 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-015 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是上海第一家民营的从事集成电路封装测试的专业代工企业，主要从事集成电路封装、测试和销售业务，所处的 IC 封装测试行业为集成电路产业链下游行业，芯片产品最终销售给整机产品生产商，例如智能移动终端、PC、平板电脑、汽车电子、家用电器等生产厂家。根据股转公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）。公司的销售模式为直接销售，客户包括国内和境外外公司。公司境外客户主要以台湾集成电路设计公司为主，例如昂宝电子股份有限公司，敦南科技股份有限公司，虹冠电子工业股份有限公司，通嘉科技股份有限公司，擎力科技股份有限公司、天钰科技股份有限公司等科研实力雄厚、业务规模较大的企业，国内客户以大型设计公司为主，比如上海韦尔半导体股份有限公司和深圳明微电子有限公司等。为这些国内外集成电路设计公司提供集成电路封装测试服务，收取加工费是公司主要盈利模式。公司的采购模式为直接采购，从上游行业的各种企业中选取合格的供应商直接采购，并定期对其进行评估和更换。在研发方面，公司拥有一支具有多年行业从业经验的经营和研发团队，采取自主研发和合作研发相结合的模式。自主研发方面，公司设工程质量管理部，从新产品研发、生产工艺研发和测试研发三个方向开展研发工作，激发公司内部自主研发的活力。在合作研发方面，公司主要通过与客户定向合作研发和与国内科研院校合作二种方式进行。目前公司是上海市高新技术企业，拥有多项专利技术。在报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度，公司实现营业收入 17590 万元，比去年同期增长 16.37%，其中，中国大陆地区销售 10178万元，同比增长 5.92%，台湾等海外地区销售 7261 万元，同比增长 34.24%。主要原因是公司在 TO 系列产品销量增加，同时也加强了对出口销售的力度，提升了出口销售占整体销售的占比。2017 年度，总营业成本较去年同期增长 21.92%，主要原因是部分设备更新带来的主营业务成本上升，以及本期汇兑损益损失较大。受此影响，本期实现净利润 358.96 万元，比去年同期下降 48.84%。公司在 2018 年将在以下几个方面加强投入：1、开发新的封装外形和工艺 2、进一步提升 TO 系列产品的生产和销售，力争在 2017 年的基础上继续增长一倍的产能。3、加大海外客户的开发力度，继续提升出口销售额。公告编号：2018-015 11 （二）行业情况（二）行业情况 一、由于半导体行业进入成熟期,竞争激烈,大者恒大的趋势越发明显,封测行业并购不断。大陆的收购行为也激烈,长电技 2014 年收购星科金朋,通富微电 2015 年收购 AMD 旗下两家子公司 85%股权,华天科技 2013 年收购西钛微电子 28.85%的股权,2014 年收购 FCI 及其子公司,矽格 2016 年收购台湾封测厂诚远、2017 年通过收购新加坡 Bloomeria 控股公司、间接取得封测厂台星科的 51.88%的股权。二、封装行业的技术门槛低,导致竞争很激烈。大陆企业最早以封测行业为进入集成电路行业的切入点,目前和世界一流水平已经不存在代差,体量已经进入世界前三位。但封测行业的竞争激烈,利润微薄,无论大小企业、国内还是国外,这几年大部分封测企业的毛利率低于 20%。三、国家对集成电路行业的支持力度不断提升。自 2014 年国务院发布国家集成电路产业发展推进纲要,提出将集成电路产业上升至国家战略高度,强调“集成电路产业是信息技术产业的核心,是支撑经济社会发展和保障国家安全的战略性、基础性和先导性产业”以来,一系列针对集成电路发展的产业扶持政策相继出炉,如设立了国家集成电路产业投资基金、设立地方性产业投资基金;出台 中国制造 2025,强调突破发展集成电路国产重要性;发改委等四部委落实现行集成电路生产企业有关进口税收优惠政策等等。政府一系列的扶植政策,包括中央和地方各级政府的产业基金以及政府专项划拨给企业用于技术扶植的资金,再加上税收优惠等等,预计 2018 年至 2020 年集成电路行业会产生一大波产能的放量。我国目前集成电路封装市场中,DIP、SOP、QFP、QFN/DFN 等传统封装仍占据我国市场的主体,约占 70%以上的封装市场份额;长电科技、通富微电、华天科技等企业凭借其自身的技术优势和国家重大科技专项的支持,逐步接近甚至部分超越了国际先进水平。四、晶圆厂的大量新建,将可能推动封测行业在 2019 年出现自上而下的增长。由于这两年中国政府将大量资金投入到集成电路上,由政府主导成立的集成电路基金,约 3000 亿左右,65%的资金投向芯片制造业,17%的资金投向设计业,10%的资金投向封测业,8%的资金投向装备材料业,其中晶圆厂是政府资金最大的扶持对象。目前中国 12 英寸晶圆厂共有 22 座,其中在建 11 座,8 英寸晶圆厂 18 座,占全球的 42%,新厂动工到试一般需 18 个月,预估 2018 年底前中国大陆年底前 12 寸晶圆产能将新增约 16.26 万片,届时总产能将是原20 万片/月的1.8倍,新产能的开出有望对国内整体封测行业的业绩增长提供支撑,带动行业整体进入一个发展的高峰期。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,535,088.69 7.34%22,328,329.82 7.92%-12.51%应收账款 39,451,285.64 14.83%30,991,706.65 10.99%27.30%存货 33,776,031.36 12.70%26,735,876.18 9.48%26.33%长期股权投资 0.00 0 0.00 0 0 固定资产 146,945,370.80 55.24%163,884,728.27 58.12%-10.34%在建工程 650,866.93 0.24%-短期借款 26,800,000.00 10.08%30,000,000.00 10.64%-10.67%长期借款 0-0-应收票据 1,702,110.30 0.64%5,656,948.73 2.01%-69.91%其他应收款 840,809.04 0.32%3,001,737.87 1.06%-71.99%其他流动资产 2,277,724.70 0.86%7,237,465.38 2.57%-68.53%递延所得税资产 1,155,418.79 0.43%2,116,442.17 0.75%-45.41%预收款项 2,345,767.86 0.88%4,266,117.37 1.51%-45.01%公告编号：2018-015 12 应交税费 122,888.82 0.05%698,475.72 0.25%-82.41%其他应付款 4,222,965.86 1.59%31,204,210.33 11.07%11.07%长期应付款 1,459,097.33 0.55%6,359,271.81 2.26%-77.06%资产总计 265,999,993.78-281,991,077.70-5.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1）货币资金：本期末较期初减少 12.51%，主要原因为偿还对景元投资及芯展投资借款所致；2）应收帐款：本期末较期初增长 27.30%，主要原因本年度销售额增加所致；3）存货：本期末较期初增长 26.33%，主要原因系主要材料价格上升以及本期末备货增加所致；4）固定资产：本期末较期初减少 10.34%，主要原因系正常计提折旧以及清理部分设备所致；5）短期借款：本期末较期初减少 10.67%，主要原因系偿还银行借款所致。6）长期股权投资：公司对深圳大雁科技实业有限公司投资金额为人民币 10,116,000.00 元，投资比例为 25.29%，具有重大影响，公司对该联营公司按权益法核算。由于深圳大雁科技实业有限公司长期亏损，本公司权益法下确认的投资损失已大于投资成本，长期股权投资账面价值在 2014 年度前已减记为 0 元。7)应收票据:本期末较期初减少 69.91%,主要原因系供应商背书转让方式较上年增多所致；8)其他应收款:本期末较期初减少 71.99%,主要原因系与大雁确认坏账所致；9)其他流动资产:本期末较期初减少 68.53%,主要原因系相交去年出口销售多出口退税多留抵扣税金相对降低所致；10)递延所得税资产:本期末较期初减少 45.41%,主要原因系政府补贴项目验收确认收益所致；11)预收款项:本期末较期初减少 45.01%,主要原因系供应商现金预付方式较上年减少所致；12)应交税费:本期末较期初减少 82.41%,主要原因系相交去年利润较多，应交税费中计提了所得税费用增多所致；13)其他应付款:本期末较期初减少 86.47%,主要原因较上年系支付非关联方往来所致；14)长期应付款:本期末较期初减少 77.06%,主要原因系支付融资租赁费接近后期所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 175,898,058.79 100%151,160,254.08 100%16.37%营业成本 151,509,582.69 86.13%124,270,312.52 82.21%21.92%毛利率 13.87%-17.79%-3.92%管理费用 17,670,701.89 10.05%16,566,826.35 10.96%6.66%销售费用 4,277,319.33 2.43%3,887,268.36 2.57%10.03%财务费用 2,544,703.53 1.45%205,049.30 0.14%1,140.02%营业利润 1,825,627.57 1.04%5,524,517.51 3.65%-66.95%营业外收入 2,915,905.84 1.66%1,350,831.77 0.89%115.86%营业外支出 61,804.95 0.04%18,281.20 0.01%238.08%净利润 3,589,587.20 2.04%7,016,899.70 4.64%-48.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2018-015 13 1）营业收入：本期较上年同期增长 16.37%，主要系外销订单增加所致；2）营业成本：本期较上年同期增长 21.92%，主要系销售增加以及新增设备所致；3）销售费用：本期较上年同期增长 10.03%，主要系为增加销量，加大了销售人员投入以及招待费用增加所致；3）财务费用：本期较上年同期增长 1141.02%，主要系美元升值，汇兑损失增加所致；4）营业利润：本期较上年同期减少 66.93%，主要系美元升值，汇兑损失增加，以及由于原材料价格上升及设备更新导致毛利率降低所致；5）营业外收入：本期较上年同期增长 115.86%，主要系本期政府补贴增加所致；6）营业外支出：本期较上年同期增长 238.08%，主要原因系支付的赔偿金及违约金增加所致；7）净利润：本期较上年同期减少 48.83%，主要原因系本期汇兑损失增加及毛利率降低所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 174,395,690.71 150,185,898.41 16.12%其他业务收入 1,502,368.08 974,355.67 54.19%主营业务成本 150,037,839.81 123,638,966.04 21.35%其他业务成本 1,471,742.88 631,346.48 133.11%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电子元器件封装测试 174,395,690.71 99.15%150,185,898.41 99.35%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%大陆地区 101,783,959.05 57.87%96,092,320.90 63.57%台湾及海外地区 72,611,731.66 41.64%54,093,577.51 35.78%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品以电子元器件封装监测产品为主，与去年同期相比变化不大。台湾及海外地区销售增加主要是加强了对海外区域的销售推广所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海新进半导体制造有限公司 32,394,228.80 18.42%是 2 CHAMPION MICROELECTRONIC CORP.17,128,708.90 9.74%否 3 FITIPOWERINTERGRATED TECHNOLOGY INC.11,727,725.62 6.67%否 公告编号：2018-015 14 4 SI-PACK TECHNOLOGYHONGKONG LIMITED 7,313,000.76 4.16%否 5 上海贝岭股份有限公司 6,681,715.80 3.80%否 合计合计 75,245,379.88 42.79%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 进峰贸易(深圳)有限公司 15,281,610.78 15.30%否 2 日立化成工业(苏州)有限公司 9,935,071.79 9.90%否 3 山东科大鼎新电子科技有限公司 7,612,110.60 7.60%否 4 深圳冠顺微电子有限公司 5,834,830.33 5.80%否 5 成都集佳科技有限公司 4,995,373.82 5.00%否 合计合计 43,658,997.32 43.60%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 923,560.30 58,550,887.00-98.42%投资活动产生的现金流量净额-14,767,202.77-81,586,109.85-81.90%筹资活动产生的现金流量净额 11,695,236.20 17,877,118.53 -34.58%现金流量分析现金流量分析：本年度经营活动产生的现金流量净额较去年减少，主要是因为去年从关联股东借款 1,941 万元，今年将其偿还，以及今年应收票据背书增加所致；2016 年及 2017 年两年度投资活动产生的现金净流量皆为净流出。本年度投资活动现金净流出较去年减少，主要是因为较去年减少了固定资产构建导致；本年度筹资活动产生的现金流量净额较去年减少，主要是因为本年度吸收投资以及取得借款收到的现金较去年减少所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 2016 年 7 月 13 日，公司全资设立一人有限责任公司：上海芯哲贸易有限公司，目前暂未开始运营。上海芯哲贸易有限公司工商信息如下：注册资本：1000 万人民币 成立日期：2016 年 7 月 13 日 企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）经营范围：电子元器件的批发、零售，从事电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，电子元器件制造、加工，从事货物进出口及技术进出口业务。公司住所：上海市奉贤区环城东路 323 号 9 幢 报告期内，不存在取得或处置子公司的情况。公告编号：2018-015 15 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2018 年 4 月 9 日，公司发布会计政策变更公告，变更前，公司执行的是财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布，财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。变更后，公司将按照财政部自 2017 年 4 月 28 日起颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、2017 年 5 月 10 日修订的企业会计准则第 16 号政府补助、2017年 12 月 25 日发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）等相关规定的起始日期进行执行，其余未变更部分仍按照原先相关规定执行，公告编号 2018-011。本期会计政策变更及其影响参见审计报告“3.25 重要会计政策、会计估计的变更”。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司经营依法合规，努力维护公司小集体和社会大环境的安定团结。公司领导在政协上积极参政议政，并组织开展与高校的各种活动，培养和启迪年轻一代。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司主营业务业务运营能力保持稳定,盈利模式清晰，2017 年公司实现营业收入 175,898,058.79元，同比增长 16.37%。同时,公司的核心管理团队、骨干技术人员稳定,与主要客户都有着长期的合作历史，通过合作共建生产线、互派工程师交流学习等方式建立了密切的合作关系。公司所处的半导体产业近年步入快速发展期，受到政府在税收优惠、投融资政策、技术支持政策、人才保障政策等各方面政策的扶持，对公司的持续经营能力也有促进作用。公司拥有良好的持续经营能力，报告期内，未发生对持续经营能力的重大不利影响事项。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、技术变革和行业周期性波动的风险、技术变革和行业周期性波动的风险 公告编号：2018-015 16 集成电路行业本身具有技术周期性发展和市场周期性波动的规律，技术的周期性发展主要源于技术的更新换代升级，而市场的周期性波动则直接源于不同终端设备的兴衰更替。应对策略：公司秉承差异化竞争的市场策略，以高性价比的服务稳定传统类封装产品线，积极开发先进封装技术，目前正逐步以自有资金和资源，对原有生产线进行升级和扩产，积极研发功率器件产品的封装及测试能力，使最终产品市场向新能源动力和控制、智能家电等新兴产业扩展。2、主要原材料价格波动的风险、主要原材料价格波动的风险 本公司生产所需主要原材料为金线铜线、引线框架（主要为铜质）。金、铜价格的波动将影响公司生产成本和利润。近期国际经济形势复杂多变，各主要货币汇率波动增大，美元与大宗商品价格的关联性减弱甚至出现与历史经验相反的走势。报告期内，原材料价格暂时还未出现较大波动。应对策略：面对不确定的外部经济环境，公司主要通过以销定产，实时报价等原则，减少价格议定和原料采购的时间差，从而避免有可能发生的原材料价格波动对公司经营的负面影响。3、税收优惠政策及政府补助政策变化的风险、税收优惠政策及政府补助政策变化的风险 根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知，认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复审）批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠，当年可减按 15%的税率征收企业所得税。本公司自 2011 年起被认定为高新技术企业。未来国家对税收优惠政策调整将对公司的税后利润产生影响。2017 年，公司共收到各级政府补贴 497.71 万元。应对策略：公司一直努力在新产品新技术上持续投入，对员工在专利技术方面的研究给予奖励，从而化解高新企业复核不能通过的风险。同时，公司仍积极关注有关信息，合理争取对公司有利的补贴政策。并立足于做好主营业务，降低补贴在公司收入中占有的比重，从而减少政府补助存在的不确定性对本公司的利润水平的影响。4、客户集中度较高的风险、客户集中度较高的风险 报 告 期 内，本 公 司 前 五 大 客 户 主 要 为 上 海 新 进 半 导 体 制 造 有 限 公 司、CHAMPION MICROELECTRONIC CORP、FITIPOWER INTERGRATED TECHNOLOGY INC、SI-PACK TECHNOLOGY HONGKONG LIMITED、上海贝岭股份有限公司。公司对前五大客户的销售收入为 7525万元，占当期营业收入的比重为 42.79%，占比较高，但对单一客户的销售占比均未超过 20%。上述企业作为公司的主要客户，是公司重要的合作伙伴，报告期内销售排名也较为稳定，不存在发生非正常波动的情形。但是，在未来的交易过程中，如果主要客户减少采购额或寻找新的替代供应商，将会给公司的 公告编号：2018-015 17 经营造成不利影响。应对策略：公司目前进行的生产线升级扩产，将增加中高档产品的比率，丰富产品品种的多样性，也将降级对单一客户依赖的风险。5、汇率波动的风险、汇率波动的风险 2015 年，公司出口业务收入占主营业务总收入的比例为 35.06%，2016 年，出口业务占 36%，2017年，出口比重上升到 41.64%，均以美元进行计价、结算。由于汇率波动存在不确定性，公司存在一定的汇率波动风险。应对策略：公司通过积极回收出口应收账款及加快资金周转速度等，减少外币资金沉淀应对汇率波动风险。6、外贸环境变化的风险、外贸环境变化的风险 公司的外贸客户主要为台湾 IC 设计商，天钰科技、钰太股份、虹冠电子等公司大客户均为台湾企业。2017 年年底到 2018 年初，国际政治争端延伸到外贸领域，台湾涉及到两岸经贸往来的行政审批时间拉长，对公司的正常对台贸易往来有所影响。2018 年 4 月 16 日，美国商务部发布对中兴通讯出口权限禁令，对中美之间的半导体进出口形势甚至国际整体半导体产业的发展都可能产生深远影响。应对策略：公司一直积极挖掘其他境外（非台）新客户，公司产品已经进入日本和韩国，开拓出新的市场，有效降低对台外贸环境变化的风险。公司目前的产销结构受本次中兴通讯禁令的影响较小，将密切关注事态的发展，及时评估相关的风险与机会。报告期内，风险因素没有发生重大变化。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-015 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二(一)是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四)是否存在被调查处罚的事项 是 第五节二(五)是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）重大诉讼、仲裁事项（一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生报告期内发生的的诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 适用 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 16,858,659.80 -16,858,659.80 10.14%公告编号：2018-015 19 报告报告期期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：由于被告方四川大雁已资不抵债，公司已对财务帐上四川大雁租赁机器设备灭失部分做损失处理，对其 他应收款债权全额计提坏账。详情参见公司于 2016 年 7 月 22 日披露的公开转让说明书。因此，本次诉讼对公司正常经营与财务成果并无重大影响。（二二）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时公告临时公告披披露时间露时间 芯哲科技 四川大雁 被