837947_2017_中科生态_2017年年度报告_2018-03-21.pdf

中科生态 NEEQ:837947 公告编号：公告编号：20182018-011011 证券简称：中科生态 证券代码：837947 主办券商：联储证券 年度报告 2017 武汉中科瑞华生态科技股份有限公司武汉中科瑞华生态科技股份有限公司 WUHAN SINOWUHAN SINO-SCI RUIHUA ECO TECH CO.,LTD.SCI RUIHUA ECO TECH CO.,LTD.公 司 年 度 大 事 记 一、2017 年 2 月，公司与新加坡叡克科技有限公司签订战略合作谅解备忘录，就发挥双方优势推进水生态技术合作达成协议。二、2017 年 2 月，公司全资收购成都锦裕科技有限公司。三、2017 年 3 月，由公司出资，与中国水产科学研究院长江水产研究所、湖北工业大学、湖北省发展规划研究院有限公司联合设立湖北省长江水生态保护研究院。四、2017 年 3 月，设立控股子公司易科捷（武汉）生态科技有限公司。五、2017 年 7 月，公司与叡克科技有限公司签订合资协议书。六、为充分发挥公司在生态保护、环境治理等方面的优势，提高公司资金使用效率，充分利用产业基金，加快公司产业升级，助力公司战略发展，公司于2017年12月经股东大会审议通过拟与武汉创予天成股权投资管理有限公司就认购产业基金份额达成合作意向，基金总规模 20000.00 万元，其中首期基金规模为 6000.00 万元，公司认缴基金份额 3540.00 万元（截至报告期末，此项投资尚未实施。）目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.26 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 公告编号：2018-011 1 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 武汉中科瑞华生态科技股份有限公司 联储证券 指 联储证券有限责任公司 长江证券 指 长江证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中审众环 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 设备公司 指 武汉联渔机械设备有限公司 中新华科 指 武汉中新华科科技企业(有限合伙)成都锦裕 指 成都锦裕科技有限公司 易科捷 指 易科捷(武汉)生态科技有限公司 中新水生 指 湖北省中新水生生态科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初/报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 期末/报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 农业部 指 中华人民共和国农业部 长江委 指 水利部长江水利委员会 公告编号：2018-011 2 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶明、主管会计工作负责人周艺及会计机构负责人(会计主管人员)周艺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司收入的区域性风险 由于公司业务主要针对大型水电工程所在地的生态环境的恢复和改善,而我国大江大河的发源地大多在云、贵、川地区,河水上游的水资源较为丰富,因此大型的水电工程较多。如果公司收入主要来源地发生自然灾害,则对公司会产生不利影响。二、经营管理风险 由于公司业务均在较为偏远的地区,项目现场人员较为分散,给公司的管理带来一定的难度,随着业务规模的不断扩大,公司面临完善项目资金管理模式和引进、留住优秀人才等问题的挑战。如果公司的管理模式未能随着公司业务的扩张而及时进行调整和完善,人才储备无法满足公司业务发展的需要,公司的发展将受到一定制约。三、大股东控制的风险 公司控股股东叶明持有公司 57.63%股份,公司自成立以来未出现控股股东和实际控制人利用其地位损害本公司和其他股东利益的情形,并建立了一系列制度,有效地避免了控股股东和实际控制人操纵公司或损害公司利益情况的发生,但控股股东、实际控制人仍可凭借其控制地位通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、经营决策等进行影响,从而有损害本公司及本公司中小股东的利益的可能。四、税收政策变化风险 公司于 2015 年 10 月经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局复审,取得高新技术企业资格,公告编号：2018-011 3 并取得编号为 GR201542000797 的高新技术企业证书,证书有效期 3 年,即公司 2015 年至 2017 年按 15%税率征收企业所得税。如若公司复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将有可能恢复执行 25%的企业所得税税率,由此将给公司的税负及盈利带来一定程度影响。五、核心技术及人员流失风险 公司作为高新技术企业,拥有多项知识产权与核心非专利技术。高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才,特别是核心技术人员。公司的核心技术人员在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力,报告期内没有发生过重大变化,为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。公司提供的增殖放流站运行管理服务主要以现有的专利技术、技术人员的丰富经验和公司繁育手册中记录的部分特有鱼种的繁殖技术为核心技术,虽然公司已与相关的核心技术人员签订了较长期限的劳动合同及保密协议,但如公司一旦出现核心技术人员流失的状况,有可能影响公司的技术优势能力,甚至造成公司的核心技术泄密。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉中科瑞华生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN SINO-SCI RUIHUA ECO TECH CO.,LTD.证券简称 中科生态 证券代码 837947 法定代表人 叶明 办公地址 武汉市青山区友谊大道 999 号武钢集团办公大楼 B 座 17 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 周艺 职务 董事、副总经理、财务总监 电话 027-86219087 传真 027-86219087 电子邮箱 Sinoeco_ 公司网址 http:/ 武汉市青山区友谊大道999号武钢集团办公大楼B座17层,邮编430080 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 武汉市青山区友谊大道 999 号武钢集团办公大楼 B 座 17 层 公告编号：2018-011 4 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 23 日 挂牌时间 2016 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N771生态保护-N7719 其他自然保护 主要产品与服务项目 水生鱼类增殖放流站设备的销售、安装;水生鱼类增殖放流站运行管理服务;鱼类资源保护相关科研研究服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶明 实际控制人 叶明 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420106086621480D 否 注册地址 武昌区徐东二路 2 号东创创意园3-104-1 是 注册资本 80,000,000.00 否 2017 年 8 月 20 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过原公司住所：“武汉市武昌区东湖路155 号二、三层，邮政编码：430070”修改为“武汉市武昌区徐东二路 2 号东创创意园 3-104-1，邮政编号：430062”（具体以工商局审批为准）。五、中介机构 主办券商 联储证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号东方汇经中心 8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李维、郭幼英 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层 六、报告期后更新情况 适用 1、从 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式改为集合竞价方式。2、2017 年 12 月 11 日，公司董事胡晓明因个人原因辞去董事职务，经公司 2018 年 1 月 2 日召开 2018年第一次临时股东大会，审议通过选举徐爱玲女士为公司新任董事，任期自股东大会选举之日起至本届董事会届满之日止。徐爱玲女士职业经历：1998 年至 2009 年历任深圳建艺装饰设计工程有限公司湖北分公 公告编号：2018-011 5 司、湖北建艺装饰设计工程有限公司出纳。2010 年至 2012 年任湖北正元酒店管理有限公司会计。2013 年至 2015 年任武汉中科瑞华生态科技股份有限公司会计。2015 年 11 月至 2018 年 1 月 1 日任武汉中科瑞华生态科技股份有限公司证券事务代表。2018 年 1 月 2 日至今任武汉中科瑞华生态科技股份有限公司董事、证券事务代表。2、2018 年 1 月 18 日，公司董事吕春卫因个人原因辞去董事职务，经公司 2018 年 2 月 7 日召开 2018年第二次临时股东大会，审议通过选举张小峰先生为公司新任董事，任期自股东大会选举之日起至本届董事会届满之日止。张小峰先生职业经历：2003 年 5 月至 2012 年 6 月任上海宝升科技投资有限公司副总裁。2012 年 7 月至今任深圳市祥润创业投资合伙企业（有限合伙）总经理、2015 年 9 月至今任深圳昀润投资有限公司总经理、2018 年 2 月 6 日至今任武汉中科瑞华生态科技股份有限公司董事。3、因公司战略发展需要，公司 2018 年 2 月 7 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议关于变更公司督导券商的相关议案。2018 年 3 月 2 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函。从 2018 年 3 月 2 日起由联储证券承接主办券商并履行持续督导义务。公告编号：2018-011 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,067,399.95 54,659,925.34 68.44%毛利率 37.62%37.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,348,236.98 11,453,949.68 34.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,755,247.67 10,992,838.79 34.23%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.11%10.91%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.64%10.47%-基本每股收益 0.19 0.15 26.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 136,781,201.02 132,137,175.73 3.51%负债总计 18,610,026.48 13,097,001.41 42.09%归属于挂牌公司股东的净资产 118,388,411.30 119,040,174.32-0.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.49-0.67%资产负债率（母公司）11.41%9.79%-资产负债率（合并）13.61%9.91%-流动比率 6.43 9.94-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,971,023.93-3,551,119.99-377.91%应收账款周转率 2.57 4.25-存货周转率 8.97 4.88-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 3.51%30.04%-营业收入增长率 68.44%8.34%-净利润增长率 32.10%18.29%-五、股本情况 公告编号：2018-011 7 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-112,504.18 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 29,051.35 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,051,344.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 865,202.35 所得税影响数 272,213.04 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 592,989.31 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 公司自财政部规定日期起执行财政部 2017 年 4 月 28 日发布的企业会计准则第 42 号和修订后的企业会计准则第 16 号，并导致公司相应重要会计政策变更，公司相应追溯重述了比较报表，具体如下：适用 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-297,193.46-21,760.63 营业外收入-297,193.46-营业外支出-21,760.63-公告编号：2018-011 8 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 所属行业：所属行业为“N 水利、环境和公共设施管理业”之“N77 生态保护和环境治理业”之“N771生态保护”之“N7719-其他自然保护”行业。公司所处行业为生态和环境治理行业，为国家产业支持的行业。业务主要涉及生态科研规划、水生生物增殖保护、水生态系统保护、生态监测评价、生态装备领域，为生态产业全过程提供科技服务。公司自成立来，已经承接和完成鱼类增殖放流站建设、运行管理、网捕过坝、生境修复工程、生态监测和特色鱼种科研等项目，服务范围涉及全国 7 大江河流域、十多个水电国企、20 多个水生生物增殖站、46 个珍稀濒危物种保护以及近百个科技项目，累计完成了近 20 多个品种的珍稀水生生物增殖放流任务。报告期内公司主营业务分为三类：水生鱼类增殖放流站设备的销售、安装业务，水生鱼类增殖放流站运行管理服务和鱼类资源保护相关科研研究服务。公司以市场需求为导向，专注于水生生物多样性保护，在行业中具有较明显的市场优势、技术优势、人才优势、品牌优势和一定的综合服务能力。公司自成立以来，凭借科学成熟的特色鱼种养殖经验及出色的鱼类增殖放流站的设计能力，在地方特色鱼类繁育方面积累了丰富的经验，且常年与行业内专家学者在技术上进行咨询合作；形成了一套针对不同水域、不同水电站鱼类增殖放流业务的独有的科学运行管理体系；为公司未来业绩持续增长奠定了坚实基础。收入来源：水生鱼类增殖放流站设备的销售、安装业务,水生鱼类增殖放流站运行管理服务和鱼类资源保护相关科学研究服务。商业模式：公司立足于生态保护和环境治理，以优秀的鱼类增殖放流站的设计能力、科学完善的运行管理与服务体系、丰富的多个大型水电站的增殖放流站运行管理经验、多名专业人员组成的项目管理与技术团队及优良的业界口碑为关键资源要素，为客户提供水生鱼类增殖放流站设备的销售、安装业务,水生鱼类增殖放流站运行管理服务和鱼类资源保护相关科学研究服务。以满足生态保护与环境治理、修复的市场需求，促进人与环境的和谐持续发展。报告期内、报告期后及报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 一、报告期内主营业务实现情况：为积极响应国家“一带一路”和生态文明发展战略，加快科技创新和业务体系战略布局，公司根据董事会年初制定经营计划，积极谋划大市场开发布局，将视野从重眼前和单个项目转向以流域为单元，进行 公告编号：2018-011 9 总体布局和分类开发，做好现有增殖站点质量管理和技术指导工作，保证了生产设施安全稳定运行。报告期内，公司主营业务收入取得稳步增长，实现营业收入 9206.74 万元，与上年同期比增长 68.44%；营业成本 5742.75 万元，与上年同期比增长 69.32%；营业收入和营业成本增长主要系公司承接业务增加、规模扩大所致；毛利率较上年同期基本持平；净利润 1513.10 万元，与上年同期比增长 32.10%，净利润增长主要系报告期内公司营业收入增长及其他收益增加了 200 万元等原因所致。报告期内，公司经营活动现金净流量为-1697.10 万元，主要原因为报告期内公司规模扩大、业务增多，由于已运营业务的结款期未到，部分期末形成的应收账款尚未收回导致，期后随着业务收款到期，经营活动现金流入有望逐渐增加。二、公司以市场需求为导向，专注于水生生物多样性保护，开拓新增鱼类增殖放流站点,发挥增殖站点的地理位置与区域覆盖优势,积极承担相关河段的水生、陆生生态监测项目，市场领域已从金沙江流域辐射到全国七大江河流域，既着力深耕现有市场又兼顾开拓潜在市场，公司服务范围进一步扩大，主营业务稳步增长。报告期内公司积极寻求行业内投资项目，拓展产业链、拓宽经营业务范围，提高抗风险能力和竞争力；同时，通过加强与科研院所和高等院校产学研用合作，公司科研成果也有显著提升，申请并获受理发明专利 2 项、实用新型专利 4 项及上报学术论文 3 篇，2017 年 5 月 10 日，公司组建的湖北省水生物种保护与修复工程技术研究中心获得了湖北省科技厅认定；报告期内公司荣获“2016 武汉科技创新企业领跑者”。三、研究开发情况 报告期内公司主要承接了农业部长江上游特有鱼类栖息地重建，龙开口水电站集运鱼系统设计和两河口水电站过鱼系统工程鱼类生态学试验研究，以及大岗山、托巴、卡拉贝利水生生态监测等项目，报告期内中标浙江仙居抽水蓄能电站下水库鱼类繁育效果监测、四川大渡河安谷水电站鱼类保护研究等项目，标志着公司正在不断开拓新的科研业务领域，发展前景广阔。未来，公司将创建高端科技研发平台，以水生态保护和修复为主攻方向，整合行业研究资源，加强水生生物多样性保护修复技术研发。（二）行业情况（二）行业情况 “绿水青山就是金山银山”。党的十九大报告将“坚持人与自然和谐共生”作为新时代坚持和发展中国特色社会主义基本方略的重要组成部分，集中体现了党中央全面提升生态文明、建设美丽中国的坚定决心和坚强意志。国家层面对水生态治理政策频出：如农业部推进长江禁捕，濒危物种保护程度升级；环保部下发固定污染源排污许可分类管理名录（2017 年版），长江委开展渔政专项执法；2018 年 1 月 1 日起，在全国试行生态环境损害赔偿制度等。国家水生态治理政策频出，环保政策的推动力度将会进步加强，充分显示出国家对水生态修复的决心，环保产业迎来了更大的发展机遇，水生态产业链市场前景广阔。国家环保产业政策的支持为公司水生态发展提供了良好发展空间。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 57,882,946.32 42.32%101,418,903.19 76.75%-42.93%应收账款 50,106,186.87 36.63%17,179,524.61 13.00%191.66%存货 5,696,499.85 4.16%7,110,486.29 5.38%-19.89%其他应收款 3,482,354.62 2.55%1,816,533.44 1.37%91.70%长期股权投资-公告编号：2018-011 10 固定资产 9,440,018.46 6.90%1,411,089.71 1.07%568.99%在建工程-长期待摊费用 1,230,169.83 0.90%0.00 0.00%-商誉 4,239,690.48 3.10%0.00 0.00%-短期借款-长期借款-预收账款-0.00%4,694,931.21 3.55%-100.00%应付账款 10,804,074.87 7.90%5,146,501.01 3.89%109.93%应交税费 5,793,873.34 4.24%2,117,438.03 1.60%173.63%资产总计 136,781,201.02 100.00%132,137,175.73 100.00%3.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 一、报告期末货币资金较上年期末减少42.93%，主要系本期结算款项尚未收回及投资新建子公司、分配2016年度股利1600万元所致。二、报告期末应收账款较上年期末增加191.66%，主要系报告期内公司业务规模扩大、业务增长较快，项目验收结算确认收入后尚未收回款项所致，账龄大部分在一年以内。截止2018年2月末，已收到回款2800万元。三、报告期末固定资产较上年期末增加568.99%，主要系本期购置生产经营用车辆、办公家具及新成立子公司易科捷（武汉）生态科技有限公司购置办公用房产等所致。四、报告期末其他应收款较上年期末增加91.70%，主要系报告期内投标保证金及项目备用金增加等所致。五、报告期末长期待摊费系新增经营租入固定资产装修费。六、报告期末商誉主要系本期全资收购合并成都锦裕科技有限公司，支付对价大于享有的被投资公司购买日账面可辨认净资产的公允价值所致。七、报告期末预收账款较上年期末减少100%，主要系上年期末预收款项本期符合收入确认条件结转所致。八、报告期末应付账款较上年期末增加109.93%，主要系报告期内公司业务规模扩大，应付供应商材料及设备采购款增加所致。九、报告期末应交税费较上期末增加 173.63%主要系 2017 年度营业收入、净利润增加所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 92,067,399.95-54,659,925.34-68.44%营业成本 57,427,511.85 62.38%33,916,730.52 62.05%69.32%毛利率 37.62%-37.95%-管理费用 11,416,709.22 12.40%6,988,813.88 12.79%63.36%销售费用 2,949,449.60 3.20%1,026,406.88 1.88%187.36%财务费用-466,613.89-0.51%-764,036.17-1.40%38.93%资产处置收益-112,504.18-0.12%297,193.46 0.54%-137.86%其他收益 2,000,000.00 2.17%-营业利润 19,439,783.76 21.11%12,832,143.36 23.48%51.49%营业外收入 29,051.35 0.03%150,000.00 0.27%-80.63%公告编号：2018-011 11 营业外支出 1,051,344.82 1.14%-净利润 15,131,000.22 16.43%11,453,949.68 20.95%32.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、本期营业收入较上年同期增加68.44%，主要系公司承接业务增加、规模扩大所致；二、本期营业成本较上年同期增加69.32%，主要系业务增加所致，且与营业收入增减变动基本趋于一致；三、本期销售费用较上年同期增加187.36%，主要系市场业务增多致工资薪金及市场拓展费、差旅费等增长所致；四、本期管理费用较上年同期增加63.36%，主要系租入新办公楼致房租、物业费增加，及因业务增加，管理人员工资薪金增长所致；五、本期财务费用较上年同期减少38.93%，主要系存款减少，利息收入减少所致；六、本期资产处置收益较上年同期减少137.86%主要系上期处理固定资产利得29.72万；根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730号)要求，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报。七、本期其他收益主要系新三板挂牌补贴100万以及三板挂牌政府奖励资金100万；政府补助根据2017 年5月10日修订的企业会计准则第16号政府补助，计入其他收益。八、本期营业利润较上年同期增加51.49%主要系公司积极推动业务发展，努力提升品质效益，业务增加所致。九、本期营业外收入同比减少80.63%主要系上期收到高新技术企业资金支持补贴15万所致；十、本期营业外支出系报告期内对湖北省长江水生态保护研究院进行捐赠100万；十一、本期净利润增长主要系业务增长形成收益及其他收益增加了 200 万元等原因所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 92,058,852.94 54,659,925.34 68.42%其他业务收入 8,547.01-主营业务成本 57,427,511.85 33,916,730.52 69.32%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 设备销售及安装收入 31,765,333.01 34.51%21,411,756.30 39.17%运行管理收入 35,044,710.49 38.06%29,608,747.51 54.17%科研收入 25,248,809.44 27.43%3,639,421.53 6.66%合计 92,058,852.94 100.00%54,659,925.34 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入结构与上年度情况一致，其中营业收入构成比例有所变化，主要占比变动情况如下：报告期内设备销售及安装收入占 34.51%，同比下降 4.66 个百分点；运行管理收入占 38.06%，同比下降 16.11 个 公告编号：2018-011 12 百分点；科研收入占 27.43%，同比增长 20.77 个百分点。由于年度内科研业务扩大，且以前年度的科研工作到本期持续展开，因此导致本期科研业务同比上升。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 华电金沙江上游水电开发有限公司苏洼龙分公司 14,778,070.69 16.05%否 2 华电西藏能源有限公司大吉水电分公司 8,130,261.47 8.83%否 3 嘉陵江亭子水利水电开发有限公司 6,193,209.33 6.73%否 4 大唐观音岩水电开发有限公司 5,848,542.48 6.35%否 5 中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司 4,766,435.49 5.18%否 合计合计 39,716,519.46 43.14%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 图索科技(上海)有限公司 850,000.00 6.38%否 2 武汉众盈捷科技有限公司 609,485.00 4.57%否 3 成都瑞通人力资源管理有限公司 586,439.30 4.40%否 4 成都耶拿环保科技有限公司 582,524.27 4.37%否 5 上海水王测控科技有限公司 579,650.00 4.35%否 合计合计 3,208,098.57 24.07%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-16,971,023.93-3,551,119.99-377.91%投资活动产生的现金流量净额-14,135,524.77-1,208,038.02-1017.12%筹资活动产生的现金流量净额-16,000,000.00 20,000,000.00 -180.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比减少主要系报告期内公司业务规模扩大,供应商材料和设备款以及经营管理费用增加所致，且项目结算款在报告期内尚未收回，致使当期经营活动现金流量净额为负数。截止到2018年2月，公司已收到项目结算回款2800万。投资活动产生的现金流量净额同比减少主要系报告期内收购成都锦裕科技有限公司以及新设子公司易科捷（武汉）生态科技有限公司购置办公用房产等所致；筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要系报告期内公司进行了2016年度利润分配 1600万元所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司购买合并成都锦裕科技有限公司，新设易科捷(武汉)生态科技有限公司、湖北省中新水 公告编号：2018-011 13 生生态科技有限公司。详见第十一节财务报告第三项财务报表附注（八）1、（九）1。截至报告期期末，公司拥有 2 家全资子公司，2 家控股子公司。一、公司全资子公司的基本情况如下：1、武汉联渔机械设备有限公司，注册资本人民币 1000 万元；经营期限：长期；经营范围：渔业器械仪器、水产养殖、水产品保鲜、冷冻用机械仪器、渔业四技服务；渔业机械仪器、颗粒饲料、渔用绳、线、网、观赏鱼及养殖器具批零兼营；渔业工程、环保工程、环保设备设计；船舶设计；货物及技术的进出口业务（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）；停车场服务；养殖设备、水净化设备及配件的生产（仅限分支机构）、加工（仅限分支机构）；机电设备批零兼营、安装；钣金、冲压加工（仅限分支机构）；电气控制设备生产（仅限分支机构）、批零兼营及安装；建筑设计；房屋建筑工程及园林绿化工程施工。2、成都锦裕科技有限公司，注册资本人民币 50 万元；经营期限：2008 年 12 月 15 日至永久；经营范围：研发计算机软硬件；销售仪器仪表并提供技术服务。二、公司控股子公司的基本情况如下：1、易科捷（武汉）生态科技有限公司，注册资本人民币 1200 万元；经营期限：长期；经营范围：工程和技术研究和试验发展；专业化设计服务；环境与生态监测；工程技术（不含限制及许可类项目）；信息系统集成服务；环境保护专用设备制造；生态保护；环境治理业（不含危险废物治理）；技术推广服务；水产养殖（仅限分支机构经营）。2、湖北省中新水生生态科技有限公司，注册资本人民币 500 万元；经营期限：2017 年 10 月 13 日至2047 年 10 月 12 日；经营范围：生态环境设备仪器、配件及软件的开发、推广应用、维护保养、技术服务及批零兼营；自营和代理各类商品和技术的进出口（不含国家禁止或限制的货物及技术）；知识产权代理服务（不含专利）。三、报告期内，公司来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上情况如下：成都锦裕科技有限公司报告期内实现营业收入 4,853,888.69 元，净利润为 2,397,598.53 元，占报告期公司合并净利润的 15.85%。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 6 月 30 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过关于使用自用闲置资金购买证券公司及银行理财产品的议案，同意公司在保障资金安全、合法、合规和正常经营资金需求的前提下，将自有闲置资金购买安全性高、低风险、保本保收益证券公司及银行理财产品，以提高资金收益，使用的最高额度不超过人民 30,000,000.00 元。截至报告期期末，公司循环使用不超过 3000 万元的额度内购买了保本保收益短期理财产品，2017 年度共取得理财收益 94,991.05 元，计入财务费用-利息收入科目。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 4 月 28 日，中华人民共和国财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称企业会计准则第 42 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，中华人民共和国财政部对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。公告编号：2018-011 14 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 备注备注 1、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的 企业会计准则第 16 号一政府补助(2017)，修改了政府补助会计处理方法及列报项目。2017 年1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。2017 年 1 月1 日起未来适用，不需对比较信息追溯调整。企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。其他收益：2,000,00.000 元；营业外收入：2,000,000.00 元。2、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的 财政部关于