837925_2017_港渊科技_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

公告编号：2018-008 1 证券代码：证券代码：837925 837925 证券简称：港渊科技证券简称：港渊科技 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2017 年度报告 港渊科技 NEEQ:837925 中山港渊科技股份有限公司 Zhongshan GangYuan Technology Corp 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月，中山港渊科技股份有限公司与 JANOME 缝纫机工业株式会社签订今后开展产品制造及销售之事宜合同。经双方协商，中山港渊科技股份有限公司取得基于基本合同约定的两款产品（525A、525B）JANOME 品牌家用微型缝纫机在中国大陆境内制造和销售权。2017 年 5 月，中山港渊科技股份有限公司全资子公司中山港渊投资有限公司与武汉彤明汽车零部件有限公司签订购买厂房定制协议。2017 年,中山港渊科技股份有限公司获国家知识产权局批准通过 7 个实用新型专利与 1 个外观设计专利。2017 年 7 月，中山港渊科技股份有限公司在中山温泉酒店举行新品发布会。本次会议主要发布在中国地区推出 JANOME 家用缝纫机的新产品 JANOME525。2017 年 11 月，中山港渊科技股份有限公司与广州证券股份有限公司解除持续督导协议，并与安信证券股份有限公司签署中山港渊科技股份有限公司与安信证券股份有限公司之持续督导协议书。2017 年 12 月，中山港渊科技股份有限公司与北京分享时代科技股份有限公司达成战略合作。港渊科技用家用缝纫机产品赞助分享时代主办的相关盛典，用以宣传推广公司与产品。2017 年，港渊科技全资子公司港渊投资受让自然人吴翰斌持有的星渊商务 20.00%股权和自然人黄伟志持有的星渊商务 50.00%股权。本次交易完成后子公司持有星渊商务 70%股权。公告编号：2018-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、港渊科技 指 中山港渊科技股份有限公司 投资公司、港渊投资 指 中山港渊投资有限公司 股东大会 指 中山港渊科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中山港渊科技股份有限公司董事会 监事会 指 中山港渊科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 安信证券股份有限公司 律师事务所 指 广东德元律师事务所 会计师事务所，中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 中山港渊科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 BOM 结构 指 组合产品分解各子部件构成图 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计报告 指 2017 年度审计报告（中兴华审字(2018)第 410010 号）星渊商务 指 中山星渊电子商务科技有限公司 风采国际 指 风采国际有限公司、BRILLIANT IMAGE INTERNATIONAL LIMITED 永渊商贸 指 中山市永渊商贸有限公司 珠海兄弟、兄弟公司 指 珠海兄弟工业有限公司 兄弟集团 指 BROTHER INDUSTRIES,LTD.JANOME、车乐美集团、车乐美 指 JANOME(THAILAND)CO.,LTD.NITTA 指 NITTA CORPORATION COMPANY 公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈良育、主管会计工作负责人陈小芳及会计机构负责人（会计主管人员）陈小芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 报告期内，公司的客户集中度较高，前五大客户销售收入占比较高。随着公司快速发展，公司会不断优化客户结构。目前客户相对集中仍可能给本公司经营带来一定风险。如果公司主要客户流失或生产经营发生重大不利变化，将直接影响公司生产经营，对公司经营业绩造成不利影响。部分厂房未取得产权证书的风险 公司冲床厂房、原材料仓、台干宿舍及主仓未办理房屋所有权证。公司已向中山市城乡规划局和中山市住房和城乡建设局提交补办手续的相关材料，并已取得由中山市城乡规划局颁发的建设用地规划许可证（地字第 080222015120009 号）、建设工程规划许可证（建字第 080042016030004 号）(原材料仓)、建设工程规划许可证（建字第 080042016030005 号）（台干宿舍）、建设工程规划许可证（建字第 080042016030006 号）（配电房，材料仓及台干宿舍的配套设施）。公司上述未办理房产证的建筑物全部为公司投资建设，均是在公司依法取得国有土地使用权的土地上投资建造，其产权归公司所有，无任何产权纠纷，除未办理房屋所有权证外，并不会影响公司对上述房屋的实际占有、使用和收益，也不会影响公司的生产经营。股权相对集中及控股股东不当控制的风险 报告期内，公司实际控制人陈良育通过风采国际间接持有公司股份 1,940 万股，占公司股本总额的 97%。根据公司章程和相关法律法规规定，实际控制人陈良育能够通过股东大会和董事会行使表决权并对公司实施控制和重大影响。虽然股份公司建立了完善的法人治理结构，但陈良育仍能凭借其控股地位，公告编号：2018-008 6 对本公司的人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成影响。汇率风险 公司缝纫设备产品、空气接头产品大部分用于出口，与国外客户通常以美元结算，美元汇率上升增加了公司产品销售收入，但未来如果汇率下降仍将对公司的营业收入和经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山港渊科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan GangYuan Technology Corp 证券简称 港渊科技 证券代码 837925 法定代表人 陈良育 办公地址 广东省中山市坦洲镇第三工业区前进四路十号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟章清 职务 信息披露事务负责人 电话 0760-28170235 传真 0760-28170250 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省中山市坦洲镇第三工业区前进四路十号，邮政编码：528467 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 7 月 5 日 挂牌时间 2016 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C331 结构性金属制品制造-C3311 金属结构制造 主要产品与服务项目 缝纫整机及零部件、空气接头的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 风采国际有限公司 实际控制人 陈良育 公告编号：2018-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914420007238349147 否 注册地址 广东省中山市坦洲镇第三工业区前进四路 10 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周婷 倪臻荣 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自2018 年1 月15日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,515,048.91 86,494,131.52-25.41%毛利率%16.26%18.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,208,580.87 7,212,332.27-55.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,605,621.82 7,302,546.14-78.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.20%24.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.61%24.62%-基本每股收益 0.16 0.36-55.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 58,622,955.77 63,322,983.25-7.42%负债总计 22,029,642.52 30,061,738.43-26.72%归属于挂牌公司股东的净资产 36,469,825.69 33,261,244.82 9.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.66 9.64%资产负债率%（母公司）37.00%47.00%-资产负债率%（合并）37.35%47.47%-流动比率 2.05 1.63-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,061,111.54 12,774,137.41-108.31%应收账款周转率 3.78 3.98-存货周转率 6.96 8.10-公告编号：2018-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.42%8.30%-营业收入增长率%-25.41%-26.32%-净利润增长率%-57.64%-15.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-851,102.25 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,530.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,138,367.01 所得税影响数 535,407.96 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,602,959.05 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为缝纫整机及零部件与空气接头的研发、生产与销售，参照中国证监会上市公司行业分类指引，公司属于金属制品业（行业代码C33）；根据国家统计局发布的国民经济行业分类代码表（GB/T4754-2011），公司所处行业为“C33 金属制品业”下的“C3311 金属结构制造业”。（一）公司的客户类型及盈利模式 公司定位于精密零部件供应商，专注于以精密冲压技术、精密数控车床、精密塑胶成型技术及自动化组装技术生产各类机械设备的精密零部件，目前公司主要业务类型为设备制造商提供精密零配件，报告期内公司主要利润来源为缝纫机设备零配件与空气接头产品的销售利润。（二）公司的采购模式 公司的采购模式主要为“订单采购”模式。采购部门在收到客户订单后，根据在库产品和BOM 结构进行定量采购。根据采购的内容，公司采购分为两种情形：一是生产材料和物品的采购；二是围绕公司生产所需的间接辅助材料采购。公司自主选择供应商并定期对供应商进行评估，坚持互利共赢合作模式，不存在对供应商的过度依赖。（三）公司的生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式。精密零部件行业的性质和市场特性决定了公司生产和销售需以下游客户为导向，需根据客户的订单组织生产。公司接受目标客户下达的订单后，转交生产部门，由生产部门根据订单要求制定生产图纸及加工方案，并组织实施生产。生产过程中，部分工序需委外加工，比如电镀、热处理及染黑等工序。（四）公司的销售模式 公司业务采用直销与经销双模式进行销售。原有零部件业务与最终客户直接签订销售订单合同，产品生产完毕后直接交付给客户；新增缝纫机整机销售业务采用委托授权总经销商进行销售。公司由原来单一设备零部件代工业务转向销代混合业务模式。公司的商业模式较上期相比，销售模式有发生变化，在原来单一的代工直销基础上增加委托授权经销模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司于 2017 年 2 月 13 日股东会审议通过董事会提交的关于变更公司经营范围及对应修改公司章程的议案，2017 年 2 月 24 日完成工商变更手续。公司本次经营范围增加了缝纫机整机销售公告编号：2018-008 12 业务，能对公司收入与利润带来有利影响。2017 年缝纫机整机销售收入实现 185,700.98 元。公司的销售模式由原来单一直销模式增加了经销模式。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017年，公司大力加快转型步伐，在公司传统缝纫机零部件代工业务下滑趋势下，重新调整公司内部资源，加大投入空气快速接头新品的开发，同时积极布局推动获取车乐美家用缝纫机525系列产品生产、销售经营权。公司由原来单一设备零部件代工业务转向销代混合业务模式。虽公司整体业务呈现下滑情况，但公司新增缝纫机销售业务，空气快速接头业务保持增长态势。一、整体经营业绩：2017年公司实现营业收入64,515,048.91元，比去年同期下降25.41%。实现净利3,054,841.43元，比去年同期下降57.64%。公司总资产为58,411,000.72元，净资产为36,593,313.25元，资产负债率为37.35%，结构合理。二、报告期内公司生产经营具体措施：（1）因后续业务发展需要，推动港渊科技全资子公司中山港渊投资有限公司与武汉彤明汽车零部件有限公司签订购买厂房定制协议。预计 2018 年 7 月交付使用。（2）公司重点关注新技术、新产品开发，同时持续对已有技术产品优化开发，进一步丰富并优化了公司产品线。2017 年公司获国家知识产权局批准通过 7 个实用新型专利与 1 个外观设计专利。（3）公司积极推动与 JANOME 缝纫机工业株式会社签订今后开展产品制造及销售之事宜合同。经双方协商，中山港渊科技股份有限公司取得基于基本合同约定的两款产品（525A、525B）JANOME 品牌家用微型缝纫机在中国大陆境内制造和销售权。（4）加大 JANOME 品牌宣传推广活动，港渊科技在中山温泉酒店举行新品发布会。邀请了政府相关单位、新闻媒体与经销商前来参加发布会现场。（5）为布局北方市场，港渊科技与北京分享时代科技股份有限公司达成战略合作。港渊科技用家用缝纫机产品赞助分享时代主办的相关盛典，用以宣传推广公司与产品。（6）加大力度对快速接头新产品的开发，进一步提升公司制作工艺技术水平。(二二)行业情况行业情况 一、宏观政策 虽然我国精密零部件行业正在高速发展中，且已形成了完善的行业体系，但行业水平与欧美发达国家相比，还有一定的差距。国家连续出台了相关法律法规和政策对其大力推动和扶持。金属制品属于钢铁生产的深加工产品，金属制品业随着国民经济的蓬勃发展而快速增长 二、行业发展状况与趋势 经过近十年的大力发展，精密金属零部件制造行业在生产工艺、生产技术、质量管理、人才储备等方面都取得了极大地进步，行业发展水平已基本能满足我国高端制造业的产业配套需求。但与国际工业强国相比，我国精密金属零配件制造行业发展水平仍有较大的差距和发展空间，主要体现在制造装备水平、关键技术水平、管理水平以及材料质量上。我国精密金属制造业行业现况主要呈现出以下特点：（1）我国精密金属制造行业的区域发展不平衡 我国各地区的经济发展很不平衡，长三角、珠三角及环渤海等经济圈的经济开放程度较高，市场经济和民营经济较为发达，集中了国内主要的精密金属制造企业。（2）精密金属制造企业集中度低、技术水平参差不齐 公告编号：2018-008 13 近年来，我国精密金属制造行业发展较快，国有资本和民营资本纷纷介入该行业，据估计，目前我国有约近万家从事精密金属制造的企业。虽然我国精密金属制造企业数量众多，但行业集中度低，技术水平参差不齐。（3）精密金属制造行业产值增长较显著 随着制造业在我国国民经济中的比重和地位的提高，精密金属制造行业在工业生产总值中的比重也逐年提高。金属结构件产值的外包比率总体上也呈上升趋势。（4）缝制设备制造行业现况 我国是世界缝纫设备生产大国，整机、零部件生产企业间专业分工与协作体系已经形成，社会化生产程度不断提高。虽然缝纫机整机行业在设计技术和品牌知名度上落后于国际先进水平，但缝纫机零部件行业产品门类齐全，品种丰富，产品质量已达到或接近国际先进水平。三、市场容量 精密金属零部件加工市场巨大，被广泛应用于家电、汽车、电子、医疗等民用领域和航空航天、高速列车和轨道交通、高端装备制造等高端制造领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,751,498.07 14.93%21,993,939.78 34.73%-60.21%应收账款 13,411,000.65 22.88%19,859,701.04 31.36%-32.47%存货 8,366,830.64 14.27%6,814,103.35 10.76%22.79%长期股权投资 固定资产 11,411,489.28 19.47%12,088,193.44 19.09%-5.60%在建工程 307,252.42 0.52%723,250.87 1.14%-57.52%短期借款 长期借款 其他流动资产 10,669,422.66 18.20%100.00%资产总计 58,622,955.77-63,322,983.25-7.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 8,751,498.07 元，上年同期 21,993,939.78 元，同比上期末减少了 60.21%，主要是因为报告期末,公司持有其他流动资产 10,600,000 元，以及报告期内向子公司支付投资款项 4,830,000 元所致，影响货币资金减少。2、应收帐款 13,411,000.65 元，同比上期末减少了 32.47%，主要是收回上年 BRILLIANT IMAGE INTERNATIONAL LTD4,517,987.77 元货款，JANOME(THAILAND)CO.,LTD1,512,328.78 元货款；报告期内公司业务规模有所减少，营业收入比上年同期减少 25.41%，应收帐款相应会有所减少。3、存货 8,366,830.64 元，上年同期 6,814,103.35 元，比上期增加 22.79%，主要原因是年末客户产品市场变化订单增加，生产末完工的半成品比同期增长 44.05%；由于新增铜材供应商价格上涨，采购周期较长影响，公司提前采购原材料,原材料期末余额比同期增长 52.63%，从而导致存货余额增加。公告编号：2018-008 14 4、固定资产 11,411,489.28 元，同比上期末减少了 5.60%，主要是资产报废清理减少。5、在建工程 307,252.42 元，同比上期末减少了 57.52%，主要是未完工的模具工程。6、其他流动资产 10,669,422.66 元,同比上期末增加了 100%,主要是未到期的银行理财产品10,600,000 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 64,515,048.91-86,494,131.52-25.41%营业成本 54,022,645.37 83.74%70,145,909.01 81.10%-22.99%毛利率%16.26%-18.90%-管理费用 7,219,642.64 11.19%5,067,405.31 5.86%42.47%销售费用 1,585,122.71 2.46%1,699,325.69 1.96%-6.72%财务费用-117,171.75-0.18%-1,057,026.25-1.22%-88.91%营业利润 1,816,265.07 2.82%9,821,478.31 11.36%-81.51%营业外收入 3,021,745.59 4.68%1,372.33 0.00%220,090.89%营业外支出 569,516.84 0.88%114,760.31 0.13%396.27%净利润 3,054,841.43 4.74%7,212,332.27 8.34%-57.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 公司营业收入主要来源于主营业务即缝纫设备零部件和快速接头收入，其他业务收入为生产废料处理收入。2017 年公司营业收入 64,515,048.91 元，2016 年营业收入 86,494,131.52 元，2017 年比 2016 年下降 25.41%。主要原因是家用缝纫设备市场主要在欧美发达国家，为降低成本，缝纫机制造商将主要生产基地转移到越南，减少了在国内的生产量。2017 年珠海兄弟的销售额 20,193,137.50 元，占营业收入比重是 32.37%，比上年同期减少 41.30%，国内订单逐步转移国外导致订单量迅速减少而收入减少。2、营业成本 公司营业成本随营业收入产生波动，2017 年公司营业收入 64,515,048.91 元，比上年同期下降25.41%，2017 年营业成本为 54,022,645.37 元，2017 年比上年同期下降 22.99%。主要由于公司主营业务收入减少导致的营业成本也相应减少。以及由于公司注重工艺改善，自动化程度较高，单位生产成本低，公司不断改进生产工艺和工装夹具，提高自动化水平，提高生产效率和设备利用率，产品质量稳定耗材较少，并减少生产人员的人工成本；公司的原材料主要为不锈钢、铝材、铜材等，均属于五金类产品制造产业，供应商较多，公司与主要供应商合作关系稳定，价格较为透明。3、管理费用 报告期内公司管理费用 7,219,642.64，较上期上升 42.47%，主要由于公司加强研发投入，并完成针板拉线机夹线装置，针板拉线机，包边底座，缝纫机穿线器，包边导向定位块，缝纫机护针器和包边工具的研发，研发费用 2,677,342.19 元。4、财务费用 公告编号：2018-008 15 报告期内公司财务费用-117,171.75 元，较上期下降 88.91%。主要是报告期内汇兑损益减少，公司产品销售收取外币的比重减少，内销占收入比为 63.36%，汇率变化产生的汇总损益影响较少。5、营业利润 报告期内公司营业利润 1,816,265.07 元，较上期下降 81.51%，主要是因为公司逐步进行产品结构调整，本年度注重产品研发,投入费用较大的增加；主营缝纫机零部件产品转移国外影响订单下降，导致本年度营业利润减少较明显。6、营业外收入 报告期内公司营业外收入 3,021,745.59 元，较上期增加 220,090.89%，主要是因为 2017 年公司获得新三板挂牌补贴和上市奖励款。7、营业外支出 报告期内公司营业外支出 569,516.84 元,较上期上升 396.27%，主要是出售中心机、震动机、柴油发电机、线切割机、解放牌货车、报废设备，固定资产处置损失 554,588.03 元。8、净利润 报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务即缝纫机零部件和快速接头收入，其他业务收入主要为生产废料处理收入。公司 2017 年毛利率 16.26%，较上期减少 13.97%，主要原因是收入结构发生了变化,报告期主营缝纫机零部件产品占收入 69.57%,比上年同期减少 35.83%，主要原因是客户选择消费水平较低国家，导致生产缝纫机零部件产品订单量减少；迷你缝纫机产品占收入 0.30%，是报告期内刚刚上市新产品，对新产品研发和业务开拓投入费用增加，导致净利润减少原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,388,590.19 85,993,498.02-27.45%其他业务收入 2,126,458.72 500,633.50 324.75%主营业务成本 53,067,635.87 68,993,183.45-23.08%其他业务成本 955,009.50 1,152,725.56-17.15%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%缝纫机零件 43,401,014.64 69.57%67,630,478.89 78.65%空气接头 18,756,956.98 30.06%18,352,034.86 21.34%迷你缝纫机 185,700.98 0.30%其他 44,917.59 0.07%10,984.27 0.01%合计 62,388,590.19 100.00%85,993,498.02 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2017 年主营业务收入较 2016 年减少 27.45%，主要缝纫机产品收入占营业收入的比例 2017 年度为 69.57%，2016 年度为 78.19%，主要原因是因为下游客户的缝纫机项目转移国外生产，导致国内订单量快速减少。2、2017 年其他业务收入 2,126,458.72 元，较 2016 年增加 1,625,825.22 元，增加 324.75%，原因是制造车间生产过程中，产生的铜渣会返回给铜材供应商重新铸成铜材，再销售给本公司，这个过程供公告编号：2018-008 16 应商只收取加工费。由于采购供应商临时停产，公司更换新供应商，该供应商不回收铜渣，公司只能将铜渣对外销售，销售收入在其他业务收入列示，导致其他业务收入增加。3、公司为多元化发展需要，2017 年开始生产迷你缝纫机产品，本期产量尚小，所以收入较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海兄弟工业有限公司 20,193,137.50 32.37%否 2 KANG YUAN CO.,LTD 18,250,367.59 29.25%是 3 NITTA CORPORATION COMPANY 17,662,027.87 28.31%否 4 JANOME(THAILAND)CO.,LTD 3,838,655.66 6.15%否 5 霓达摩尔科技(常州)有限公司 1,094,929.11 1.76%否 合计合计 61,039,117.73 97.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市泰泽机械设备有限公司 9,012,165.20 22.59%否 2 宁波博威合金材料股份有限公司 3,698,588.85 9.27%否 3 东莞市山诚金属材料有限公司 3,244,989.70 8.14%否 4 东莞市展翔五金制品有限公司 3,164,602.02 7.93%否 5 珠海满天电子有限公司 2,591,518.01 6.50%否 合计合计 21,711,863.78 54.43%-注：中山市泰泽机械设备有限公司原名中山市佳楠金属制品有限责任公司 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,061,111.54 12,774,137.41-108.31%投资活动产生的现金流量净额-12,458,557.17-1,138,814.61-993.99%筹资活动产生的现金流量净额 277,227.00 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-1,061,111.54 元，较 2016 年减少 108.31%，主要原因是缝纫机零部件产品转移生产基地导致产量减少，收入大幅下降，缝纫机零部件销售收入比上年减少35.83%，缝纫机零部件产品占主营销售收入 69.57%影响波动较大。经营活动现金流入 81,849,043.93 元，较上年同期减少 20.69%；购买商品接受劳务支付的现金 60,669,891.79 元,较上年同期增加 5.54%,主要是期末提前采购原材料费用增加。2、投资活动产生的流量净额为-12,458,557.17 元，较 2016 年减少 993.99%，主要是向子公司投资支付 4,830,000 元；及报告期投资购买未到期的银行理财产品金额 10,600,000 元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 277,227.00 元，系吸收中山星渊电子商务科技有限公司股东吴翰斌的投资收到现金增加。公告编号：2018-008 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 中山港渊投资有限公司（以下简称“港渊投资”）为中山港渊科技股份有限公司（以下简称“港渊科技”）全资子公司，港渊科技持有港渊投资 100%的股份。中山港渊投资有限公司成立于 2016 年 6 月，公司成立时注册资本为人民币 350 万元，实缴资本 0 元，2016 年度公司对港渊投资实际出资 5 万元。2017年 6 月，公司对港渊投资公司进行增资，新增注册资本 350 万元，本次增资后，港渊投资注册资本为 730万元。2017 年度公司对港渊投资实际出资 483 万元。中山星渊电子商务科技有限公司（以下简称“星渊电子”）成立于 2016 年 10 月 13 日，注册资本 25万美元，2017 年 3 月 13 日，港渊投资收购黄伟志持有的星渊电子 50%的股权，收购吴翰斌持有的星渊电子 20%的股权。本次转让后，星渊电子股权结构为：1.港渊投资出资金额 17.50 万美元，出资比例 70%。2.吴翰斌出资金额 7.50 万美元，出资比例 30%。港渊科技间接持有星渊电子 70%的股份。报告期内，本公司不存在单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为适度提高部分短期闲置资金使用效率，进一步提高公司的整体收益，报告期内，公司购买广发银行薪加薪 16 号集合版理财产品 1,000 万元，及购买工商银行无固定期限超短期人民币理财产品 410 万元，实现到账理财收益 39.71 万元，截至报告期末，公司持有理财产品 1,060 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2018-008 18 报告期内增加子公司中山星渊电子商务科技有限公司，属于合并报表范围。2017 年 3 月 13 日，本公司之子公司中山港渊投资有限公司收购黄伟志持有的中山星渊电子商务科技有公司 50%的股权，收购吴翰斌持有的中山星渊电子商务科技有公司 20%的股权，本次转让后，中山星渊电子商务科技有公司股权结构如下：1.中山港渊投资有限公司出资金额 17.50 万美元，出资比例 70%。2.吴翰斌出资金额 7.50 万美元