838418_2017_绿城股份_2017年度报告_2018-04-22.pdf

1 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-008 2017年度报告 绿城股份 NEEQ:838418 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 BeiJing GT.Eden Ecology&Environment Corp.2 公司年度大事记公司年度大事记 完成重大完成重大资产重组资产重组：绿城股份通过发行股份的方式购买绿城工程 100%股权。2017 年 5 月 27 日，绿城股份与交易对方李毅、张琨、梁明玉、周景波分别签订了附生效条件的重大资产重组协议，标的资产的交易价格共计 55,200,000.00 元。构成重大资产重组。本次绿城股份拟以发行股份的方式向交易对方支付对价，发行股份价格为 1.84 元/股，共计发行 30,000,000 股。本次交易对方 4 名自然人均为绿城股份的在册股东，且李毅为绿城工程和绿城股份的共同实际控制人，张琨为绿城股份的董事、副总经理，因此本次发行股份购买资产构成关联交易。本次重组完成后，李毅仍为公司的控股股东、实际控制人，公司的控制权未发生变化。截至 2017 年 8 月 10 日，绿城工程已经在工商行政管理部门完成股东变更手续，股东由李毅、张琨、梁明玉、周景波变更为绿城股份。绿城股份新发行 3000 万股已经在全国中小企业股份转让系统进行了登记。2017 年 11 月 22 日绿城股份完成工商变更，注册资本从 500 万增加到 3500 万元，同时增加了营业范围，修订了公司章程。绿城工程的资产整体注入绿城股份，绿城股份将实现园林绿化设计、施工的全面产业化，绿城股份的核心竞争力将大大增强，公司的盈利能力和抗风险能力能够得到全面提升 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司 指 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 有限公司、绿城颐景 指 北京绿城颐景景观规划设计有限公司 绿城工程、子公司 指 河北绿城园林绿化工程有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 股东会 指 有限公司股东会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司章程 指 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司章程 全国股份转让系统公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李毅、主管会计工作负责人吴亚兰及会计机构负责人（会计主管人员）吴亚兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济、行业政策风险 2016 年度、2017 年度园林绿化工程施工收入占公司主营业务收入的比例分别为 84.88%、85.64%。园林绿化工程施工收入主要来自于市政单位及房地产公司，未来宏观经济政策以及地方政府财政状况将会对标的公司的经营状况构成一定的影响。因工程分包或引发安全事故、质量问题或经济纠纷的风险 公司主要从事园林绿化工程施工，按照相关法律法规的规定，不存在违法发包、转包、违法分包及挂靠的情况。在以往项目的工程施工中，按照行业专业化分工，将部分业务环节采取工程分包、劳务派遣的方式由工程分包方施工。如果工程分包方未严格遵循施工标准、管理不到位，施工质量或工程进度等不能满足项目的要求，可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷，进而可能会对公司的业务产生不利影响。公司治理、内部控制不完善的风险 股份公司于 2015 年 6 月 19 日设立前，公司的法人治理结构不完善，股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未6 来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。控股股东不当控制风险 公司控股股东李毅先生持有公司 93.00%的股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。应收账款回收的风险 公司 2016 年末、2017 年末应收账款净额分别为 3,694.08万元、3,823.00 万元，分别占各期末的总资产的38.23%、37.26%，应收账款占总资产比例较大。虽然公司与客户建立了较好的合作关系，从历史经验看，发生坏账的可能性较低。但随着公司业务量的扩大，应收账款可能会继续增加，如果对应收账款催收不力，仍存在应收账款无法收回的风险。公司业绩和生产经营将会受到较大影响。存货发生跌价损失的风险 2016 年末、2017 年末，公司存货余额分别为 2,183.25 万元、2,144.79 万元，主要构成为苗木及工程施工余额，如果市场情况发生不利变化或者苗木受到天气、自然灾害的影响，或者客户由于各种情况延迟结算或无法按合同正常结算，将可能导致存货出现存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司现持有北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于 2016 年 12 月 22 日联合颁发的编号为 GR201611001439高新技术企业证书，认定公司为高新技术企业，有效期为三年。如果未来相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。办公场所无法取得权属证书的风险 公司发生重大资产重组，重组完成后新增子公司 1 家-绿城工程，绿城工程办公场所为河北省石家庄市裕华区南二环东路 20 号河北师大科技园 A 座 815 室，该房屋位于河北师大科技园内，该楼为河北师大所有，系集体产权，无法单独办理房屋产权证。由于园林工程施工业务具有施工地点不固定的特点，绿城工程无需在项目施工现场建造大规模的厂房基地，办公场所主要用于后勤保障部门使用，绿城工程较容易从市场上寻找到可租赁的办公场所。子公司办公场所房屋系无产权证房屋的情况不会对公司产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 英文名称及缩写 BeiJing GT.Eden Ecology Environment Corp.证券简称 绿城股份 证券代码 838418 法定代表人 李毅 办公地址 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A 座南区东侧二层东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴亚兰 职务 董事会秘书 电话 010-62919926 传真 010-62981361 电子邮箱 LiYiP 公司网址 http:/ 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A 座南区东侧二层东 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A 座南区东侧二层东 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E48 土木工程建筑业-E4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林绿化工程施工及园林景观设计、城市规划设计 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李毅 实际控制人 李毅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010869232817X2 否 8 注册地址 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A座南区东侧二层东 否 注册资本 35,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜玉涛 刘宇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 78,461,881.84 69,171,446.68 13.43%毛利率%12.17%14.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,345,264.73 1,752,046.30 90.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,901,945.51 112,964.02 3,354.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.32%2.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.2%0.19%-基本每股收益 0.10 0.05 23.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 101,516,944.17 96,638,432.28 5.05%负债总计 36,937,286.67 35,404,039.51 4.33%归属于挂牌公司股东的净资产 64,579,657.50 61,234,392.77 5.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 12.25-84.93%资产负债率%（母公司）6.94%30.35%-资产负债率%（合并）36.39%36.64%-流动比率 2.08 1.98-利息保障倍数 170.43 47.80-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,722,583.63-2,781,349.56 377.66%应收账款周转率 1.91 1.66-存货周转率 3.18 2.64-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.05%-19.80%-营业收入增长率%13.43%-20.36%-净利润增长率%90.93%48.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,000,000 5,000,000 600%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 509,636.68 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-967,797.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,789.32 非经常性损益合计非经常性损益合计-460,950.45 所得税影响数 95,730.33 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -556,680.78 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 2017 年绿城股份通过发行股份收购绿城工程 100%的股权，完成了重大资产重组。商业模式上，北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司是母公司，主要从事园林景观设计和城市规划，是一家以输出设计方案为主要业务模式，致力于为园林景观设计、城市规划及生态修复领域提供精准化解决方案的设计企业，拥有国家风景园林工程设计乙级资质以及城乡规划乙级资质。河北绿城园林绿化工程有限公司是绿城股份的全资子公司，集景观建设、矿山修复、公路及铁路边坡治理、水环境修复、生态抗逆改良土壤等产业链于一体的园林公司，现拥有国家城市园林绿化施工一级。资产重组后，按照股转系统管理类行业分类，绿城股份所处行业属于“E48 土木工程建筑业-E4890其他土木工程建筑”。绿城股份及其子公司河北绿城园林绿化工程有限公司的业务均立足于全国生态建设、环境治理、园林绿化行业。依托公司人力资源、专业技术、优质客户、品牌项目、资质荣誉等核心竞争力，为客户提供园林景观、环境建设、生态修复的规划、设计、咨询、建设、维护、运营等服务。近年来公司完成城市公园、道路绿化、公共广场、河道治理、山体植被修复、地产小区等景观项目百余项。业务遍及北京，辐射天津、河北、内蒙古、山西等全国各地，已成长为华北地区最具潜力的综合性园林集团公司。公司主要通过投标或者议标等方式承接各种类型的生态建设、环境治理、园林绿化项目，提供工程设计、建设实施、运营维护。具体经营模式可分为项目信息收集、组织投标、中标后合同签订与组织设计、施工建设、竣工验收及项目结算、移交业主等几个阶段。公司在上述各个环节严格把关，积极创新，力求为客户提供优质的项目效果，最终实现为社会提供更美好居住环境的愿景。设计公司与工程公司可以联合体参与市场竞争，承接 EPC、PPP 等类型的项目，也可以每个公司独立承担自身经营范围内的业务。设计和施工，运营和维护相融合相互促进，优化管理，高效实施，为客户提供建设美好生态环境的全产业链服务。绿城工程的资产整体注入绿城股份，绿城股份将实现园林绿化设计、施工的全面产业化，绿城股份的核心竞争力将大大增强，这也为绿城股份进军 PPP 项目等项目领域铺平道路。此外，本次交易完成后，绿城股份资产实力将得到较大增强，公司的盈利能力和抗风险能力能够得到全面提升。报告期内，公司的商业模式较上年度发生变化；报告期后至本年年报披露之日，公司的商业模式亦未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:12 产生上述变化的原因系：2017 年度，绿城股份通过发行股份的方式购买绿城工程 100%股权，且该交易构成重大资产重组。重组完成后，公司成为绿城工程的控股股东，将绿城工程纳入合并范围。因子公司的资产规模及经营规模明显超过绿城股份，从而导致了公司在所处行业、主营业务、主要产品及服务等方面发生了变化，具体如下：1、所处行业：公司实现工程收入 6,635.12 万元（工程收入来自子公司），占主营业务收入 85.64%，根据挂牌公司管理型行业分类指引相关规定，股转系统已对公司的所属行业进行调整，即由“M74 专业技术服务业-M7482 工程勘察设计”调整为“E48 土木工程建筑业-E4890 其他土木工程建筑”。2、主营业务及主要产品或服务 2017 年重组前，公司主要从事从事园林景观设计和城市规划，设计费收入占公司主营业务收入 100%；重组完成后，公司的工程施工收入占公司主营业务收入约 85%，设计费收入占公司主营业务 15%。3、客户类型、关键资源、销售渠道 公司的主要客户及子公司的主要客户均为房地产公司及市政企业，客户类型及收入来源未发生变更；且重组前绿城工程及公司同属李毅控制，重组后公司的管理层未发生变更，关键资源未发生实质性变更。销售渠道仍为通过投标或者议标等方式。4、收入来源 报告期内，公司收入 85%以上来全资子公司，主要为工程施工收入。5、商业模式 公司通过重大资产重组新增全资子公司绿城工程，商业模式的变化详见上文商业模式分析。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 78,461,881.84 元，同比增长 13.43%，本期营业收入毛利率 12.17%，上期毛利率为 14.87%，毛利率下降的主要原因主要是因为公司为创立区域品牌，打造园林景观样板工程，个别项目实际成本超出预算成本，为公司进一步拓展市场奠定良好的基础。营业利润为 4,433,206.10 元，较去年同期增加 3,087,317.45 元，同比增长 229.39%主要是资产减值损失大幅减少 3,877,307.18，绿城工程加大应收账款的催收力度，狠抓管理与落实，收回一笔以前年份已经全额计提坏账的应收账款3,176,034 元。净利润 3,345,264.73 元，同期增长 92.17%。2017 年末，公司总资产为 101,516,944.17 元，较去年年末 96,638,432.28 元，同比增长 5%。(二二)行业情况行业情况 近年来，公司管理层在分析宏观经济形势、行业发展趋势及企业自身情况的基础上，坚持稳健经营宗旨，积极推进公司既定发展战略，保持公司业务按照计划进度推进。公司传统生态园林工程建设业务稳定增长，市政业务份额得到进一步提升，PPP 项目的开拓工作有序开展、逐步落实。同时,公司深化绩效管理，通过推出股权激励方案等形式，为业务发展建立相关机制，并对业务结构进行进一步优化，在生态治理、基础设施建设领域加大了开拓力度，成效逐步显现，实现了业绩的稳定增长。2017 年，公司设计业务、园林生态工程业务稳步推进，设计业务重点在古建筑、生态小镇、美丽乡村、湿地公园等项目上建立品牌优势，特色项目有贵州独山毋敛州署古城建筑工程设计项目、小滦河国家湿地公园、唐尧生态康养小镇规划设计和规划设计等等，同时在冬奥会生态造林设计方面有所突破。绿城工程方面，重点打造区域市场样板工程，如高碑店市迎宾路东延（新华大街至光为大街段）道路两侧绿化景观工程、围场蒙古族自治县东山市民休闲公园建设项目、湖泗汰河滨水绿道绿廊景观建设工程、涞源县城乡面貌提升改造项目第五标段设计施工总承包（第五标段）、北京植物营养与资源研究所面源13 污染生态防控检测基地项目等。资产重组后，设计和工程一体化的产业模式适应了行业趋势，市场拓展能力进一步拓宽。未来，公司将在生态园林、环境治理、新型农业、旅创特别是 PPP 模式业务领域积极拓展，发挥公司在技术、质量控制、业务开拓、融资能力等方面的优势，促进收入持续增长，同时，通过行业整合，核心竞争力日益突显、综合实力稳步 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,812,355.96 12.62%4,392,840.42 4.55%191.66%应收账款 38,229,956.44 37.66%36,940,797.48 38.23%3.49%预付账款 737,000.00 0.72%1,116,760.00 1.15%-34.01%其他应收款 2,307,595.32 2.27%5,654,587.66 5.85%-59.19%存货 21,447,919.58 21.13%21,832,513.45 22.59%-1.76%长期股权投资 固定资产 13,789,405.45 13.58%15,209,411.11 15.74%-9.34%在建工程 10,376,217.09 10.22%10,192,287.09 10.55%1.80%短期借款 1,000,000.00 0.99%800,000.00 60.00%25%长期借款 应付账款 29,575,222.11 29.13%22,173,631.78 22.94%33.38%预收账款 2,054,382.73 2.02%3,374,006.74 3.49%-39.11%其他应付款 3,837,085.54 3.78%8,337,754.08 8.63%-53.98%资产总计 101,516,944.17-96,638,432.28-5.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2017 年末公司货币资金为 12,812,355.96 元，较去年年末提高 191.66%，主要原因是绿城工程公司 2017 年市政项目、政府工程多，回款较快，经营现金流增加 8,891,325.67 元。绿城股份本身经营资金流也有较大改善，比去年同期增加了经营活动产生的现金流量净额 1,470,452.52 元。2、应付账款：大部分是子公司绿城工程公司的正常采购，期末 29,575,222.11 元，比去年同期提高33.38%，一方面部分合同未到结算期支付阶段，另一方面，部分款项结算不及时，公司未进行支付。公司资产负债率为 36.39%，无大额应付的短期及长期借款压力，负债大部分为经营过程中应支付的采购款及各项费用应付款，资产结构良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 78,461,881.84-69,171,446.68-13.43%营业成本 68,913,920.82 87.83%58,886,915.28 85.13%17.03%毛利率%12.17%-14.87%-管理费用 7,439,690.07 9.48%7,276,272.28 10.52%2.25%销售费用 265,325.30 0.34%360,741.92 0.52%-26.45%财务费用 29,749.36 0.04%27,866.42 0.04%6.76%营业利润 4,433,206.10 5.65%1,345,888.65 1.95%229.39%营业外收入 502,817.91 0.64%308,842.10 0.45%62.81%营业外支出 2,835.23 0.000036%1,811.77 0.000026%56.49%净利润 3,345,264.73 4.26%1,740,761.98 2.52%92.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司经营较为稳定，公司实现收入较上年同期增加 13.43%，毛利率有所下降的原因主要是因为公司为创立区域品牌，打造园林景观样板工程，个别项目实际成本超出预算成本，为公司进一步拓展市场奠定良好的基础。1、营业利润：本期营业利润为 4,433,206.10 元，较去年同期增加 3,087,317.45 元，主要是资产减值损失大幅减少 3,877,307.18，工程公司加大应收账款的催收力度，收回一笔以前年份已经全额计提坏账的应收账款 3,176,034 元。2、净利润：报告期内，公司净利润 3,345,264.73，比上年增加了 1,604,502.75 元，变动比例为 92.17%；一方面系公司营业利润的增加，详解上段解释，但净利润的增长幅度小于营业利润的增长幅度，主要是因为本期所得税有所增加，本期所得税 1,587,924.05 元。具体构成：递延所得税 778,446.77 元，当期所得税 809,477.28 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 77,475,462.18 69,171,446.68 12.00%其他业务收入 986,419.66 主营业务成本 68,278,392.83 58,886,915.92 15.95%其他业务成本 635,527.99 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程费收入 66,351,154.02 84.56%58,712,214.77 84.88%设计费收入 11,124,308.16 14.18%10,345,542.59 14.96%其他收入 986,419.66 1.26%113,689.32 0.16%合计 78,461,881.84 100%69,171,446.68 100%按区域分类分析按区域分类分析：15 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司及子公司主要从事园林景观设计和城市规划设计及园林生态工程施工，致力于为园林景观设计、城市规划及生态修复领域提供精准化解决方案，公司收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 高碑店市开元城市发展有限责任公司 12,137,062.14 15.47%否 2 涞源县安厦城乡发展有限公司 8,069,771.78 10.28%否 3 围场满族县住建局 7,343,650.30 9.36%否 4 万宁中南城房地产发展有限责任公司 4,448,125.66 5.67%否 5 汉中市滨江新区实业开发有限公司 4,238,911.38 5.40%否 合计合计 36,237,521.26 46.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 易县和利苗木场 9,929,181.00 14.41%否 2 河北八彩苗木花卉有限公司 7,244,224.00 10.51%否 3 山西焦煤和泰园林绿化工程有限公司 2,000,440.00 2.90%否 4 北京城市之都苗圃园艺有限公司 1,800,000.00 2.61%否 5 唐山市昊龙建筑劳务有限公司 1,200,290.00 1.74%否 合计合计 22,174,135.00 32.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,722,583.63-2,781,349.56 377.66%投资活动产生的现金流量净额 526,047.91-1,287,747.92 140.85%筹资活动产生的现金流量净额 170,884.00 264,682.67-35.44%现金流量分析现金流量分析：经营活动流量变动分析：本期经营活动产生的现金流量净额为 7,722,583.63 元，较去年同期-2,781,349.56 元增加 10,503,933.19 元，主要原因如下：一方面，公司收回了部分投标保证金、押金；另一方面，子公司在纳入合并范围前，尤其是 2016 年度前资金核算不太规范，存在约 1,800 万的应付关联方或非关联方的代垫款，2016 年公司支付了对应的代垫款，2016 年支付其他与经营活动有关的现金18,939,793.91 元，2017 年为 9,525,791.82 元。投资活动流量变动分析：报告期内绿城工程因上期购买的小型园林机械不符合项目需要，全部退回原公司，收到处置退回资金 557,600 元。购建固定资产支付的现金 31,552.09 元，属于零星购置。2016年因购置小型园林机械及其他资产投资活动产生的现金流量净额为-1287747.92 元。16 筹资活动流量变动分析：公司筹资活动主要构成为取得或归还银行借款、支付银行利息。2017 年度 公司筹资活动产生的现金流量净额 170,884.00，系 2017 年归还 800000 元贷款本金及支付利息 29116 元利息同时申请 1,000,000 元新的流动资金贷款。2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额 264,682.67元，系公司在归还 2015 年银行借款 500,000 元以及支付利息-35,317.33 后，继续向银行借款 800,000 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司通过重大资产重组方式新增纳入合并范围内全资子公司一家：河北绿城园林绿化工程有限公司。绿城工程成立于 2007 年 9 月 6 日，注册资本 5,463 万元，经营范围：园林绿化工程施工；市政工程施工；园林维护；园林绿化工程技术研发；园林植物种植、销售（国家重点保护野生植物及限制种植植物除外）。报告期内，子公司绿城工程实现营业收入 6733.75 万元，净利润 318.24 万元，总资产 8906.01 万元，净资产 5534.44 万元 公司无参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。未发生其他会计政策变更（2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。（3）重大会计差错更正 本报告期公司无重大会计差错更正。17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 5 月 31 日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了关于公司发行股份购买资产暨关联交易之重大资产重组的议案。重大资产重组完成后，公司新增纳入合并范围内全资子公司一家：河北绿城园林绿化工程有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和技术创新，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司本期营业收入虽略有下降但毛利率水平有所提高，总体经营情况良好。公司具有国家风景园林工程设计乙级资质以及城乡规划乙级资质，为北京市高新技术企业，通过企业近十年的发展，完成了核心技术的积累与沉淀，在行业内具有一定的品牌优势、技术优势等竞争优势。公司在设计业务维持良好发展形势的情形下，通过业务的多元化经营，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司结合自身特点及所处的行业实际情况，识别以下可能影响公司持续经营的风险性因素。1、宏观经济、行业政策风险：2016 年度、2017 年度园林绿化工程施工收入占公司主营业务收入的比例分别为 84.88%、85.64%。园林绿化工程施工收入主要来自于市政单位及房地产公司，未来宏观经济政策以及地方政府财政状况将会对标的公司的经营状况构成一定的影响。2、公司治理、内部控制不完善的风险：股份公司于 2015 年 6 月 19 日设立前，公司的法人治理结构不完善，股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、控股股东不当控制风险：公司控股股东李毅先生持有公司 93.00%的股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。4、应收账款回收的风险：公司 2016 年末、2017 年末应收账款净额分别为 3,694.08 万元、3,823.00万元，分别占各期末的总资产的 38.23%、37.26%，应收账款占总资产比例较大。虽然公司与客户建立了18 较好的合作关系，从历史经验看，发生坏账的可能性较低。但随着公司业务量的扩大，应收账款可能会继续增加，如果对应收账款催收不力，仍存在应收账款无法收回的风险。公司业绩和生产经营将会受到较大影响。、税收优惠政策变化的风险：根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司现持有北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于 2016 年 12 月 22 日联合颁发的编号为 GR20161100