837753_2017_昊伟农庄_2017年年度报告_2018-07-30.pdf

1 2017 年度报告 昊伟农庄 NEEQ:837753 黑龙江昊伟农庄食品股份有限公司Heilongjiang Haowei Farm Food Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年成立参股子公司黑龙江昊民种业有限公司，子公司的成立，有利于优化公司战略布局，有利于提升公司未来盈利能力。2、2017 年公司获得由哈尔滨市商务局颁发的“哈尔滨市电子商务示范企业”称号。3、2017 年公司再次获得“食品安全管理体系认证证书”，证书标号为：001FSMS1100131,有限期为三年。4、2017 年公司再次获得“质量管理体系认证证书”,证书标号为：0017Q310498R2M/2300,有限期为三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 昊伟农庄、公司、本公司 指 黑龙江昊伟农庄食品股份有限公司 控股股东 指 范大伟 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师、审计机构 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、经办律师 指 黑龙江东禹律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 黑龙江昊伟农庄食品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范大伟、主管会计工作负责人田帅及会计机构负责人（会计主管人员）田帅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品质量安全控制风险 近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断加强，有关部门相继出台农产品质量安全法、食品安全法、食品生产加工企业质量安全监督管理实施细则（试行）等一系列法律法规，加大食品安全领域的监管力度，规范食品生产企业的经营行为。我国作为食品的生产和消费大国，食品质量安全问题是关系到民生的重大问题。近年来，食品质量安全问题，特别是农作物农药残留等问题已成为制约我国食品产业发展和农民增收的主要问题。目前我国的农作物种植标准化程度较低，无公害农作物生产的长效机制还没有建立起来，达到绿色或有机种植标准的农作物产品更少。而且农业种植行业标准化管理整体水平不高，管理不够规范，行业整体产品质量不高，存在产品质量安全隐患。未来有可能存在因质量监控措施未严格执行、加工和检测程序操作不当等原因而导致产品质量安全问题，从而对公司声誉和业绩造成不利影响。现金结算的风险 公司原材料（鲜食玉米）全部为向种植农户采购，以往农户习惯以现金结算。销售产品因客户多为自然人，存在以现金结算销售货物金额的情况。2017 年报告期内公司采购、销售的现金结算率降低到 1%以内。发生严重自然灾害及病虫害风险 公司主营业务为鲜食玉米的加工销售。公司所用原材料（鲜食玉米）主要从木兰县及其周边地区采购，木兰县位于黑龙江省中南部，是玉米主产区。木兰县共拥有玉米种植面积 35 万亩。木兰县及其周边气候条件与生态环境优越，历史上极少出现极6 端气候引致的重大自然灾害，也未发生过重大地质与病虫灾害。未来木兰县及其周边如遭遇极端异常天气，如发生冰雹、旱灾、水灾、严寒、台风等自然灾害，将可能造成鲜食玉米的减产或质量下降。玉米生长过程中容易受到病虫害的侵害。如果木兰县及其周边区域发生较大规模的病虫灾害，也将造成鲜食玉米减产或质量下降。如果上述自然灾害与病虫害大面积出现，公司主要原材料鲜食玉米的采购数量和采购质量可能得不到保证，公司产品供应的稳定性会受到影响，采购成本也会增加，公司经营业绩将会面临严重自然灾害所导致的风险。市场竞争风险 目前，国内从事鲜食玉米加工与销售的企业大多数仅是从事鲜食玉米的收购销售或是从事简单的初级加工，技术含量低，产品附加值低，存在低层次的价格竞争。但是，随着人们生活水平的提高和膳食结构的改善、鲜食玉米需求量的增加，亦可推动鲜食玉米产品价格的上涨，较为丰厚的回报促使一些规模较大的企业也加入这个行业的争夺，一定程度上加剧了行业内企业之间的竞争，对市场秩序也带来一定的不利影响。非经常性损益对净利润影响重大风险 公司 2017 年报告期内收到政府补贴资金 4,071,720.00 元，其他营业外收入和支出 1,081.54 元，影响非经常性损益4,072,801.54 元，影响净利润金额 3,461,881.31 元，不具有连续性。因此，非经常性损益对公司净利润具有重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江昊伟农庄食品股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Haowei Farm Food Corp.,Ltd 证券简称 昊伟农庄 证券代码 837753 法定代表人 范大伟 办公地址 哈尔滨市木兰县木兰镇富民街 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田帅 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0451-55119677 传真 0451-55119677 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨市木兰县木兰镇富民街 151900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-03-10 挂牌时间 2016-07-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业C13农副食品加工业C1399其他未列明农副食品加工 主要产品与服务项目 鲜食玉米的加工、产品研发及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）53,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 范大伟 实际控制人 范大伟 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912301006721062627 否 注册地址 哈尔滨市木兰县木兰镇富民街 否 注册资本 53,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 1 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘飞飞、张言伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 04D 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式变更为集合竟价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,433,211.66 51,869,746.22 6.87%毛利率%-11.32%21.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,520,926.29 2,294,979.98-689.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,982,807.60-744,303.07-2,181.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.93%4.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-40.11%-1.36%-基本每股收益-0.26 0.04-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 119,039,556.37 130,723,255.63-8.94%负债总计 76,701,786.28 74,864,559.25 2.45%归属于挂牌公司股东的净资产 42,337,770.09 55,858,696.38-24.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 1.05-24.21%资产负债率%（母公司）64.62%57.43%-资产负债率%（合并）64.43%57.27%-流动比率 0.55 0.85-利息保障倍数-2.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,694,623.78-1,541,601.29-应收账款周转率 24.60 29.80-存货周转率 1.39 0.87-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.94%11.01%-营业收入增长率%6.87%52.86%-净利润增长率%-26.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,000,000 53,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,071,720.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,081.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,072,801.54 所得税影响数 610,920.23 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,461,881.31 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 税金及附加 8,442.71 455,343.44-11 管理费用 5,943,002.81 5,496,102.08-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事鲜食玉米加工制品研制、生产和销售的食品加工企业。成为中国现代农业杰出品牌，铸造昊伟农庄品牌美誉度和附加值而成为中国乃至世界水果玉米领跑者是昊伟人共同追求和梦想。打造一条生态、可循环、可持续一条龙的全产业链是我们昊伟人发展现代农业理论依据，通过推进一、二、三产业融合发展之路，延长产业链、价值链和利益链，带动更多农业新型主体合作社、种植大户等，更好分享价值链增值收益，以形成龙头带动全身的中国农业发展新格局是昊伟做大做强的政策保障。要实现上述目标，昊伟农庄要通过实现中央工厂和中央厨房现代化来完成，中央工厂就是实现传统的农产品加工企业向食品精深加工企业顺利过渡来实现，通过控制上游种子和中央工厂产品核心技术来保障竞争优势。同时中央厨房实现产品便捷、快速、安全、卫生直接提供消费者，创造出新型业态消费方式进而控制经济市场和渠道，有效降低市场费用，标准化、连锁化经营，创造出著名品牌附加值。抓住现代农业的机遇期和挑战期这一商机，实现市场化、规模化、集约化、专业化新四化产业理念，做到生产加工和销售一体化，产前、产中、产后一条龙，生产、生活、生态相协调，农村、农民、农业相配套，种植、生产、市场相统筹，达到资源高效利用与环境保护高度统一的新型生态圈，这就是我们的商业模式。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在市场开拓、技术研发、业务经营合规管理等方面严格按照经营计划有序开展，公司不断完善内部管控制度，严格成本控制管理，有效预防各类风险发生，深入研究行业政策，按照年初制定的经营计划，在鲜食玉米产业领域稳步推进，不断优化市场布局，持续加大研发投入，公司业务有序开展。通过上述发展策略，公司迅速占领市场，突出显现了“昊伟农庄”品牌效应，和新客户携手共同发展，为今后长远发展奠定了坚实的基础。截止2017年12月31日，公司总资产为119,039,556.37元，归属于公司股东的净资产42,337,770.09元,分别比期初减少 8.94%和 24.21%。经营活动产生的现金流量净额为 31,694,623.78 元，上年为-1,541,601.29 元，与上年相比明显好转。报告期内，全年实现营业收入 55,433,211.66 元，同比增加 6.87%；实现净利润-13,520,926.29 元，13 同比减少 689.15%。公司本期业绩同比下降主要原因为：1、2017 年,公司给予新客户和东南沿海地区客户买赠和价格优惠政策，本年度买一赠一销售的甜玉米棒 230 万支，影响营业利润减少 388 万元；2、本年度新客户购买的甜玉米棒 66 万支，给予价格折扣，减少营业利润 40 万元；3、本年部分种植基地受春季气温低、夏季少雨的影响，导致速冻玉米粒出品率偏低成本升高，速冻玉米粒成本增加影响营业利润减少 320 万元；4、受产品市场价格降低影响，营业利润减少 337 万；5、本年包装成本较上年增加194 万元、因使用机械剥皮等设备导致电费较上年增加 69 万元、劳务用工费增长导致人工成本较上期增加 43 万元、新增固定资产投资导致折旧增加 53 万元、低值易耗品及备件费增加 12 万元，共计影响营业利润减少 371 万元；6、本期速冻甜玉米粒、糯玉米粒计提存货跌价准备影响利润减少 346 万元 7、其他因素影响利润减少 207 万元。2018 年，公司将通过提供更优质的服务，以及一系列的营销手段，增加老客户的粘性，扩充新地区的客户源，加大力度拓展华东、华北区域业务，在业内打造品牌效应，形成新的业绩增长点。同时，继续严控成本及费用，开源节流，实现扭亏为盈。(二二)行业情况行业情况 鲜食玉米是我国近年来快速发展起来的新兴产业，鲜食玉米丰富营养价值和独特风味为越来越多消费者所喜爱，已成为消费新潮流引领市场。丰富的玉米资源,也促进了我国玉米加工业的发展。近几年,我国立足玉米资源优势,把发展玉米加工业作为带动农业结构调整,加快食品加工业基地建设,促进农民增收的重要途径来抓,依靠科技进步加快对现有加工企业的技术改造,努力提高玉米综合加工能力和产品档次,促进了玉米加工由初级产品向高附加值产品转变,由传统加工工艺向现代高新技术转变,由资源消耗型向循环利用型转变,初步形成了玉米加工业原料生产基地化、加工制品优质化、产加销一体化的格局。截止 2017 年末，全国鲜食玉米产区已遍布 26 省（区），种植面积 1800 万亩，其中糯玉米 1100万亩，居世界第一；甜玉米 500 万亩，占全球 25%；甜加糯玉米 200 万亩，是中国自主研发的鲜食玉米新品类，目前中国已自主研发出 100 多个优质鲜食玉米品种，糯玉米育种技术处于全球领先地位。专家预测，鲜食玉米的种植面积将有可能占全国玉米总面积的 1/4，是未来玉米发展的重要组成部分，发展前景非常广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,701,746.34 2.27%1,331,824.76 1.02%102.86%应收账款 2,419,572.70 2.03%2,086,578.47 1.60%15.96%存货 33,052,332.46 27.77%55,527,343.97 42.48%-40.48%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 59,634,908.18 50.10%60,653,148.14 46.40%-1.68%在建工程 7,200,970.92 6.05%0 0%0%短期借款 30,000,000.00 25.20%46,000,000.00 35.19%-34.78%长期借款 0 0%0 0%0%应付账款 21,337,288.63 17.92%1,420,120.96 1.09%1402.50%资产总计 119,039,556.37-130,723,255.63-8.94%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金:较上年末增加 136.99 万元，同比增长 102.86%，主要是因为年末收到销售货款较多。2.应收账款:较上年末增加 33.30 万元，同比增长 15.96%，主要是销售较上年同期增加所致。3.存货：较上年末减少 2,247.50 万元，同比减少 40.48%，主要是因为公司为增加市场占有率，提高品牌知名度，实行买赠及促销政策，加大销售力度，存货库存减低所致。4.固定资产：本期较上年末减少 101.82 万元，同比减少 1.68%，主要是因提取累计折旧导致年末账面减少。5.在建工程：较上年末增加 720.10 万元，是本年度新增建设鲜食玉米冷链物流产加销一体化项目所致。6.短期借款：较上年末减少 1,600 万元，同比减低 34.78%，主要是偿还工商银行 1,000 万元和浦发银行 600 万元短期借款所致。7.应付账款：较上年增加 1,991.72 万元，同比增加 1,402.50%，主要是季节性大宗原材料采购增加1,826.58 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 55,433,211.66-51,869,746.22-6.87%营业成本 61,707,120.63 111.32%40,970,535.30 78.99%50.61%毛利率%-11.32%-21.01%-管理费用 5,031,177.07 9.08%5,496,102.08 10.60%-8.46%销售费用 2,057,962.81 3.71%2,223,019.53 4.29%-7.42%财务费用 2,616,310.13 4.72%2,797,061.04 5.39%-6.46%营业利润-20,096,736.81-163,008.42-12,228.65%营业外收入 4,072,801.54 7.35%3,631,192.11 7.00%12.16%营业外支出 48,584.44 0.09%54,866.79 0.11%-11.45%净利润-13,520,926.29-2,294,979.98 4.42%-689.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：2017 年营业收入较上期增加 6.87%，主要是产品销量增加的原因。2.营业成本：较上年同期金额增加 50.61%，主要是公司为迅速占领市场销量大幅增加。3.毛利率：因销售策略导向为迅速占领市场，增加销量，给予部分客户买赠政策，导致收入偏低、毛利偏低，因此毛利率为负数。4.管理费用：较上年同期减少 46.49 万元，同比减少 8.46%。主要是税金较同期减少 21.23 万元，折旧费较同期减少 15.17 万元。5.销售费用：较上年同期减少 16.51 万元，同比减少 7.42%。主要是宣传推广费较上年减少 11.99 万元。6.财务费用：将上年同期减少 18.08 万元，同比减少 6.46%。主要是担保费较同期减少 16.20 万元。15 7.营业利润：较上期减少 1,993.37 万元，主要原因是一方面公司为增加市场占有率,提高“昊伟农 庄”品牌知名度，获得优质大客户，公司采取买赠政策和价格优惠，实现先有市场资源再盈利的策略，致使收入总额增长少，成本增加较多，本期营业利润降低；另一方面报告期内部分基地受春季气温低、夏季少雨的影响，速冻玉米粒出品率偏低成本升高，导致本期营业利润降低；第三方面受产品市场价格降低的影响，导致本期营业利润降低。8.营业外收入：较同期增加 44.16 万元，同比增长 12.61%。收到挂牌补助 200 万元，挂牌奖励 100 万元。2017 年青贮补贴 43.07 万元。9.营业外支出：报告期内,公司厂区厕所和门卫房进行拆除，发生清理损失支出 4.61 万元。10.净利润：较上期减少 1,581.59 万元，主要原因是受营业利润的减少导致本期净利润较低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 55,368,607.60 51,726,704.57 7.04%其他业务收入 64,604.06 143,041.65-54.84%主营业务成本 61,705,515.18 40,970,355.81 50.61%其他业务成本 1,605.45 179.49 794.45%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%真空水果玉米系列 30,871,295.17 55.69%21,924,418.94 42.27%真空糯玉米系列 909,653.43 1.64%1,220,509.03 2.35%速冻水果玉米系列 16,534,747.27 29.83%19,443,511.69 37.49%速冻糯玉米系列 6,471,385.21 11.67%8,732,713.36 16.84%其他 581,526.52 1.05%405,551.55 0.78%合计 55,368,607.60 99.88%51,726,704.57 99.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年主营业务收入较去年增加 7.04%，主要是真空水果玉米系列产品销售收入有所增加所致。真空水果玉米占主营业务收入的比例为 55.76%，较去年同期占比增加 13.37%，速冻玉米系列占主营业务收入的比例为 41.55%，较去年同期占比下降 12.92%，主要原因是公司将原材料转为生产高附加值的真空玉米系列所致。其他业务收入较去年减少 54.84%，主要是废旧物品销售收入较去年同期有所减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州大宏农业开发有限公司 11,212,778.70 20.23%否 2 刘聪颖 2,531,546.06 4.57%否 16 3 镇隆（厦门）进出口有限公司 2,202,820.52 3.97%否 4 佳农食品控股（集团）股份有限公司 1,878,461.54 3.39%否 5 程自辉 1,830,384.15 3.30%否 合计合计 19,655,990.97 35.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 李洪喜 10,604,955.20 30.37%否 2 矫树国 5,214,189.60 14.93%否 3 许合 3,727,848.48 10.68%否 4 于学民 3,190,472.00 9.14%否 5 杜旭东 2,542,694.40 7.28%否 合计合计 25,280,159.68 72.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 31,694,623.78-1,541,601.29-投资活动产生的现金流量净额-11,727,251.52-999,683.20 1,073.10%筹资活动产生的现金流量净额-18,647,450.68 3,164,752.85-现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：较上期增加流入3,323.62万元，主要是因为销售回款同比增加。2.投资活动产生的现金流量净额：较上期增加净流出1,072.76万元，主要是因为本期在建工程投资支出和固定资产投资增加。3.筹资活动产生的现金流量净额：较上期增加净流出 2,181.22 万元，主要是偿还银行借款 1,600.00万元、支付利息和担保费。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有一家全资子公司和一家参股公司，具体情况如下：1.全资子公司（1）基本情况 公司名称：哈尔滨可你可你网络科技有限公司 统一社会信用代码：91230199300983512G 住所：哈尔滨经开区南岗集中区丽顺街 3 号 301 室 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）法定代表人：于鹍 注册资本：100 万元 17 经营范围：计算机软硬件及网络技术开发、技术转让；销售初级农产品、玉米；食品生产经营。（2）全资子公司营业收入及净利润数据 哈尔滨可你可你网络科技有限公司是全资子公司，注册资本 100 万元。2017 度归属于母公司的净利润-21733.73 元。2.参股公司（1）基本情况 公司名称：黑龙江昊民种业有限公司 统一社会信用代码：91230199MA19LEPK2W 住所：哈尔滨经开区南岗集中区丽顺街 3 号 201 室 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）法定代表人：苏建权 注册资本：2000 万元 经营范围：再分装的种子、粮食、化肥、复合肥、微生物肥、农业机械设备及配件；自有房屋租赁；谷物仓储：烘干服务；农业技术 开发、技术咨询、技术服务、技术转让、货物进出口。种子经营；粮 食收购；食品生产经营。（2）对公司的影响 黑龙江昊民种业有限公司主要从事：不再分装的种子、粮食、化肥、复 合肥、微生物肥、农业机械设备及配件等，公司投资此公司是为了进一步拓展产业链上游的业务范围，增强公司综合的竞争实力，对公司的未来发展具有积极的意义。（3）参股公司营业收入及净利润数据 报告期内黑龙江昊民种业有限公司尚未开展经营业务。2017 度归属于母公司的净利润 0 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失以及非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，2016 年度资产处置收益调整金额为 0.00 元。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时足额纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有重大违法、违规处罚的情况；公司拥有自己的核心产品、销售渠道及商业模式，彰显了良好的运营能力。报告期内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.食品质量安全控制风险 近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断加强，有关部门相继出台农产品 质量安全法、食品安全法、食品生产加工企业质量安全监督管理实施细则（试行）等一系列法律法规，加大食品安全领域的监管力度，规范食品生产企业的经营行为。我国作为食品的生产和消费大国，食品质量安全问题是关系到民生的重大问题。近年来，食品质量安全问题，特别是农作物农药残留等问题已成为制约我国食品产业发展和农民增收的主要问题。目前我国的农作物种植标准化程度较低，无公害农作物生产的长效机制还没有建立起来，达到绿色或有机种植标准的农作物产品更少。而且农业种植行业标准化管理整体水平不高，管理不够规范，行业整体产品质量不高，存在产品质量安全隐患。未来有可能存在因质量监控措施未严格执行、加工和检测程序操作不当等原因而导致产品质量安全问题，从而对公司声誉和业绩造成不利影响。应对措施：公司完善了质量内部控制制度，加强了产品出厂检验力度，在保证出厂合格率的同时并对生产工艺流程进行了进一步优化，完善了产品可追溯制度。2.现金结算的风险 公司原材料（鲜食玉米）全部为向种植农户采购，2015、2016 年农户习惯以现金结算。销售产品因客户多为自然人，存在以现金结算销售货物金额的情况。2017 年报告期内公司采购、销售的现金结算率降低到 1%以内。应对措施：公司已建立了相应的发票开具、货款支付和原材料出入库、销售合同的签订审批、货款结算制度等的内部控制制度。报告期内公司严格执行资金结算内部控制制度，基本杜绝了现金结算。3.发生严重自然灾害及病虫害风险 19 公司主营业务为鲜食玉米的加工销售。公司所用原材料（鲜食玉米）主要从木兰县及其周边地区采购，木兰县位于黑龙江省中南部，是玉米主产区。木兰县共拥有玉米种植面积 35 万亩。木兰县及其周边气候条件与生态环境优越，历史上极少出现极端 气候引致的重大自然灾害，也未发生过重大地质与病虫灾害。未来木兰县及其周边如遭遇极端异常天气，如发生冰雹、旱灾、水灾、严寒、台风等自然灾害，将可能造成鲜食玉米的减产或质量下降。玉米生长过程中容易受到病虫害的侵害。如果木兰县及其周边区域发生较大规模的病虫灾害，也将造成鲜食玉米减产或质量下降。如果上述自然灾害与病虫害大面积出现，公司主要原材料鲜食玉米的采购数量和采购质量可能得不到保证，公司产品供应的稳定性会受到影响，采购成本也会增加，公司经营业绩将会面临严重自然灾害所导致的风险。应对措施：公司采取各种植地块错期种植，对田间道路、排水渠、抗旱井进行了维护，并与当地气象部门紧密沟通，参照防灾减灾应急预案及时开展工作。4.市场竞争风险 目前，国内从事鲜食玉米加工与销售的企业大多数仅是从事鲜食玉米的收购销售或是从事简单的初级加工，技术含量低，产品附加值低，存在低层次的价格竞争。但是，随着人们生活水平的提高和膳食结构的改善、鲜食玉米需求量的增加，亦可推动鲜食玉米产品价格的上涨，较为丰厚的回报促使一些规模较大的企业也加入这个行业的争夺，一定程度上加剧了行业内企业之间的竞争，对市场秩序也带来一定的不利影响。应对措施：公司多次参加国内各类展销会，深入市场，研究市场动态及发展趋势，努力选择生产符合市场需要的产品。公司通过与科研院所的合作、自身的科研立项支持，为产品的开发提供了基本保障。近三年来公司以市场为导向，加大市场开发力度，以技术为依托，逐渐形成了三大系列产品，精深加工产品占比逐步提高，降低了产品的被仿造性和替代性，形成一定的产品核心竞争优势和市场影响力。5.非经常性损益对净利润影响重大风险 公司 2017 年报告期内收到政府补贴资金 4,071,720.00 元，其他营业外收入和支出 1,081.54 元，影响非经常性损益 4,072,801.54 元，影响净利润金额 3,461,881.31 元，不具有连续性。因此，非经常性损益对公司净利润具有重大影响。应对措施：公司积极向木兰县政府、工信局、发改局、农业局、食品研究所等单位进行深入沟通，并申报相关项目，力争获得政策扶持发展资金。公司积极研发高毛利的深加工产品，逐渐淘汰低毛利的产品产能，届时将扭转公司业绩依靠政府补贴的局面。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 否 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关联关联担保担保 哈尔滨昊伟现代农机专业合作社 20,530,000 2017-11-30 至2026-11-29 保证 连带