838213_2017_金万达_2017年年度报告_2018-03-22.pdf

金万达金万达 NEEQ:838213NEEQ:838213 佛 山 金 万 达 科 技 股 份 有 限 公 司佛 山 金 万 达 科 技 股 份 有 限 公 司 Foshan King Wonder HIFoshan King Wonder HI-TECH CO.,LTD.TECH CO.,LTD.年度报告 2017 证券代码：证券代码：838213 838213 证券简称：金万达证券简称：金万达 主办券商：中山证券主办券商：中山证券 公 司 年 度 大 事 记 1.2017 年 4 月，公司通过 GRS 纺织服装全球回收标准认证，获得 GRS 证书。2.2017 年 5 月，公司发明专利一种微孔树脂薄膜层合物及其制备方法获得授权。3.2017 年 6 月，公司发明专利一种透气热塑性弹性体树脂组合物所制备的薄膜获得授权。4.2017 年 8 月，公司项目新型无孔防水透湿薄膜的应用荣获 2016 年度佛山市科技进步三等奖。5.2017 年 9 月，公司荣获广东省工程技术研究中心称号。6.2017 年 9 月，公司成立控股子公司香港金得勝科技有限公司。7.2017 年 12 月，公司被评定为 2017 年广东省创新型试点企业。8.2017 年 12 月，公司产品超高透湿型防水透湿层合布获得广东省高新技术产品。9.2017年12月，公司产品耐水洗型防水透湿薄膜获得广东省高新技术产品。10.2017 年 12 月，公司产品阻燃型防水透湿薄膜获得广东省高新技术产品。公告编号：2018-005 1 目录 第一节声明与提示第一节声明与提示.3 第二节公司概况第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项第五节重要事项.25 第六节股本变动及股东情况第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及利润分配情况第七节融资及利润分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节行业信息第九节行业信息.38 第十节公司治理及内部控制第十节公司治理及内部控制.39 第十一节财务报告第十一节财务报告.44 公告编号：2018-005 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金万达 指 佛山金万达科技股份有限公司 佛塑科技 指 佛山佛塑科技集团股份有限公司 金得勝 指 香港金得勝科技有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 君信律所 指 广东君信律师事务所 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)金合力投资 指 佛山金合力实业投资合伙企业(有限合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 佛山金万达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 佛山金万达科技股份有限公司董事会 监事会 指 佛山金万达科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程章程 指 佛山金万达科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日的会计期间 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计报告 指 2017 年度审计报告 公告编号：2018-005 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴耀根、主管会计工作负责人苏锦宁 及会计机构负责人(会计主管人员)苏锦宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 根据国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要,我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期,也受到国内国际多种复杂因素影响,面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战。这些都对经济短期的增长带来一定影响,直接或间接影响公司所处行业发展,并可能造成公司主营业务波动。同时,国际经济环境仍然复杂严峻,世界经济复苏总体上比较缓慢,再加上人民币汇率波动、我国劳动力成本不断上升等因素,导致出口难度也在加大,行业经营状况将受到不利影响。针对此风险,公司将及时根据宏观经济环境调整产品研发方向和不同产品的产能投入,强化公司主营业务的竞争力,拓宽公司的业务来源,从而降低宏观经济波动对公司带来的影响;其次,公司着力开发不同应用领域的产品品类,使公司产品不局限于某 公告编号：2018-005 4 单一应用领域,降低某一下游行业的景气度波动给公司带来经营压力的风险。市场竞争风险 随着下游企业的规模扩大,市场需求也在不断释放,功能性薄膜行业进入快速发展阶段。越来越多的公司进入功能性薄膜行业,低端产品进入门槛低导致竞争尤其激烈。对于高端产品,跨国企业占据着主要的市场份额,甚至上游的供应商也觊觎着功能性薄膜行业,在符合成本收益的情况下,也会谋求转变角色进入行业参与竞争。如果公司不能做好自身定位,无法持续进行技术创新,不能满足市场需求开发出新产品,可能面临市场份额下降的风险。针对此风险,公司将不断完善市场应变能力,依托自身的技术优势和市场地位适时开展外部合作,利用国际化的科技资源,提高科技创新能力,以形成具有较强科技创新能力的产业体系,持续提升公司的差异化竞争优势,在市场竞争中保持领先地位。产品质量风险 TPE 防水透湿薄膜应用于医疗用品、户外用品、建筑家装等行业,涉及下游产品的舒适性、稳定性和安全性,其质量直接关系到终端用户体验。如果产品出现质量问题,将对产品品牌、声誉、市场拓展及经营业绩等方面产生不利影响。针对此风险,公司建立了完善的质量控制体系。公司的质量控制工作贯穿于从研发到生产的每一个工作流程,从产品实验阶段到中试阶段,再到产业化过程中形成了整套关键点控制体系。公司根据产品特点进行生产设备设计、调配、维护机制,最终打造成运作稳定、高效的自动化生产机械群,以减少生产过程中的人为差错因素。公司注重培养高素质的生产技术人员,组织员工学习国际先进安全生产和质量控制技术,为产品质量控制提供充分保障。人才流失和技术失密的风险 高分子薄膜为了满足不同下游用户的需求,其产品的性能要求较高,工艺也较为复杂,需要经过立体性改造、拉伸牵引、收卷分切等一系列过程,涵盖了高分子物理、高分子化学、热传 公告编号：2018-005 5 导学、力学等多门学科理论的运用。近年来随着新材料产业日益受到国家的重视,行业竞争日趋激烈,技术人才和核心技术对企业的发展尤显重要。若核心技术人员的离开或其他原因造成技术失密,将会削弱公司的竞争能力,从而对公司的发展造成一定影响。公司自成立以来十分重视人才培养和研发团队的建设,建立了优秀的人力资源培训体系,通过完善的组织架构和管理体系,有效提升团队稳定性和忠诚度,通过购房借款和管理层持股等激励措施留住核心人才。针对此风险,公司功能性薄膜产品的核心技术是配方以及关键的生产工艺参数。配方的不同直接影响到产品的性能、成本以及市场竞争力。公司重视技术保护工作,在技术保护方面建立系统、完善的规章制度。公司产品配方和关键工艺参数由少数核心技术人员掌握;针对配方等技术文件,公司建立了严格的存放、保管、调阅制度;公司与研发人员及其他有可能接触技术文件的人员签订了保密协议;公司也采取申请专利等方式,对核心技术进行了必要的保护。客户集中度较高的风险 2017 年、2016 年同期公司前五大客户的销售占主营业务收入比分别为 74.52%,90.97%。报告期内前五大客户与 2016 年相比有一定变动,但公司对主要客户的依赖程度依然较高,下游主要客户的经营波动会对公司的业绩产生较为明显的影响,公司存在一定的客户集中度高的风险。针对此风险,公司将充分利用现有的人才和科研水平,积极探索新型功能性薄膜的研发和应用,提升公司市场竞争力,未来将积极尝试多种融资渠道,扩大产能开拓国内外客户,并进一步完善销售网络,提高市场占有率,降低客户集中度较高的风险。供应商集中度较高的风险 2017 年、2016 年同期公司前五大供应商的采购占比分别为79.83%、97.31%。报告期内供应商合作关系稳定,信誉良好。公司对部分供应商依赖度较高,若上述供应商停止与公司的合作,公司存在一定的转换成本,若无法及时调整,可能影响产品的品 公告编号：2018-005 6 质和供货能力。针对此风险,公司对现有市场深耕细作,与现有供应商、客户保持良性合作关系的同时,积极开发新客户,丰富下游客户的分布行业并拓展市场布局,随着营收规模的提升和销售网络的完善,公司将在供应商的选择与合作上拥有更多的主动权,以市场为导向,合理完善供应商体系,拓宽供应商合作渠道,降低供应商集中度较高的风险。汇率风险 公司产品主销海外,销往美国、亚洲等地,主要以美元结算。2017 年、2016 年公司国外销售收入分别为 7692 万元、4951 万元,占当期营业收入的比重分别为 76.17%、61.12%,故公司销售订单量对汇率波动较为敏感。当前国际经济金融形势复杂,汇率波动呈现出不确定性。针对此风险,公司通过加快技术创新,提高产品技术含量和附加值来拓展利润空间和增强国际竞争力,主要采取适时结汇、加快资金回笼等措施,以及在对外签约时将根据实际情况考虑采用多种计价货币结算,以减少人民币升值造成的影响。此外,公司在掌握相关外汇知识的前提下,将积极探索多种国际贸易结算方式,如预付货款、跟单信用证、跟单托收等方式规避汇率波动风险。通过谈判方式,维护自身的正当权利。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005 7 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 佛山金万达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan King Wonder HI-TECH CO.,LTD.证券简称 金万达 证券代码 838213 法定代表人 吴耀根 办公地址 佛山市三水区东海街道永业路 6 号之一 3 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 苏锦宁 职务 财务总监兼董事会秘书、董事 电话 0757-87333818 传真 0757-83985159 电子邮箱 公司网址 http:/ 佛山市三水区东海街道永业路 6 号之一 3 座.邮编:528100 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 8 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料薄膜制造(C2921)主要产品与服务项目 TPE 无孔防水透湿薄膜及其与各种基材复合制品的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 公告编号：2018-005 8 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 佛山佛塑科技集团股份有限公司 实际控制人 广东省人民政府 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144060707513699XU 否 注册地址 佛山市三水区东海街道永业路 6号之一 3 座 否 注册资本 10,000,000.00 否 无 五、中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 洪文伟、宁宇妮 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-005 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 100,983,824.34 81,011,475.20 24.65%毛利率 20.01%22.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,130,931.01 7,132,835.19-42.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,709,897.70 5,422,869.69-50.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.05 38.37-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.19 29.17-基本每股收益 0.41 0.71-42.09%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 73,015,875.32 49,109,579.92 48.68%负债总计 46,728,057.22 26,952,692.83 73.37%归属于挂牌公司股东的净资产 26,287,818.10 22,156,887.09 18.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.63 2.22 18.64%资产负债率%（母公司）64.00 54.88-资产负债率%（合并）64.00 54.88-流动比率 1.05 0.95-利息保障倍数 6.27 12.26-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 公告编号：2018-005 10 经营活动产生的现金流量净额-3,303,552.44 8,612,592.52-138.36%应收账款周转率 6.61 15.22-存货周转率 6.00 4.65-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%48.68 1.73-营业收入增长率%24.65-8.13-净利润增长率%-42.09 16.34-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,692,284.70 其他营业外收支净额-20,480.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,671,803.89 所得税影响数 250,770.58 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,421,033.31 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-005 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司是处于细分行业为塑料薄膜制造的生产商，目前公司以无孔防水透湿薄膜及其与各种基材复合制品为核心产品，拥有主营产品的自主知识产权，为广东省高新技术企业，公司通过了 ISO9001 中国、美国、英国的认证、Oeko-tex100 1 级生态纺织品认证、GRS 认证。公司为户外用品、医疗用品、建筑家装、食品等提供特殊功能性薄膜材料。公司通过直销与经销相结合的模式开拓业务，收入来源主要是产品销售。公司产品的主要客户群体为生产防水透湿的户外用品、医疗用品的公司，主要以大客户销售或者项目型客户销售为主，同时充分利用产业链中各个环节的渠道优势。公司格外注重品牌定位，逐渐形成了具有个性化服务意识的品牌形象，为客户提供个性化解决方案以及售后服务。此外，公司更注重产品的研发和更新，会根据市场发展需要，通过对已有材料的改良及升级，达到进军新领域、市场拓展的目的。公司生产实行“以销定产，适量备货”的方式，生产计划按照客户需求、销售计划及安全库存标准制定，这些都构成了公司的关键资源，为公司的持续发展提供了可靠保证。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。截至本报告发出日，公司商业模式也未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公告编号：2018-005 12 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的发展目标，全面提升企业研发、生产、管理和服务的智能化水平，根据市场导向及客户需求，不断研究新产品、新应用，满足市场日益广泛的需求，报告期内，公司财务状况运行正常。本报告期内生产经营情况：（一）经营情况分析 报告期内，公司实现营业收入 10,098.38 万元，较上年同期 8,101.15 万元,增加 1,997.23 万元，同比增加24.65%；实现净利润413.09万元，较上年同期713.28万元，减少300.19万元，同比减少42.09%，截止报告期末，公司资产总额为 7,301.59 万元、负债总额为 4,672.81 万元、股东权益为 2,628.78 万元，股东权益较上年末 2,215.69 万元增加 413.09 万元，增幅 18.64%。2016 年年报提及加强内控，严格控制成本，但是由于公司根据市场变化调整产品定价策略和主动切入新客户供应体系，积极开拓出口市场，导致运输等费用出现过快上涨的现象。业绩变动的主要原因有：1、报告期内公司通过调整产品定价策略和主动切入新客户供应体系等方式积极开拓市场，同时积极开拓出口市场，2017 年外销收入 7,691.84 万元，比 2016 年的 4,951.11 万元增加 2,740.73 万元，因此报告期内公司营业收入同比有所提高。2、报告期内公司虽然销售收入有所提高，但是由于新市场及新客户的开拓，出口业务高速增加而造成的运输费用增加，管理费用职工薪酬随着劳动成本的增加而有所上升，同时由于美元汇率的变动影响汇兑损失的增加，因此报告期内公司净利润同比有所下降；3、公司新建“二期扩产项目”本年度处于安装、调试阶段，报告期末二期生产线已经正式转入固定资产投入使用，项目前期需要增加人员，进行相应技术培训等工作，增加部分人工、维修、能耗等费用。（二）现金流量分析 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为净流出 330.36 万元，比去年同期净流入 861.26 万元增加净流出 1191.61 万元。经营活动产生的现金流量变动的原因：1、本期经营活动产生的现金流入比去年同期增加 288.59 万元，主要是本期营业收入增加 1,997.23万元，增加部分基本为出口客户，账期基本是出货 30-90 天收款，导致现金净流入没有达到营业收入的增长；2、本期经营活动产生的现金流出比去年同期增加 1,480.20 万元，主要是因为本期营业收入增加导 公告编号：2018-005 13 致公司本期材料采购及库存增加所致。（三）本报告期内发生的对企业经营有重大影响的事件：报告期内，公司各项生产经营活动有序开展，不存在重大事项对公司造成影响。（二）行业情况（二）行业情况 我国塑料薄膜行业存在较大发展空间。国家统计局数据显示数据显示，中国塑料总产量从 2004 年的近 1800 万吨上涨至 2016 年的近 8000 万吨，按照膜行业“十三五”规划，“十三五”末期，功能膜产值将突破 2500 亿元，出口实现 100 亿元/年，期间将培育一批龙头企业，年销售收入在 50 亿100 亿元的超级企业 5 个；10-50 亿元的大型企业 10 个；2-10 亿元的优质企业 20 个；完成由膜应用大国向膜技术强国的过度，以下结合公司产品主要应用方向进行说明：1）医疗用品方面：A医用纺织品 TPE 防水透湿薄膜具有透气、阻隔细菌功能，正逐步应用于医用纺织品领域。由于此薄膜的耐温性，由此加工的医用面料可洗涤后进行高温消毒，可以重复使用。医疗纺织品的资格认证、审批和验收的过程涉及领域广、耗时长、成本高，因此，知识产权保护极为重要，并需涉及供应链的各个层面。医疗纺织业在未来有着良好发展前景。全世界几乎所有医用纺织品业界都投入巨资研发，以获取或保持竞争优势，以更低的成本生产更高效的产品。而在我国，2017 年由于经济下行压力，产业用纺织品行业的需求表现更为复杂，面向生命健康、医疗卫生的需求还继续保持较高增速。B医用敷料 防水透湿薄膜作为医用敷料的重要构成材料，在医疗卫生应用领域蕴藏着巨大的市场容量。根据中国海关数据统计：2017 年，我国医用敷料出口额达到 24.27 亿美元，同比增长 2.97%，进口额 3.68 亿美元，同比增长 9.16%，贸易顺差 20.59 亿美元，同比增长 1.94%。2）户外用品方面：国内户外用品行业起步较晚，历史较短，消费群体正处于户外运动启蒙阶段，目前整体市场容量有限，发展潜力巨大。受益于城乡居民消费能力逐步提升、城镇化进程和消费升级，这一市场逐步从专业小众向休闲旅游市场延伸，消费者对户外用品的需求呈多元化发展。（三）财务分析（三）财务分析 公告编号：2018-005 14 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,746,371.75 9.24%5,952,250.05 12.12%13.34%应收账款 22,174,656.26 30.37%6,831,727.97 13.91%224.58%预付账款 644,520.46 0.88%343,632.91 0.70%87.56%其他应收款 2,018,930.03 2.77%151,138.10 0.31%1,235.82%存货 15,410,642.24 21.11%11,372,129.08 23.16%35.51%其他流动资产 843,825.93 1.16%399,491.28 0.81%111.23%长期股权投资-固定资产 15,471,423.57 21.19%6,265,627.95 12.76%146.93%在建工程 406,156.50 0.56%10,951,390.99 22.30%-96.29%长期待摊费用 4,338,020.35 5.94%1,362,962.04 2.78%218.28%短期借款 24,414,607.23 33.44%16,500,000.00 33.60%47.97%应付票据 3,667,563.75 5.02%389,200.00 0.79%842.33%应付账款 14,182,178.18 19.42%7,123,328.39 14.50%99.09%长期借款-0.00%-0.00%0.00%应交税费 279,996.70 0.38%209,304.56 0.43%33.77%其他应付款 1,684,241.98 2.31%1,199,672.02 2.44%40.39%递延收益 1,255,000.00 1.72%475,000.00 0.97%164.21%资产总计 73,015,875.32-49,109,579.92-48.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.应收账款 2017 年期末较期初余额增幅为 224.58%，增加金额为 15,342,928.29 元。增加的主要原因是公司本年主动切入新客户供应体系等方式积极开拓市场，同时加大出口市场的开拓，新客户及出口客户基本需要提供一至三个月的账期。2.预付账款 2017 年期末末比期初增长幅度为 87.56%，增加金额为 300,887.55 元。增加的主要原因是 公告编号：2018-005 15 公司为了满足新客户新产品的需要，增加了材料供应商，部分新增的供应商需要预付款。3.其他应收款 2017 年期末较期初增幅为 1,235.82%，增加金额 1,867,791.93 元。增加的原因是应收出口退税 1,862,156.89 元所致。4.存货 2017 年期末较期初增幅 35.51%。增加金额 4,038,513.16 元。增加的原因是为了应对营业收入的增长而增加的正常日常周转存货。5.其他流动资产 2017 年期末较期初增幅为 111.23%，增加金额为 444,334.65 元，增加的主要原因是本年度未抵扣增值税增加。6.固定资产 2017 年期末较期初增幅 146.93%，增加金额为 9,205,795.62 元，增加的原因是二期生产线逐步投入使用，本年度从在建工程转入固定资产所致。7.在建工程 2017 年期末较期初减幅为 96.29%，减少金额为 10,545,234.49 元，减少的原因是二期生产线逐步投入使用，本年度从在建工程转入固定资产及长期待摊费用所致。8.长期待摊费用 2017 年期末较期初增幅 218.28%，增加金额为 2,975,058.31 元，增加的原因是二期生产线逐步投入使用，二期生产线的配套工程转入长期待摊费用所致。9.递延所得税资产 2017 年期末较期初增幅 180.64%，增加金额 137,051.48 元，主要原因是计提资产减值准备增加所致。10.短期借款 2017 年期末较期初增幅 47.97%，增加金额 7,914,607.23 元，主要是随着营业收入增加而增加正常周转资金而产生银行贷款。11.应付票据 2017 年期末较期初增幅 842.33%，增加金额 3,278,363.75 元，主要是随着业务的扩大，部分供应商逐步接受银行承兑汇票的付款方式。12.应付账款 2017 年期末较比期初增幅为 99.09%，增加金额为 7,058,849.79 元，主要是公司本年采购量随业务增加而增大。13.预收款项 2017 年期末较期初增幅为 213.50%，增加金额为 188,281.52 元，增加的主要原因是部分客户增加订货款。14.应交税费 2017 年期末较期初增幅为 33.77%，增加金额为 70,692.14 元，增加的主要原因是公司应交城市维护建设税、教育费附加。15.其他应付款 2017 年期末较期初增幅为 40.39%，增加金额为 484,569.96 元，增加主要是应付部分费用款的增加。16.递延收益 2017 年期末较期初增幅为 164.21%，增加金额 780,000.00 元，为公司收到二期固定资产增资扩产项目的政府补贴。公告编号：2018-005 16 2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 100,983,824.34-81,011,475.20-24.65%营业成本 80,780,990.63 79.99%62,640,922.05 77.32%28.96%毛利率 20.01%-22.68%-管理费用 10,843,447.03 10.74%8,787,425.40 10.85%23.40%销售费用 3,293,262.57 3.26%2,380,631.19 2.94%38.34%财务费用 1,382,778.44 1.37%422,644.59 0.52%227.17%营业利润 3,403,544.65 3.37%6,395,915.82 7.90%-46.79%营业外收入 1,278,384.70 1.27%2,014,754.37 2.49%-36.55%营业外支出 20,480.81 0.02%2,582.77 0.00%692.98%净利润 4,130,931.01 4.09%7,132,835.19 8.80%-42.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期增加了 19,972,349.14 元，主要是本期公司加大了出口市场的开拓所致。2、管理费用本期较上期增加了 2,065,021.63 元，主要是随着人工成本的日益增加，公司的职工薪酬增加及为了开拓新产品新客户所增加的研发投入所致。3、销售费用本期较上期增加了 912,631.38 元，增幅为 38.34%，主要是本期员工基本工资上涨和出口销售增加使运输费上涨所致。4、财务费用本期较上期增加 960,133.85 元，增幅为 227.17%，主要是本期出口产品增加，收汇增加，汇率下降形成汇兑损失所致。5、营业外收入本期较上期减少了 736,369.67 元，减幅为 36.55%，主要是本年度获得政府补贴收入减少所致。公告编号：2018-005 17 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 99,000,309.63 80,054,923.18 23.67%其他业务收入 1,983,514.71 956,552.02 107.36%合 计 100,983,824.34 81,011,475.20 24.65%主营业务成本 78,953,764.09 61,780,088.54 27.80%其他业务成本 1,827,226.54 860,833.51 112.26%合 计 80,780,990.63 62,640,922.05 28.96%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%防水透湿薄膜复合制品 80,389,816.36 79.61 67,725,835.29 83.60 防水透湿薄膜 18,174,064.78 18.00 11,774,606.83 14.53 其它 436,428.49 0.43 554,481.06 0.68 合 计 99,000,309.63 98.04 80,054,923.18 98.82 按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国外 76,918,391.75 76.17 49,511,051.30 61.12 国内 24,065,432.59 23.83 31,500,423.90 38.88 合计 100,983,824.34 100.00%81,011,475.20 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司通过不断投入并推出新产品,同时加大出口市场开拓，出口业务本年度比上期增加27,407,340.45 元，出口产品比例从 2016 年 61.12%上升到 2017 年 76.17%。公告编号：2018-005 18 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度年度销售销售占比占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 34,062,578.35 33.73%否 2 客户 2 29,126,658.09 28.84%否 3 客户 3 5,722,627.46 5.67%否 4 客户 4 2,656,260.34 2.63%否 5 客户 5 2,204,646.92 2.18%否 合计合计 73,772,771.16 73.05%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 供应商 1 28,758,756.36 38.53%否 2 供应商 2 12,758,342.74 17.09%否 3 供应商 3 6,924,605.44 9.28%否 4 供应商 4 5,799,487.18 7.77%否 5 供应商 5 5,341,757.51 7.16%否 合计合计 59,582,949.23 79.83%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,303,552.44 8,612,592.52-138.36%投资活动产生的现金流量净额-3,638,829.83-10,232,950.28 64.44%筹资活动产生的现金流量净额 6,145,592.05 2,161,596.74 184.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期净流出 3,303,552.44 元，较上期净流入 8,612,592.52 元增加11,916,144.96 元净流出，净流出增加的主要原因是公司本期营业收入增加及应收账款增加，销售收款同比只增加 323.26 万元，为维持正常存货周转而增加采购量导致采购支付增加 1,297.94 万元，营业收 公告编号：2018-005 19 入增加导致本期支付税费同比增加 78.65 万元，以及因销售增加、人工成本上涨等因素导致支付人工支出本期同比增加 213.43 万元所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期净流出 3,638,829.83 元，较上期减少 6,594,120.45 元净流出，降幅 64.44%，净流出减少的主要原因是公司二期项目本年已经逐步投入完毕并正常开始运行导致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期净流入 6,145,592.05 元，较上期增加 3,983,995.31 元，增幅为184.31%，增加的主要原因是本年度公司因业务增加而比同期增加借款 963.70 万元、偿还借款及相关支出增加 643.31 万元所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1、香港金得勝科技有限公司成立于 2017 年 9 月，系公司与林瑶红、林瑶卿、王若芹共同出资设立的有限责任公司，注册资本 80.00 万元，其中本公司认缴出资 40.80 万元，占比 51.00%；林瑶红认缴出资 16.00 万元，占比 20.00%；林瑶卿认缴出资 16.00 万元，占比 20.00%；王若芹认缴出资 7.20 万元，占比 9.00%。截至报告期末，公司尚未实际缴纳出资，子公司无实际经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 重要会计政策变更：2017 年 5 月 10 日，财政部修订了企业会计准则第 16 号政府补助，自 2017 年 6 月 12 日起施行。企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据准则调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财 公告编号：2018-005 20 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则的主要影响如下：本次变更仅影响损益之间的重分类，营业外收入减少 413,900.00 元，其他收益增加 413,900.00 元。会计估计变更 本公