838200_2017_金添动漫_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 1 证券代码：证券代码：838200838200 证券简称：金添动漫证券简称：金添动漫 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 2017 金添动漫 NEEQ:838200 广东金添动漫股份有限公司 年度报告 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月，全国中小企业股份转让系统正式发布关于正式发布 2017 年创新层挂牌公司名单的公告，广东金添动漫股份有限公司进入创新层。4、2017 年 9 月，广东金添动漫股份有限公司和华南理工大学签署了协议成立“动漫食品联合研究开发中心”。该研发中心的成立，标志着公司在产品创新研发方面跨出的重要的一步，也为公司未来的发展打下了扎实的基础。2、2017 年 7 月，广东金添动漫股份有限公司投资设立了全资子公司汕头市金添食品有限公司。3、2017 年 8 月，“首届粤港澳大湾区文创产业发展论坛”在深圳隆重召开，广东金添动漫股份有限公司荣获“突出贡献奖”。5、2017 年 10 月，广东金添动漫股份有限公司荣获“华强方特”品牌授权大会“最佳渠道奖”。6、2017 年 12 月，广东金添动漫股份有限公司与广州艺洲人品牌管理股份有限公司就“汪汪队立大功”形象授权达成合作协议。广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金添动漫 指 广东金添动漫股份有限公司 股东大会 指 广东金添动漫股份有限公司股东大会 董事会 指 广东金添动漫股份有限公司董事会 监事会 指 广东金添动漫股份有限公司监事会 三会 指 广东金添动漫股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东莞市市工商局 指 东莞市工商行政管理局 炜衡、律师事务所 指 北京市炜衡（广州）律师事务所 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）世纪华创 指 上海世纪华创文化形象管理有限公司 新创华文化 指 上海新创华文化发展有限公司 东莞金澄 指 东莞市金澄股权投资合伙企业（有限合伙）东莞金乐 指 东莞市金乐股权投资合伙企业（有限合伙）上海添乐 指 上海添乐卡通食品销售发展有限公司 广东金添 指 广东金添食品有限公司 汕头金添 指 汕头市金添食品有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡建淳、主管会计工作负责人刘玉华及会计机构负责人（会计主管人员）程伟、陈庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、存货跌价风险 公司的主营业务为动漫休闲食品的研发、设计、生产、推广及销售，消费群体主要为幼儿及青少年儿童等。该类型商品品种丰富、品牌繁多，且部分商品拥有一定的时效性，其销量与当下热播的卡通动漫节目存在一定的相关性。如果公司不能准确预测市场发展前景，易造成库存积压、滞销，或折价销售，将会对当期利润产生不利影响。2、公司管理能力不能支持业务拓展的风险 公司在 2017 年扩大的销售规模，公司商品销售业务的不断扩大以及销售渠道的拓宽，对公司管理能力将提出更高的要求。如果公司管理水平不能满足业务拓展的需要，将对公司未来战略发展及盈利产生一定影响。3、产品质量风险 近年来，我国食品安全事件频发，使得食品安全问题成为社会高度关注的焦点。如果行业内个别生产或销售企业发生重大的食品安全事故，社会媒体报道所产生的负面影响将会波及整个休闲食品行业，对整个行业形象、消费者信心造成严重损害，也会对包括本公司在内的整个休闲食品行业的经营产生重大影响，进而可能导致公司营业利润下降。4、公司治理风险 公司于 2016 年 2 月 3 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的 公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、信息披露管理制度等制度，建立了广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 6 内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。5、控股股东、实际控制人控制不当风险 蔡建淳直接持有公司股份的比例为 77.17%，通过担任东莞金澄、东莞金乐唯一执行事务合伙人控制公司 4.47%股权，合计控制公司 81.64%股份，为公司的控股股东。自 2011 年 4 月起至今蔡建淳担任公司总经理，负责公司的日常经营管理，且 2016年 2 月起至今担任公司董事长，能够对董事会的决策和公司的实际经营产生重大影响，为公司的实际控制人。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东金添动漫股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Goldgains Cartoon Co.,Ltd 证券简称 金添动漫 证券代码 838200 法定代表人 蔡建淳 办公地址 东莞市南城区新城市中心东莞市商业中心三期工程 3 号办公楼 2203、2204 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘群涛 是否通过董秘资格考试 是 电话 0769-23663692 传真 0769-23663695 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市南城区新城市中心东莞市商业中心三期工程 3 号办公楼2203、2204 号。邮编：523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东金添动漫股份有限公司企业事务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C141 烘焙食品制造及糖果-C1419 饼干及其他焙烤食品制造 主要产品与服务项目 饼干、糖果及烘焙类休闲食品的开发、生产及销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔡建淳 实际控制人 蔡建淳 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419005724349201 否 注册地址 东莞市南城区新城市中心东莞市商业中心三期工程 3 号办公楼2203、2204 号 否 注册资本 50,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 龚勇，孙秀清 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板制度改革后，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 268,990,579.07 191,316,367.95 40.60%毛利率%29.49%30.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,831,761.41 7,298,473.72 48.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,498,590.12 5,434,349.81 74.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.35%22.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.34%18.03%-基本每股收益 0.22 0.26-16.88%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 112,272,779.41 102,384,779.74 9.66%负债总计 40,612,983.66 41,556,745.40-2.27%归属于挂牌公司股东的净资产 71,659,795.75 60,828,034.34 17.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.22 17.81%资产负债率%（母公司）37.92%42.50%-资产负债率%（合并）36.17%42.00%-流动比率 2.71 2.33-利息保障倍数 83.77-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,218,626.45 21,648,617.06-20.46%应收账款周转率 57.05 33.16-存货周转率 12.58 11.88-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.66%173.05%-广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 10 营业收入增长率%40.60%136.03%-净利润增长率%48.41%271.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,790,712.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,150.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,777,561.72 所得税影响数 444,390.43 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,333,171.29 非经常性损益 2017 年非经常性损益同比减少 28.48%，主要是因为到计入当期损益的品牌授权政府补助金额差异：2017 年收到的品牌授权政府补助为 1,790,712.11 元，2016 年年公司收到计入当期损益的品牌授权政府补助为 2,027,543.94 元。七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司及子公司立足于食品制造行业，致力于动漫休闲食品的研发、设计、生产、推广和销售。将“动漫”与“食品”概念相结合，以动漫品牌授权为抓手，专注运作青少年食品，传播动漫文化，为青少年消费群体提供具有动漫元素特色的饼干、糖果、薯条及烘焙等类别休闲食品，是汇集众多世界知名动漫品牌形象的动漫休闲食品生产运营商。公司以动漫行业发展方向、市场流行信息以及客户需求为导向进行分析整合，通过自行组织设计原创动漫形象或向动漫授权商引进动漫形象，并进行生产可行性、产品出厂成本、市场需求量、销售价格等方面的分析判断进行项目决策，在此基础上进行食品内容设计、产品包装设计、营销方案设计等，完成产品上市。目前公司已拥有“迪士尼系列”、“铠甲系列”、“巴啦啦小魔仙系列”、“奥特曼系列”、“哆啦 A 梦系列”、“喜羊羊与灰太狼系列”、“熊出没系列”“汪汪队立大功系列”等国内外一线动漫授权形象，同时也拥有“伊脆”、“奥特蛋”“多嘴鱼”、“巧魔方”等原创品牌。公司的销售渠道以经销商模式为主，商超、院线、电商模式为辅，经销商扁平化，全国各地均有销售，经销商框架相对完整，再结合市场及经销商的需求进行全国或地区性的市场营销推广。公司盈利主要来源为产品销售收入，公司凭借众多国内外一线的动漫形象授权及产品设计优势，以市场需求为导向，不断创新、开拓新的产品及营销渠道，为动漫休闲食品细分行业注入新内涵，同时实现自身的长足发展。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、理念优势 动漫休闲食品属于动漫衍生品的一种，是食品与动漫结合的产物，公司秉承食品与动漫相结合的经营理念，通过动漫内容和形象提升食品的品牌附加值，同时提出实现食品与玩具相融合的概念，突出好吃好玩的产品理念。通过动漫形象包装设计与开发，将食品生产、销售推广与动漫发展一体化，利用成功的动漫形象提升食品吸引力及文化内涵，食品的推广进一步促进动漫形象产业发展，形成一种良性互动的产业结构。2、授权优势 公司拥有大量食品类目一线动漫形象授权，已拥有被授权“迪士尼系列”、“铠甲系列”、“巴啦啦小魔仙系列”、“奥特曼系列”、“哆啦 A 梦系列”、“喜羊羊与灰太狼系列”、“熊出没系列”“汪汪队立大功系列”等国内外一线动漫形象，同时也拥有“伊脆”、“奥特蛋”“多嘴鱼”、“巧魔方”等原创品牌。3、营销体系优势 食品与动漫结合的经营模式成功的关键一方面取决于动漫形象的受欢迎程度，另一方面取决于企业的营销推广能力。公司采用扁平化营销体系及独特的经销商管理方式，注重市场调研，收集并分析大量行业信息，与品牌授权商保持良好的合作互利关系，在全国范围建了经销商营销体系，配合广告、玩具等营销活动，提升销量并反过来促进动漫形象的发展及知名度。公司营销模式上注重经销商的县级扁平化，全国各地都有销售，经销商框架相对完整；在营销网络及市场推广方面，公司形成了以经销商为主，商超、院线、电商为辅的完善的销售网络，定期开展区域新老经销商业务培训，帮助经销商了解动漫行业最新资讯、公司新品、市场营销策略、陈列技巧、销售手段等，增强经销商对公司理念、价值观的认同及对产品知识的认识，理顺销售子网，分散销售及库存压力；协助经销商在开展产品广告宣传及促销活动，妥善处理销售过程中出现的产品损坏变质、顾客投诉、顾客退货等问题，与全国各地级市区域经销商建立长期稳定的合作关系。4、食品质量控制体系优势 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 12 公司拥有一套严格的供应商筛选流程，从供应商质量控制意识、生产设备、产能、良品率、组织架构、资质等各方面进行考察，只有通过公司认定严格程序考核合格的企业才能获得企业供应商资格。同时为保证产品质量稳定及供应及时，公司拥有长期合作的生产基地，如台山市金奥联食品有限公司、东莞市旺福园食品有限公司、广州市徕富食品有限公司、汕头市金漫糖果玩具有限公司、东莞味宝食品有限公司、江门一威食品有限公司。同时公司制定了品质管理部管理制度，公司 QA 部门设置食品 QC和玩具 QC 岗位，负责驻点委外生产厂商监督并统计各生产工厂的实际质量运行情况，关注是否能切实做到公司所指定的标准。5、产品结构优势 我国休闲食品大致可分为八大类，即谷物膨化类、油炸果仁类、油炸薯类、油炸谷物类、非油炸果仁类、糖食类、肉禽鱼类、干制蔬果类。其中，糖果、膨化、谷物类是休闲食品行业起步最早，也是发展最为成熟的品类。青少年休闲食品又以糖果、饼干、烘焙类为主，公司是以薯条、饼干、糖果三大系列产品并行发展的产品结构，产品整体量上分布比较均匀。公司产品的设计和开发思路遵循饼干、糖果的年龄层相对低龄，以儿童和青少年为主，烘焙则以青少年和年轻白领为主，适应当前消费趋势。同时公司不断学习欧美、日韩动漫休闲食品发展经验，敏锐洞察当前国际最流行的休闲食品发展方向，不断引进新的休闲食品品类及产品表现形式，为动漫休闲食品行业的发展注入新内涵，带动了整个动漫休闲食品行业的良性运作。6、人才优势 公司拥有一批专业的产品设计人员，并邀请日本、香港的设计师加入，熟悉动漫元素的初始创造背景、文化意义，能更精准根据定位人群及渠道形式设计产品、包装及图案，设计团队不断地从创新性、宜人性和可行性着手，不断地针对顾客审美观的变化，设计出令人赏心悦目的产品。7、品牌优势 公司凭借多年食品生产行业经验，历经市场考验，同时注重专利商标等知识产权维护及品牌宣传，形成了一定的品牌优势，具备了良好的市场口碑和商誉，在行业竞争中形成了较为明显的竞争优势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 268,990,579.07 元，同比增长 40.60%；实现营业利润 14,116,339.8 元，同比增长 75.18%；实现利润总额 14,603,189.41 元，同比增长 47.18%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 10,831,761.41 元，同比增长 48.41%。报告期末，公司总资产为 112,272,779.41 元，较期初增长 9.66%；归属于挂牌公司股东的净资产为71,659,795.75 元，较期初增长 17.81%；归属于挂牌公司股东的每股净资产为 1.43 元，较期初增长 17.81%。广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 13 公司整体经营业绩的增长主要是因为公司主营业务在保持上年度增长的态势上继续拓展业务市场推广和渠道建设工作，使得公司经营业绩续持续稳步增长。（二）增减变动的主要原因。2017 年，公司营业总收入较上期增幅为 40.60%，主要是因为：一是同时拓展了更多优质的经销商客户，营业收入取得较大幅度增长。二是公司在 2017 年公司为适应不断变化的市场形势、提高公司的整体盈利能力开发了多款新品，能满足更多消费者的消费需求，如糖玩类产品本年销售 92,802,141.18 元,较上年增长 66.49%，特别是明星产品奥特蛋糖果销售业绩大幅增长。2017 年公司营业利润较上期增幅为 75.18%，主要是因为：2017 年公司营业总收入同比增长幅度 40.60%。2017 年公司利润总额较上期增幅为 47.18%，主要是因为：2017 年营业利润增长所致。2017 年，公司归属于挂牌公司股东的净利润较上期增幅为 48.41%，主要是因为在公司本期营业总收入同比增长 40.60%的基础上，期内期间产品成本、费用得到较好的控制及市场占有率带来持续的营收利润增长导致本期净利润同比有较大增长。2017 年，公司归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益净利润较上期增幅 74.79%，主要是因为在公司本期营业总收入同比增长较大，导致本期净利润同比有较大增长。(二二)行业情况行业情况 国务院办公厅发出国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通知推动动漫产业健康快速发展，指出要逐步形成产业体系相对完整、结构布局日趋合理、整体技术水平先进、市场竞争有序、经济效益显著的动漫产业发展格局，鼓励与动漫形象有关的衍生产品的生产和经营。努力消除影响动漫产业发展的体制、机制和制度性障碍，为动漫产业发展营造良好的社会环境和市场条件。近年来，动漫食品行业保持了良好的发展态势，市场容量也达千亿级规模。有调查显示，中国 13.7亿人口中，4 亿青少年及青年群体构成了动漫及其衍生产品的庞大消费市场。动漫品牌和形象与休闲食品的结合，能更好地满足目标消费者对新、奇、优的消费需求。加强了特定消费人群的消费黏性，这些消费人群对动漫品牌和形象的忠诚度和关注度，令与动漫产业相结合的动漫休闲食品的前景既稳定又广阔。在行业快速发展的同时，动漫休闲食品行业竞争加剧，消费升级、行业重构、不确定性激增，面对消费多元化、传播碎片化，给动漫休闲食品行业发展带来了一系列新挑战。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 18,151,034.65 16.17%54,344,886.42 53.08%-66.60%应收账款 4,801,492.71 4.28%4,365,739.44 4.26%9.98%存货 15,652,448.29 13.94%14,186,992.09 13.86%10.33%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 2,080,277.09 1.85%2,416,239.01 2.36%-13.90%在建工程 900,000.00 0.80%900,000.00 0.88%0%短期借款-广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 14 长期借款 10,213,376.43 9.10%0 0%-资产总计 112,272,779.41-102,384,779.74-9.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年期末减少，主要系上年所筹资金期末尚未使用，本年根据企业经营需要资金调度，从而使货币资金发生变动。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 268,990,579.07-191,316,367.95-40.60%营业成本 189,652,583.27 70.51%133,727,894.85 69.90%41.82%毛利率%29.49%-30.10%-管理费用 10,725,349.31 3.99%8,903,630.08 4.65%20.46%销售费用 54,401,460.72 20.22%39,287,656.31 20.54%38.47%财务费用 192,174.34 0.07%19,631.35 0.01%878.92%营业利润 14,116,339.80 5.25%8,057,983.29 4.21%75.18%营业外收入 500,000.00 0.19%2,027,543.94 1.06%-75.34%营业外支出 13,150.39 0.005%163,420.03 0.085%-91.95%净利润 10,831,761.41 4.03%7,298,473.72 3.81%48.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入较上期增加 7767 万元,增长 40.60%,主要系企业的持续发展态势和市场扩张能力良好，报告期内营业收入较去年同期增长所致。营收主要为合约销售业务订单增加所致：合约销售业务本期 26767 万元，上期合约销售业务 19107 万元，增加 7660 万元，增长 40.09%。2、报告期营业成本较上年增加 5592 万元,增长 41.82%,主要系公司营业收入增加,相应营业成本增加所致。3、报告期管理费用较上期增加 182 万元,增长 20.46%,主要系研发投入增加所致：本期投入研发费用325 万元，上期投入研发费用 84 万元，较上期增加 241 万元，增长 286.14%。4、报告期销售费用较上期增加 1511 万元,增长 38.47%,主要系销售人员增加本期职工薪酬较上期增加 392 万元，增长 40.69%；市场开拓费用差旅费较上期增加 206 万元，增长 170.33%；产品促销服务费较上期增加 160 万元，增长 197.12%；仓储物流费较上期增加 617 万元，增长 53.10%等因销售业务规模扩大相应费用的增加所致。5、财务费用较上年同期增加 17 万元,增长 878.92%,主要系公司购买办公楼支付银行按揭贷款利息所致：本期利息支出 17 万元，上期利息支出 0 元。6、营业利润较上年同期增加 605 万元，增长 75.18%，主要系公司经营业绩同比较多增长，同时期内期间产品成本、费用得到较好的控制及市场占率带来持续的营收利润增长。7、营业外收入较上年同期减少，主要为政府补贴转入的营业外收入本期 50 万元，上期 202 万元，较上年同期减少 152 万元，减少 75.34%；其中授权合同项目补贴本期转入其他收益，上期计入营业外收入 200 万元。广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 15 8、营业外支出较上年同期减少 15 万元，减少 91.95%，主要原因一是本年捐赠支出较上年同期减少11 万元，减少 99.44%；二是行政罚款本期 0 元，上期 3 万元。9、2017 年公司实现净利润 1083 万元，较上年同期增加 353 万元，同比增加 48.41%，与去年同期相比，主要是因为在公司本期营业总收入及营业利润同比增长较大，导致本期净利润同比有较大增长，使得净利润增幅高于主营业务收入增幅。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 268,990,579.07 191,316,367.95 40.60%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 189,652,583.27 133,727,894.85 41.82%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%饼干类 175,139,883.29 65.11%134,144,333.13 70.12%糖果类 92,802,141.18 34.50%55,740,354.35 29.14%其他类 1,048,554.60 0.39%1,431,680.47 0.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入的快速增长主要原因是销售规模扩大及订单增加所致。主营业务在保持上年度增长的态势上继续拓展业务市场推广和渠道建设工作，使得公司经营业绩续持续稳步增长。2017 年营业总收入较上期增加 77,674,211.12 元，增幅为 40.60%，其中饼干类产品销售 175,139,883.29 元，较上期增加40,995,550.16 元，增长 30.56%；糖果类产品本期销售 92,802,141.18，较上年增加 37,061,786.83 元,较上期增长 66.49%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市糖酒集团美宜佳便利店有限公司 4,537,691.62 1.69%否 2 潍坊隆瑞糖酒副食品有限公司 3,325,904.04 1.24%否 3 东莞市天乐贸易有限公司 2,306,810.84 0.86%否 4 重庆啦啦购电子商务有限公司 2,181,640.92 0.81%否 5 武汉泓邑甜言物语商贸有限公司 2,151,220.51 0.80%否 合计合计 14,503,267.93 5.40%-广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市徕富食品有限公司 97,566,734.89 50.93%否 2 汕头市金漫糖果玩具有限公司 65,914,726.21 34.41%否 3 台山市金奥联食品有限公司 9,475,355.94 4.95%否 4 东莞市金澳食品有限公司 7,208,824.04 3.76%否 5 东莞市旺福园食品有限公司 5,961,522.39 3.11%否 合计合计 186,127,163.47 97.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,218,626.45 21,648,617.06-20.46%投资活动产生的现金流量净额-45,033,742.90-960,576.03 4,588.20%筹资活动产生的现金流量净额 11,611,264.68 26,982,089.56-56.97%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 442 万元，下降 20.46%，主要原因是在公司销售增长，市场份额的增长上，成长期企业同期对销售配套服务费用支付增加所致：如仓储物流产生的费用、拓展业务市场推广和渠道建设工作产生的差旅费等。2、投资活动产生的现金流量净额减少 4,407 万元,增长 4588.20%，,主要是在确保生产经营、项目建设等资金需求的前提下，用自有闲置资金购买低风险信托等银行理财产品(1,999.00 万元)所致。3、筹资活动产生的现金流量净额减少 1,537 万元,下降 56.97%，主要是为有效解决经营办公场所不能满足企业需求问题，提升内部办公与服务客户效率，本期向银行按揭贷款 1,200 万元购买办公楼，同期公司募集资金 24,582,090.60 元，差额导致筹资活动产生的现金流量净额减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司：1、上海添乐卡通食品销售发展有限公司 该公司成立于 2004 年 11 月 17 日，注册资本人民币 1000 万元，2017 年度，该公司实现营业收 入 0 万元，净利润-88,542.09 万元。2、广东金添食品有限公司 该公司成立于 2015 年 2 月 15 日，注册资本人民币 1000 万元，2017 年度，该公司实现营业收 入 0 万元，净利润-11,985.21 万元。3、汕头市金添食品有限公司 该公司成立于 2017 年 7 月 11 日，注册资本人民币 600 万元，2017 年度，该公司实现营业收 入 0 万元，净利润-84,980.39 万元。广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了满足公司长期经营发展的需要及提高公司资金效率和资金收益水平，并为公司股东谋取更好的回报，公司拟在保证公司日常经营需求的前提下，利用公司闲置资金购买安全性高、低风险的短期理财产品。1、投资理财产品种类为短期（一年内）、低风险的理财产品。2、投资不超 3000 万元额度的资金购买理财产品,投资期限为 2017 年 2 月 10 日至 2018 年 2 月 9 日,在投资额度内,上述资金可滚动使用。公司在 2017 年购买招商银行步步生金理财产品，至 2017.12.31 日实现处置可供出售金融资产取得的投资收益合计人民币 179,297.09 元。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,259,650.67 1,136,820.13 研发支出占营业收入的比例 1.21%0.59%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 8 22 研发人员总计 8 22 研发人员占员工总量的比例 2.5%7.19%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 9 7 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司经审批设立研发项目三个，分别为功能性巧克力的制备及其性能研究、降低油炸薯条含油量的工艺优化研究、速冻马铃薯薯条品质加工工艺研究，上述三项研究对我司现有产品的生产工艺、口感优化具有促进作用，目前相关研发工作正在稳步推进中。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 广东金添动漫股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 18 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认事项 1、事项描述 请参阅财务报表附注三、（十九）所述的会计政策及财务报表附注五、（二十五）。金添动漫主要是研发和销售动漫形象类儿童类饼干、糖果、玩具的企业。由于营业收入是金添动漫的关键业绩指标之一，且每年处于快速增长中，本年比上年增长 40.60%，存在可能管理层操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险。因此我们把收入确认列为关键审计事项。2、审计应对 在审计收入确认的过程中，我们执行的主要审计程序如下：（1）测试公司销售与收款相关内部控制的设计和执行有效性。（2）检查主要客户合同相