837737_2017_升谱光电_2017年公司年度报告_2018-04-25.pdf

证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 1 2017 年度报告 升谱光电 NEEQ:837737 宁波升谱光电股份有限公司 证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 4 月 20 日，公司召开第一届董事会第六次会议，会议审议通过了 关于公司 2016 年董事会年度报告的议案等十一项议案，同日，公司召开第一届监事会第四次会议，会议审议通过了 关于公司 2016 年监事会年度报告的议案等六个议案。2、2017 年 5 月 18 日，公司召开2016 年度股东大会，会议审议通过了 关于公司 2016 年董事会年度报告的议案等九项议案。3、2017 年 7 月 14 日，公司实验室获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS)认可证书。4、2017 年 8 月 25 日,公司召开第一届董事会第七次会议，会议审议通过了关于公司 2016 年半年度报告的议案议案，同日，公司召开第一届监事会第五次会议，会议审议通过了关于公司2016 年半年度报告的议案 议案。5、2017 年 11 月 29 日，公司获得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201733100180。本次为公司原高企证书有效期满进行的复审认定。6、2017 年 12 月 29 日,宁波市科学技术局宁波市财政局关于公布 2017 年宁波市企业研究院认定名单的通知,我公司被评定为 2017 年宁波市企业研究院。证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业行业信息信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司或股份公司、升谱光电 指 宁波升谱光电股份有限公司 有限公司、升谱有限 指 宁波升谱光电半导体有限公司 爱米达 指 宁波爱米达半导体照明有限公司 华谱电子 指 宁波华谱电子科技有限公司 和谱投资 指 宁波和谱投资管理有限公司 宁波电子 指 宁波电子信息集团有限公司 翔旭有限 指 翔旭有限公司 达华中外 指 达华中外有限公司 竣宇有限 指 竣宇有限公司 香港升谱 指 升谱光电（香港）有限公司 华谱节能 指 宁波华谱节能科技有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期、本年度 指 2017 年度、2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、本年末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末、上年末 指 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 宁波升谱光电股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波升谱光电股份有限公司董事会 监事会 指 宁波升谱光电股份有限公司监事会 公司章程 指 宁波升谱光电股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人顾朝辉、主管会计工作负责人鲁慧玲及会计机构负责人（会计主管人员）蔡文虎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了天健审【2018】3446号标准无保留审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业过度竞争风险 LED 产业整体仍处于快速发展阶段，市场规模不断扩大，但LED 产业新进入者自主创新能力较弱，以复制现有产品生产为主，在产品创新方面存在不足，造成市场内产品同质化严重，LED 产业整体集中度较低，行业未来存在过度竞争的风险。2、政策波动风险 LED 行业的发展受宏观政策的影响较大，现阶段行业的发展部分依赖于国家环境保护、节能减排政策的推动，政府各项税收优惠、补贴等鼓励政策支持着行业的快速发展。虽然 LED 节能技术符合未来技术的发展方向，但宏观政策具有不可预见性，一旦相关政策发生不利变动，将对行业内企业利润造成较大影响，从而影响整个行业的发展。因此行业内企业面临着一定的宏观政策波动风险。3、无实际控制人的风险 公司任意单一股东持有的公司股份比例均未超过公司总股本的 50%，均无法控制股东大会和董事会，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，公司无控股股东和实际控制人。由于公司无控股股东及实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。4、行业标准风险 LED 行业发展日渐成熟，具备了基础的产品质量标准与检测体系，但仍缺乏较为完备的衡量、监督机制。随着市场的不断证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 6 发展，产品的不断更新，行业标准也应随之完善，行业标准与监管机制的漏洞将导致业内产品质量参差不齐、规格杂乱无章。5、公司治理风险 公司于 2016 年 1 月 20 日变更为股份有限公司，同时建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，公司管理层的管理意识需进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。6、汇率风险 报告期内，公司外销收入 173,775,093.30 元，占当期营业收入比重为 44.70%，公司外销收入金额比重较大，公司因外币产生的汇兑损益为-3,132,838.73 元。国际汇率存在一定的波动风险，若公司未能准确把握汇率波动的趋势并进行风险规避，则美元等外汇汇率的较大波动会对公司净利润产生较大影响。7、对政府补助依赖的风险 报告期内，公司获得政府补助金额为：3,434,093.79 元，占当期净利润比例较高，若公司不能获得政府补助，将对公司经营成果产生较大影响。8、存货跌价和滞销风险 报告期期末，存货余额为 85,492,466.28 元，占公司当期资产总额的比例为 22.94%。公司已依据审慎原则，对可能发生跌价损失的存货足额计提了准备。若公司不能加强生产计划管理和库存管理，及时消化存货，则可能出现存货呆滞和跌价准备增加的情况，从而给公司生产经营带来负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波升谱光电股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO SUNPU LED CO.,LTD 证券简称 升谱光电 证券代码 837737 法定代表人 顾朝辉 办公地址 宁波高新区新晖路 150 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 鲁慧玲 职务 董秘兼财务总监 电话 0574-87901518 传真 0574-87901518 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波国家高新区新晖路 150 号，315040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-03-10 挂牌时间 2016-07-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 LED 器件及 LED 照明应用多元化产品的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人-四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913302017449679511 否 证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 8 注册地址 宁波高新区新晖路 150 号 否 注册资本 80,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王强、翁志刚 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 30 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 388,707,127.62 325,445,069.50 19.44%毛利率%14.38 19.25-归属于挂牌公司股东的净利润-7,045,634.68 7,317,297.28-196.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,628,320.99 4,466,077.63 -337.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.04 5.24-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.61 3.20 -基本每股收益-0.09 0.09-200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 370,693,992.37 337,484,339.98 9.84%负债总计 233,290,914.33 193,025,806.16 20.86%归属于挂牌公司股东的净资产 136,187,591.35 143,232,185.02-4.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.79-5.03%资产负债率%（母公司）59.88 57.19-资产负债率%（合并）62.93 57.20-流动比率 1.09 1.11-利息保障倍数-22.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,132,227.98 10,565,828.96-41.96%应收账款周转率 3.47 3.90-存货周转率 3.90 2.92-证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.84 2.00-营业收入增长率%19.44-4.08-净利润增长率%-200.45 46.45-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 80,000,000 80,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-10,469.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,434,093.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 49,844.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,217.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,582,686.31 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,582,686.31 证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 3,528,006.22 3,478,634.21 0 0 营业外支出 300,806.02 298,952.05 0 0 资产处置收益 0 47,518.04 0 0 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入和营业外支出分别为 49,372.01 元和 1,853.97 元，相应调增 2016 年度资产处置收益 47,518.04元。证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直专注于 LED 领域，立足于封装，并拓展各领域 LED 应用，具备 LED 中游产业和下游产业垂直资源整合的竞争优势。公司拥有浙江省半导体照明工程技术中心，经过十多年不断的研发投入和技术经验积累，依托于行业领先的新型荧光粉涂覆技术、高电流密度 COB 集成技术、CSP 倒装技术以及特殊光谱应用工艺技术等关键技术与工艺，开发出了全系列的 LED 器件产品和各类照明应用产品，广泛应用于通用照明领域、汽车电子与车灯照明领域、交通号志灯领域、家用电器领域、安防与触控领域、医用杀菌消毒与净化领域以及植物生长领域等各类 LED 应用市场。（一）采购模式 公司针对器件产品、照明成品不同的特点采用不同的采购模式。器件产品原材料由于通用性强，主要采用批量集中采购的模式，以提升原材料的采购议价能力，并保障产品生产的延续性；照明成品由于定制化程度较高、销售订单变化较大，公司主要根据特定产品的销售订单及工单进行分批采购。公司引入了先进的 ERP 生产制造管理系统，在采购过程中，将销售订单通过 ERP 系统自动转化为生产工单、请购单以及采购单，采购人员可根据请购单按照采购作业流程向合格供应商进行采购。为保障公司供应链的安全，公司建立了合格供应商名录，合格供应商由品管部组织研发部门与采购中心共同评估，并经公司核准后录入名录。对于重要原材料，采购会选择 2-3 家合格供应商以保障原材料的安全供应，对于产品质量优秀、性价比好的供应商，公司会与其建立长期稳定的合作关系。同时，公司还会定期对供应商进行评分，根据评分情况调整合格供应商的等级及采购数量。而对于一些产品质量目前还达不到要求的供应商，必要的情况下，品管部还会组织研发、品管以及工艺部门人员对其进行辅导提高。（二）生产模式 公司分为 LED 器件产品和 LED 应用成品两个事业部组织生产，主要采用以销定产的生产模式，在市场预测下，适度安排生产常规品材料和成品库存。生产计划部根据营销中心的客户订单和订单预测，制定生产计划，按照生产工艺流程进行生产和质量管控，检验合格入库，特殊订单（包括交期及规格）由营销中心组织研发、计划、采购、品质及制造部门进行订单评审，为应对客户紧急订单，可采用绿色通道缩短交货期，满足客户需求。对首次量产产品或非连续订单产品，公司采用合同评审模式，由制造部召开量产前说明会，负责产前相关文件、资源、人力的准备，与研发、品管、设备相关部门讨论生产过程中的重点管控事项及产前准备完成情况，同时研发部对品管部及制造部进行客户特殊要求及产品、过程关键控制的培训。制造部组织生产，生产过程中由研发与品管部门进行首件检验及异常品的跟踪分析。首次量产后，制造部召开量产总结会，分析生产中异常及品质状况，同时组织相关部门进行对策改善及标准化，完善相关的资料及资源，为以后量产提供完善的支撑保障。（三）销售模式 公司营销中心负责 LED 器件产品和 LED 应用产品的销售，均以“直销”的模式进行业务拓展。LED器件产品目前以内销为主，主要客户为国内外各类 LED 应用厂商，其中国内客户主要集中于长三角以及珠三角区域。公司以宁波总部为中心，在上海、深圳、北京、佛山、中山等地建立销售办事处，形成了完善的营销网络，由各级销售人员在各区域内进行积极的业务拓展，与各类客户建立合作。公司 LED 应用产品目前以外销为主，公司在 LED 应用产品的内销与外销市场采用了不同的销售渠道。在内销市场，公司产品销售主要通过工程渠道，客户主要为工程承包商以及相应业主，公司产品均采用自主品牌向客户提供。在外销市场，公司客户以国外大型商业超市及其代理采购商为主，公司产品依照客户的要求，采用 ODM 与自主品牌相结合的方式向客户提供。证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 13 同时，对于 LED 应用消费类产品，公司还自主成立了运营团队，建立了互联网电商销售模式，分别在天猫、京东、亚马逊等平台上建立了品牌旗舰店，直接面对广大的消费者群体。在公司品牌及产品的推广方面，公司积极参与国内外 LED 相关专业展会以及专业的产品与技术推介会，与潜在客户进行直接接触，并努力提升公司品牌技术形象及产品口碑；同时，公司还通过国内权威网络与杂志媒体、高铁站、电子配件与灯具城等渠道进行了品牌广告宣传，进一步提升了公司品牌知名度。（四）研发模式 公司坚持自主创新，形成自主的知识产权，坚持专业化、差异化的发展战略，致力于新产品、新技术、新领域的开发。公司研发中心严格遵循 TS16949 体系中的 APQP 流程进行新产品开发设计，采用客户需求及市场驱动相结合的产品研发模式。根据营销中心对客户需求、市场讯息收集和反馈成立项目组，项目组成员由研发、营销、品管、设备等多部门共同组成。一般项目有研发总监组织评审，重大项目立项则由公司总经理参加的专项评审会评估批准。项目经理负责对项目任务进行分解，安排具体执行人员，规划项目进度，在项目运行过程中不断调整、改进及验证，项目产品测试结果合格后进行试产并持续改进，最终完成批量生产。同时，公司还积极参与国家重大科研项目，充分利用资源，与各类高校、研究所以及行业内领先企业进行研发合作，开发各专业领域的领先技术，对产品技术以及生产工艺进行持续升级。报告期内，公司商业模式无明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年实现营业收入 388,707,127.62 元，较 2016 年增长 19.44%；2017 年实现净利润-7,056,496.79 元，较 2016 年下降 200.45%。报告期内，公司管理层针对 LED 产业“市场规模稳步增长，产品结构更新迅速，新热点层出不穷”的特点，坚持“专业化、差异化”的发展战略，专注于 LED 封装、LED 应用两大业务。围绕年初制定的经营目标，加大研发投入，实现产品升级，布局新市场，深化与大客户的合作关系，提升公司竞争力。产品升级：公司不断加大产品研发的投入力度，对产品进行不断的更新升级。封装业务，公司继续保持 COB 国内领先地位，利用业界领先的核心研发工艺技术，包括：交流驱动 LED 光源模组、CSP 芯片级封装技术、高显指及低色容差的白光 LED 集成技术、特殊光谱应用的工艺技术、新型荧光粉涂覆技术、智慧照明控制技术、植物生长用 LED 光谱调制技术等开发出一些列新型的智能调光 COB、倒装、共晶等一系列车用 LED 以及红外、紫外 LED 新品；照明业务，公司基于智能照明控制技术，开发出一系列情景家居照明以及商业照明产品和智能控制解决方案。产品的不断升级和创新，为公司的持续发展和新增长证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 14 提供了有力的保障。布局新市场：公司在继续强化与现有客户深度合作关系的同时，不断开发新的国际市场，报告期内，公司在南北美市场有了新的突破，与当地的商超以及进口商签订长期合作关系，同时公司在印度工厂运营顺利，初现盈利，为未来进入印度及中东市场打下结实基础。科技创新：目前公司拥有浙江省半导体照明工程技术中心、企业研究院，同时先后承担多项国家科技支撑计划，国家“863”重大科技攻关项目，也是国家半导体照明联合创新重点实验室共建单位。报告期内，公司新增 2 项国家重点研发计划项目，公司获得专利共计 13 项，目前公司获得专利共计 50 余项，涵盖 LED 封装及 LED 照明应用领域的诸多技术环节，形成了比较全面并具有一定前瞻性的专利布局，为后续飞速发展打下了坚实的技术基础。(二二)行业情况行业情况 2017 年全球经济延续复苏态势，主要经济体持续扩张，全球经贸活动回暖。我国半导体照明产业重回高速增长，半导体照明行业整体产值达到 6538 亿元，同比增长 25.3%，增速较前两年显著回升。其中：外延芯片环节产值达 232 亿元，同比增长 28%；封装环节产值 963 亿元，同比增长 29%；应用环节产值 5343 亿元，同比增长 25%。（数据来源国家半导体照明产业联盟）2017 年，随着下游需求持续增长、国际厂商退守、代工订单增加，结构性产能过剩局面缓解，全线供求关系改善，产品价格企稳，产业再次高速增长。“中国制造 2025”“一带一路”等国家战略深入实施，宏观政策环境持续向好。半导体照明产业“十三五”发展规划为新时期产业发展指明方向；“十三五”材料领域科技创新专项规划促进新一代人工智能产业发展三年行动计划(2018-2020 年)等政策相继发布，“中国半导体照明促进项目”(“绿色照明工程”四期)的启动、关于汞的水俣公约开始履行中国半导体照明产业迎来了新的发展机遇。LED 光效的提升不再是唯一追求目标，光健康、光品质更被关注。应用方面，成本和效率已被广泛认可，如何更有效地发挥 LED 半导体特性价值，成为产业努力方向。竞争格局方面，上游扩产竞赛,或会引来新一轮结构性产能过剩；中游差异化战略和品质提升，或能维持“一超多强”格局；下游从“龙头渐显”到“多头争霸”是发展方向，质量提升、品牌建设任重道远。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 49,739,974.44 13.42%48,153,169.03 14.27%3.30%应收账款 121,618,959.37 32.81%88,382,626.70 26.19%37.61%存货 73,803,874.22 19.91%70,150,495.44 20.79%5.21%长期股权投资 348,921.67 0.09%326,356.23 0.10%6.91%固定资产 96,472,907.54 26.02%98,524,895.91 29.19%-2.08%在建工程-短期借款-长期借款-证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 15 应收票据 2,436,399.76 0.66%1,581,040.00 0.47%54.10%其他流动资产 557,025.00 0.15%799,267.52 0.24%-30.31%其他非流动资产 1,134,721.50 0.31%2,566,236.75 0.76%-55.78%应付票据 89,257,452.73 24.08%73,465,976.32 21.77%21.49%应付账款 126,134,518.82 34.03%101,689,474.89 30.13%24.04%资产总计 370,693,992.37-337,484,339.98-9.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金主要包括库存现金、银行存款和其他货币资金，其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 26,777,235.84 元、保函保证金 107,410.69 元和其他 99,583.46 元。与去年同期相比，变动不大。2、本年期末应收账款较去年年底增长 37.61%，主要是两方面的原因：（1）、本年销售较去年增长 19.44%，其中对印度 PMS 的销售增加了 2200 多万元，PMS 为我公司联营印度工厂，针对印度松下客户销售，回款周期较长，造成本年应收账款余额增大。（2）、另一方面大客户的大量订单在年底前完成并交付，造成本年应收账款余额增大。3、存货包括原材料、在产品、库存商品和低值易耗品。存货账面余额 85,492,466.28 元，已按标准计提跌价准备，账面价值 73,803,874.22 元。4、本年期末应收票据较去年年底增加 54.10%,因为我司年末收到的应收票据未立即背书转让。总体数额较小。5、其他流动资产较去年年底减少 30.31%，主要因为本年年末待抵扣增值税进项税较去年减少264,915.35 元 6、固定资产主要包括房屋及建筑物、机械设备、运输工具和其他设备，账面原值合计 202,679,320.27元，累计折旧 106,206,412.73 元，期末账面价值 96,472,907.54 元，相比去年占总资产比例变动不大。7、其他非流动资产较去年年底减少 55.78%。其他非流动资产全部是预付的设备款，本年年末较去年预付的设备款少。8、本年期末应付票据较去年年底增加 21.49%，随着购买材料、商品等经营活动增加，我司良好地利用票据结算，减少了我司对货币资金的占用，节约财务成本。9、本年期末应付账款较去年年底增加 24.04%，主要因为本年销售较去年增长 19.44%，应付账款因购买材料、商品等经营活动的增加而增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 388,707,127.62-325,445,069.50-19.44%营业成本 332,815,526.71 85.62%262,783,037.68 80.75%26.65%毛利率%14.38-19.25-管理费用 37,348,167.95 9.61%38,247,860.64 11.75%-2.35%销售费用 16,318,509.04 4.20%11,005,537.01 3.38%48.28%财务费用 2,568,291.33 0.66%-2,389,536.19-0.73%-207.48%营业利润-6,870,688.01-1.77%4,830,033.20 1.48%-242.25%营业外收入 236,230.74 0.06%3,478,634.21 1.07%-93.21%证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 16 营业外支出 127,013.06 0.03%298,952.05 0.09%-57.51%净利润-7,056,496.79-1.82%7,024,932.78 2.16%-200.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用增长 48.28%，主要原因为本年营收增长 19.44%，相应销售费用增加，另因本年度环保检查，部分供应商原材料供应短缺，导致订单交期紧张，我司为保持良好的信用，保证客户利益，采取空运和铁路运输，产生较大的额外运输成本。2、财务费用增长 207.48%，主要原因为本年度人民币汇率上升，产生汇兑损失 2,568,291.33 元，而去年汇兑收益 2,530,241.03 元。3、本期公司营业利润为-6,870,688.01 元，较去年同期下降了 242.25%，主要因为毛利率的降低，毛利润的减少，以及管理费用、销售费用财务费用的增加。管理费用的增加最主要是社保公积金的增加，销售费用的增加集中在为保证交期产生的额外运输费用，财务费用增长主要是人民币升值带来的汇率损失。4、营业外收入变动原因是因为会计准则的变化，政府补助从原来营业外收入列示转为在其他收益中列示。5、本期公司净利润为-7,056,496.79 元，较去年同期下降了-200.45%，主要因为营业利润的减少，净利润相应减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 357,741,340.44 313,531,637.83 14.10%其他业务收入 30,965,787.18 11,913,431.67 159.92%主营业务成本 305,716,781.81 252,688,940.80 20.99%其他业务成本 27,098,744.90 10,094,096.88 168.46%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%LED 封装 186,053,323.70 47.86%148,086,764.98 45.50%LED 照明 169,766,580.33 43.67%163,440,080.56 50.22%显示产品及其他 1,921,436.41 0.49%2,004,792.29 0.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 183,986,248.14 51.43%156,951,711.35 51.89%国外 173,755,092.30 48.57%156,579,926.48 48.11%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成无明显变动。其他业务收入的增长主要是对印度合资公司 PMS 的出口，证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 17 PMS 是印度加工工厂，出口产品包括配套材料的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 LIDL HONG KONG LIMITED 43,055,744.89 11.08%否 2 PMS SUNPU LIGHTING CO.LLP 30,947,563.73 7.96%是 3 VERSHOLD POLAND SPOLKA Z OGRANICZONA ODPOWIEDZIALNOSCIA 18,794,040.95 4.84%否 4 广州九加一电子科技有限公司 18,187,013.2 4.68%否 5 OHM ELECTRIC INC 15,715,135.75 4.04%否 合计合计 126,699,498.52 32.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门市三安半导体科技有限公司 40,795,553.16 11.37%否 2 厦门乾照光电科技有限公司 15,791,371.62 4.40%否 3 宁波德洲精密电子有限公司 12,772,261.71 3.56%否 4 宁波熠升照明电器有限公司 11,188,081.61 3.12%否 5 宁波康强电子股份有限公司 7,632,196.00 2.13%否 合计合计 88,179,464.10 24.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,132,227.98 10,565,828.96-41.96%投资活动产生的现金流量净额-8,378,939.07-8,404,331.17-0.30%筹资活动产生的现金流量净额 2,145,000.00-6,151,871.30-134.87%现金流量分析现金流量分析：1、经营现金流量较去年减少一方面是本年支付给职工以及为职工支付的现金较去年增加 9,299,209.36元，另外一方面支付其他与经营活动有关的现金增加，主要为管理费用和销售费用中现金支出增加。2、筹资活动变动原因是收到其他与筹资活动有关的现金，金额为 2,145,000.00 元，该笔现金为上年公承兑贴现 7,150,000.00 元的 30%的保证金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司主要控股子公司、参股公司基本信息：1、宁波爱米达半导体照明有限公司 证券代码：837737 证券简称：升谱光电 证券公司：国信证券 18 企业名称 宁波爱米达半导体照明有限公司 统一社会信用代码 91330201772306472E 住所 宁波高新区新晖路 150 号 法定代表人 干新德 注册资本 607.5 万元 成立日期 2005 年 3 月 29 日 经营范围 半导体器件电子、电器应用技术开发；LED 照明灯及其显示系统工程制造；自营或代理各类货物和技术的进出口。2、宁波华谱电子科技有限公司 企业名称 宁波华谱电子科技有限公司 统一社会信用代码 91330201684298564X 住所 宁波高新区新晖路 150 号 法定代表人 干新德 注册资本 1,008 万元 股权结构 升谱光电 100%成立日期 2009 年 4 月 09 日 经营范围 LED 电子显示屏、LED 照明产品与灯饰亮化工程的设计、安装；LED 交通系统工程的研发、安装；光电电子应用技术的研发；楼宇布线、智能化设计与安装；半导体照明系统工程安装。3、宁波和谱投资管理有限公司 企业名称 宁波和谱投资管理有限公司 统一社会信用代码