837818_2017_中锐重科_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

2017 年度报告 中锐重科 NEEQ:837818 浙江中锐重工科技股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 25 日公司成功获得 2016 年度宁波市企业工程（技术）中心荣誉称号。2017 年 9 月公司成立院士工作站，通过产学研合作提升公司自主创新能力。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中锐重科 指 浙江中锐重工科技股份有限公司 有限公司 指 浙江中锐工程机械有限公司，股份公司前身 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）易通建设 指 宁波易通建设有限公司 易通基础 指 浙江易通基础工程有限公司 弗洛华投资 指 宁波弗洛华投资管理合伙企业（有限合伙）好禾吉 指 宁波好禾吉贸易有限公司 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张良夫，主管会计工作负责人张良夫及会计机构负责人（会计主管人员）陶冬龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险：截至报告期末，王慧荣先生通过持有公司控股股东易通建设59.88%的股份、通过持有公司股东弗洛华投资 1.00%的股份，间接持有中锐重科 45.16%的股份，同时王慧荣现任公司董事长，兼任易通建设董事长、弗洛华投资执行事务合伙人，拥有对公司的控制权，为公司的实际控制人。如果王慧荣先生利用其实际控制人地位和对公司的影响力，通过行使表决权对公司重大经营决策、人事、财务等重大事项实施不当控制，有可能损害其他股东的利益。2、关联方依赖风险：报告期内，公司与关联方易通建设和易通基础销售钻机及配件等形成的营业收入为 27,290,901.81 元，占报告期主营业务收入的比重为 45.94%，关联方交易金额及占比例均较高。公司与易通建设和易通基础是产业链的上下游关系，有助于双方实力的增强。公司具有独立的采购、研发、销售与服务体系，拥有独立的经营决策权和实施权，具有直接面向市场独立经营的能力，与控股股东不存在显失公平的关联交易，公司承诺在未来期间减少此类交易，积极开拓新的客户。但从营业收入看，公司仍然对关联方有一定依赖的风险。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能减少对公司钻机的需求，从而对公司的营业收入带来不利影响，影响公司的持续经营能力。3、宏观经济环境变化风险 由于本公司的产品主要用于满足民用建筑和铁路、公路、桥梁、港口等基础设施建设的施工要求，其市场需求直接受固定资产投资和工程项目量的拉动，因此，国家宏观经济形势的变化，工程机械设备产业政策和国家法律、法规的变化，将影响工程机械设备市场的景气程度。如果国家采取紧缩的宏观经济政策、压缩基础设施建设规模等，将对公司经营产生不利影响。报告期内，由于市场需求与上年相比形势发生明显好转，报告期内营业收入与去年相比上升了 88.08%。4、重要原材料价格波动风险 钢材是公司最重要的原材料，主要的采购方式为直接采购。虽然公司产品的销售价格会随着钢材和钢管的价格波动进行调整，但钢材和钢管价格的频繁波动还是会对公司的经营可能产生不利影响。报告期内，钢材价格比上年平均上涨约 1000 元/吨。钢材采购量约为 3100 吨，成本上升约 310 万元。5、短期偿债风险 总体资产负债率偏高，主要系公司业务扩张快较快，生产经营所需流动资金大幅增加，且融资渠道单一，主要通过自身积累和银行借款，负债均为流动负债。报告期末资产负债率为69.95%。目前公司的财务状况稳定，资信状况良好，但公司仍存在一定的短期偿债风险。6、资产抵押风险 公司因银行借款需要，将洋沙山西九路房屋建筑物、土地使用权进行了抵押，报告期末，抵押物账面净值为 1,699.46 万元，占公司净资产的 52.06%，占公司总资产的 15.65%。公司与其业务往来的中国工商银行股份有限公司、上海浦东发展银行等金融机构均保持了良好的合作关系，为公司借款来源提供了较为充分的保障。同时，公司资产质量良好，公司因不能偿还债务而被债权人行使抵押权的可能性很小，上述资产抵押事项不会对公司生产经营产生实质性不利影响。但是，若公司不能及时偿还银行借款，借款银行可能对被抵押的资产采取强制措施，从而可能影响公司的正常生产经营。7、对政府补贴依赖的风险 公司 2017 年度非经常性损益金额为 1,091,672.61 元，其中政府补助金额为 1,046,400.00 元。因公司非经常性损益主要系政府补助,如果未来不能持续获得政府补贴,公司的业绩将会受到一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江中锐重工科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ZHONGRUI HEAVY INDUSTRY SCIENCETECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 中锐重科 证券代码 837818 法定代表人 张良夫 办公地址 浙江省宁波市北仑区春晓洋沙山西九路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈仕荣 职务 董事会秘书兼财务经理 电话 0574-86198868；13957874362 传真 0574-86198838 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市北仑区春晓洋沙山西九路 9 号，315830 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-09-14 挂牌时间 2016-06-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司专业从事基础工程机械设备以及零配件的设计研发、制造、销售、租赁、售后及提供施工工法整体解决方案等相关服务，属于“制造业”（C）门类，“专用设备制造业”（35）大类，“采矿、冶金、建筑专用设备制造”（351）中类，“建筑工程用机械制造”（C3513）小类。主要产品与服务项目 基础工程机械设备以及零配件的设计研发、制造、销售、租赁、售后及提供施工工法整体解决方案等相关服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）28,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁波易通建设有限公司 实际控制人 王慧荣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330206695055365C 否 注册地址 浙江省宁波市北仑区春晓洋沙山西九路 9 号 否 注册资本 28,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 中国杭州杭大路 15 号嘉华国际商务中心 1506 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄继佳、董顶立 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 6 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,861,010.55 32,358,881.22 88.08%毛利率%18.84%36.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,128,896.03 684,165.88-265.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,056,071.68-815,297.05 152.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.40%2.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.19%-2.44%-基本每股收益-0.04 0.02-300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,617,084.82 87,570,021.15 24.03%负债总计 75,974,463.73 53,798,504.03 41.22%归属于挂牌公司股东的净资产 32,642,621.09 33,771,517.12-3.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.21-3.31%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）69.95%61.43%-流动比率 0.87 0.85-利息保障倍数 0.19 1.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 840,680.27 9,558,553.11-91.20%应收账款周转率 3.06 1.34-存货周转率 1.75 0.84-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.03%2.08%-营业收入增长率%88.08%-43.98%-净利润增长率%-265.00%-91.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,000,000.00 28,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,481.75 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,046,400.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 47,754.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,091,672.61 所得税影响数 164,496.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 927,175.65 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为基础工程机械设备以及零配件的设计研发、制造、销售、租赁、售后及提供施工工法整体解决方案等相关服务。公司主营业务产品主要用于国内外大型桥梁、陆上大型建筑、港口码头、海洋风电、污水处理井、矿山竖井、房屋建筑等桩基础的钻孔施工，下游客户以路桥和建筑施工企业为主。公司整体发展思想是立足于桩工机械细分市场，以桩工机械相关联的产品为主攻方向，形成四大系列产品，大口径钻机以 ZJD2800(含）以上钻机为代表；小口径钻机以 ZJD2000 履带钻机为代表；地下连续墙设备以三轴钻机；泥浆净化器系列以 ZR250、ZR400 等为代表。通过完善产品线和开拓国外市场保证公司发展的持续性和增长性。（一）研发模式 桩工机械是技术密集型和资金密集型行业，公司非常重视技术方面的投入。公司设立了研发部，研发部根据公司老产品技术升级和新产品开发计划编制研发计划，出具技术图纸、产品 BOM 清单和工艺流程，同时为生产部产品制造和售后服务提供技术支持。我司研发团队拥有结构设计、液压设计、动力设计、电气设计等方面的不同专业人才组成。（二）采购模式 公司设有独立的采购部门并建立了供应商管理制度，产品研发和生产所用物料、设备都通过采购部门采购。采购模式为配合研发、生产、销售定量化采购，采购部根据生产部编制的审批后的物料需求计划进行采购。（三）生产模式 公司采用“按需定产、控制库存”的生产模式，即根据与客户签订的销售合同和销售预计组织生产。生产部门根据公司销售合同订单、库存情况、现有产能状况，编制生产计划。按需生产，严格控制生产过程，把控成品及半成品的存量。技术部门负责配合生产部门编制相应的工艺规程和必要的作业指导书，负责制定产品标识要求和产品质量的检验。因生产设备和场地限制无法加工、加工成本大于外加工成本的、生产进度达不到合约履行要求的，经生产副总批准后，公司部分生产部件采用外协加工方式生产。（四）销售模式 公司的市场开拓和产品销售主要由营销部门负责，公司始终坚持以市场为导向的原则，凭借综合技术水平和生产能力，依据订单与市场需求相结合来制定销售目标与计划，确立产品的销售模式。公司的产品全部采用直接销售模式，以国内市场为主。营销部下设售后服务组，负责产品售后服务工作。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，提高生产效率和产品质量，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续稳定发展。在“一带一路”、国际产能合作、中国制造 2025、长江经济带建设、京津冀协同发展等国家出台的一系列稳增长的政策下，基础设施建设项目较多，基础施工工程设备市场需求旺盛，公司主营业务在2016 年的基础上增长较多，公司品牌知名度和影响力不断上升。1、财务业绩情况 报告期内，公司经营收入与上年相比增长较多，但盈利情况不理想。2017年度，公司实现营业收入6,086.10万元，同比增长 88.08.%；利润总额-165.23 万元，同比下降 346.22%；实现净利润-112.89 万元，同比下降 265.00%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 10,861.71 万元，同比增长 24.03%；净资产为 3,264.26万元，同比下降 3.34%。2017 年度，公司加权平均净资产收益率-3.40%，较上年同期 2.05%下降；公司基本每股收益为-0.04元，较上年同期基本每股收益 0.02 元下降。报告期内，营业收入增长显著，但盈利情况不理想。主要系报告期内市场需求增加及新产品实现一定的销售收入导致收入增长显著；由于材料成本上升特别是公司用量最大的钢材；新产品 ZJD2000/100履带钻机在推广期采取低价策略占领市场和提高影响力，盈力水平较差；资产减值计提 1,567,316.81 元。2、业务拓展情况 2017 年度，公司通过技术升级、创新及新产品开发，成熟产品销售收入稳中有升，新产品在推广期也取得了一定成绩，市场占有率、影响力、知名度均有较大提升。（1）技术升级与创新：公司对成熟产品根据技术发展趋势和客户施工反馈进行改进与升级，保持细分行业内的技术优势，节约客户的使用成本，得到了客户的肯定，市场占有率稳中有升。（2）新产品推广：新产品 ZJD2000/100 履带钻机、ZR400 泥浆净化器在 2017 年实现销售 1,800 万元。（3）客户拓展：2017 年度，客户由以前国有和民营施工企业为主，报告期内个人客户销售实现了较快增长，客户渠道的增加有利于销售收入的稳定增长；适应市场趋势，公司对单价较的产品尝试分期付款销售，对销售收入的增长有较大的促进作用。（4）增加售后服人员，提高售后服务水平，提高客户满意度，通过服务好客户，充分利用客户营销促进销售的增长。3、产品质量管理与技术研发情况 报告期内公司引进多名工艺工程师，成立工艺组，加强生产工艺对生产的指导作用；大力推行质量标准体系和导入健峰“5S”管理；在提高产品质量的同时也有利于提高生产效率。报告期内，公司引进多名结构工程师、液压工程师和电气工程师，研发团队整体实力有较大提高。公司计划形成四大系列产品，大口径钻机以 ZJD2800(含）以上钻机为代表；小口径钻机以 ZJD2000 履带钻机为代表；地下连续墙设备以三轴钻机为代表；泥浆净化器系列以 ZR250、ZR400 等为代表，建全和丰富公司产品线，以保证公司发展的稳定性和增长性。报告期内获得“宁波市企业工程技术中心”称号，并成立了院士工作站。(二二)行业情况行业情况 工程机械行业具有典型的资金密集型和技术密集型特点。产品技术水平及核心技术是制约竞争力提高的关键因素。工程机械行业是周期性行业，工程机械产品需求及增长幅度与 GDP、基本建设投资规模具有较强的相关性，行业景气度与固定资产投资的增幅基本上呈同步正相关的关系。从技术发展趋向上看，工程机械现在正处于数字化、智能化、宜人化、节能与环保、巨型化和微型化、减量化、轻量化等技术发展阶段，未来将向高性能、多功能、高可靠性、人性化、环境适应性、能源多样性以及机器人工程机械方向发展。“一带一路”、国际产能合作、中国制造 2025、长江经济带建设、京津冀协同发展等国家出台的一系列稳增长的政策措施和相关举措将协同拉动经济发展，更将有利于工程机械行业的发展。我国地大物愽、人口众多，极易形成产业规模，工程机械行业发展潜力大、韧性大、回旋余地大，加上国家利好政策，为公司战略目标的实现提供了良好的市场条件和外部环境。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,712,587.24 5.26%2,771,035.70 3.16%106.15%应收账款 24,020,153.79 22.11%12,276,701.55 14.02%95.66%存货 29,347,182.53 27.02%26,115,478.86 29.82%12.37%长期股权投资-固定资产 18,015,693.95 16.59%22,728,285.58 25.95%-20.73%在建工程-0.00%35,195.78 0.04%-100.00%短期借款 47,000,000.00 43.27%40,000,000.00 45.68%17.50%长期借款-长期待摊费用 1,951,910.56 1.80%1,365,026.64 1.56%42.99%应付账款 18,470,925.61 17.01%9,374,433.37 10.71%97.04%资产总计 108,617,084.82-87,570,021.15-24.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与上年同期相比上升了 106.15%,主要是报告期内 12 月份发货集中，收到客户提货款所致。2、应收帐款与上年同期相比上升了 95.66%，主要是因为公司营业收入上升，第四季度发货集中及2017 年分期付款销售大幅增加所致。3、固定资产与上年同期相比下降了 20.73%，主要是因为购买洋沙山西十路 180 号土地厂房出租给宁波易通建设有限公司，出租部分分类到投资性房地产科目核算所致。4、短期借款与上年同期相比增长了 17.50%,主要是报告期内收到客户 500 万元商业承兑并贴现，尚未到期需承担连带责任，财务报表通过同时增加应收票据 500 万元，短期借款 500 万元反映所致。5、长期待摊费用与上年同比增加了 42.99%，主要是报告期内发生新厂房修理改造费 744,307.87 元。6、应付帐款与上年同比增加了 97.04%，主要是销售收入增长了 88.08%，采购量上升，应付帐款相应增加。公司客户为工程施工行业，次年春节前收款集中，付款在春节前也比较集中。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 60,861,010.55-32,358,881.22-88.08%营业成本 49,391,971.91 81.16%20,475,317.28 63.28%141.23%毛利率%18.84%-36.72%-管理费用 7,932,520.27 13.03%9,587,284.45 29.63%-17.26%销售费用 2,065,384.90 3.39%1,896,204.58 5.86%8.92%财务费用 2,023,486.63 3.32%1,945,013.69 6.01%4.03%营业利润-2,197,565.78-3.61%-1,068,373.98-3.30%105.69%营业外收入 656,775.72 1.08%1,764,513.96 5.45%-62.78%营业外支出 111,503.11 0.18%25,084.73 0.08%344.51%净利润-1,128,896.03-684,165.88-265.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年增加了 28,502,129.33 元，增长幅度为 88.08%。变动的主要原因是主要系报告期内市场需求增加及新产品实现一定的销售收入，新产品 ZJD2000/100 履带钻机、ZR400 泥浆净化器在 2017 年实现销售收入 1,800 万元。2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年增加了 28,916,654.63 元，增长幅度为 141.23%。变动原因主要是营业收入增加，材料成本上升约 10%，人工成本上升约 2%。3、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年减少了 1,654,764.18 元，下降幅度为 17.26%。变动主要原因是 2016 年新三板挂牌发生相关费用 1,301,132.06 元。4、营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上年减少了 1,107,738.24 元，下降幅度为 62.78%。变动主要原因是公司报告期内政府补助收入比上年减少了 1,052,857.00 元。5、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上年增加了 86,418.38 元，增长幅度为 344.51%，变动主要原因是报告期内发生捐赠支出 58,000.00 元。6、营业利润、净利润：报告期内，公司营业利润比上年减少了 1,129,191.80 元，下降幅度为 105.69%；净利润比上年减少了 1,813,061.91 元，下降幅度为 265.00%。营业收入增长但利润下降变动主要原因是材料成本上升约 10%；人工成本上升约 2%；新产品 ZJD2000/100 履带钻机在推广期采取低价策略占领市场和提高影响力，盈力水平较差；资产减值计提 1,567,316.81 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 59,402,617.96 31,725,108.65 87.24%其他业务收入 1,458,392.59 633,772.57 130.11%主营业务成本 48,735,606.33 20,295,702.26 140.13%其他业务成本 656,365.58 179,615.02 265.43%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%整机 42,050,290.19 70.79%21,238,893.96 66.95%配件 17,352,327.77 29.21%10,486,214.69 33.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期与去年收入构成比例变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波易通建设有限公司注 27,290,901.81 45.94%是 2 湖南基础工程公司 9,754,504.27 16.42%否 3 安徽金林路桥工程有限公司 5,945,402.74 10.01%否 4 浙江坤德创新岩土工程有限公司 2,499,612.06 4.21%否 5 宁波美联外贸服务有限公司 1,765,450.42 2.97%否 合计合计 47,255,871.30 79.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波恺佳贸易有限公司 7,818,102.73 16.72%否 2 上海金泰工程机械 7,418,803.42 15.86%否 3 四川长江液压件有限责任公司上海分公司 2,023,777.78 4.33%否 4 宁波鄞州固畅物资有限公司 1,771,237.61 3.79%否 5 宁波北仑莒晟金属材料有限公司 1,641,431.79 3.51%否 合计合计 20,673,353.33 44.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 840,680.27 9,558,553.11-91.20%投资活动产生的现金流量净额-2,873,445.32-21,013,467.51-86.33%筹资活动产生的现金流量净额 5,324,316.59 7,134,108.23-25.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与上年相比减少了-8,717,872.84 元，下降幅度为 91.20%：主要是因为报告期内分期付款销售比上年增加，截止年末分期付款余额达到 2,000.00 万元，应收帐款比上年增加 11,743,452.20 元。2、投资活动产生的现金流量净额与上年相比增加了 18,140,022.19 元，增加幅度为 86.33%：主要是因为上年 11 月份购买洋沙山西十路 180 号土地厂房投入 19,199,469.29 元。3、筹资活动产生的现金流量净额与上年相比减少了 1,809,791.64 元，下降幅度为 25.37%：主要是因为上年购买洋沙山西十路 180 号土地厂房，导致上年筹资金额相对较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，本公司 2017 年度财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”546,400.00元，减少“营业外收入”546,400.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，做到环保生产，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司通过推动科技进步为社会创造财富，带动和促进当地经济的发展，缴纳的税收为当地发展做出了直接的贡献。报告期内公司慈善损款 5.8 万元。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司近几年销售收入波动较大，但总体呈增长态势。通过提升研发团队力量，加大新产品的研发力度，公司计划形成四大系列产品，大口径钻机以 ZJD2800(含）以上钻机为代表；小口径钻机以 ZJD2000履带钻机为代表；地下连续墙设备以三轴钻机、液压抓斗为代表；泥浆净化器系列以 ZR250、ZR400 等为代表，建全和丰富公司产品线，增强抵御市场波动的能力，以保证公司发展的稳定性和增长性。完善销售团队建设，积极开拓海外市场特别是东南亚、非洲市场；提升管理水平降低经营成本。公司近几年发展战略立足于桩工机械细分市场，以新产品为新的增长引擎，积极开拓海外市场。公司治理机制较为完善已按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律、法规和公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则等制度来规范重大生产经营、重大投资决策、重要财务决策程序。公司具备持续经营能力，报告期内不存在可能影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 工程机械行业具有典型的资金密集型和技术密集型特点。产品技术水平及核心技术是制约竞争力提高的关键因素。工程机械行业是周期性行业，工程机械产品需求及增长幅度与 GDP、基本建设投资规模具有较强的相关性，行业景气度与固定资产投资的增幅基本上呈同步正相关的关系。从技术发展趋向上看，工程机械现在正处于数字化、智能化、宜人化、节能与环保、巨型化和微型化、减量化、轻量化等技术发展阶段，未来将向高性能、多功能、高可靠性、人性化、环境适应性、能源多样性以及机器人工程机械方向发展。“一带一路”、国际产能合作、中国制造 2025、长江经济带建设、京津冀协同发展等国家出台的一系列稳增长的政策措施和相关举措将协同拉动经济发展，更将有利于工程机械行业的发展。我国地大物愽、人口众多，极易形成产业规模，工程机械行业发展潜力大、韧性大、回旋余地大，加上国家利好政策，为公司战略目标的实现提供了良好的市场条件和外部环境。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、产品定位 （1）立足于桩工机械细分市场，以桩工机械相关联的产品为主攻方向，形成四大系列产品，大口径钻机以 ZJD2800(含）以上钻机为代表；小口径钻机以 ZJD2000 履带钻机为代表；地下连续墙设备以三轴钻机为代表；泥浆净化器系列以 ZR250、ZR400 等为代表。（2）以优质的产品和完善的服务为先导，以提供系统的施工工法整体解决方案为后盾，降低客户使用成本。（3）重点开拓海外业务特别是东南亚、非洲市场。2、以新产品为新的增长引擎，重点开发地下连续墙工程机械 近几年来，深基坑围护方面的建设突飞猛进，基坑的深度越来越深，轨道交通在全国有条件的城市全面推进，地下空间发展潜力巨大，开拓进入深基坑围护方面的装备研发、制造和施工是个大好时机，具广阔的市场前景。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、产品和市场目标 立足于桩工机械细分市场，以桩工机械相关联的产品为主攻方向，形成四大系列产品，大口径钻机以 ZJD2800(含）以上钻机为代表；小口径钻机以 ZJD2000 履带钻机为代表；地下连续墙设备以三轴钻机、为代表；泥浆净化器系列以 ZR250、ZR400 等为代表。保持中锐重科全液压钻机具有强大影响力的品牌，同时到 2019 年至少有三种系列产品（桩工机械）推向市场。2、产值目标 企业总用地面积达到 56 亩，厂房面积 3 万平方，2020 年员工总人数达 150 人，人均产值 100 万。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险：截至报告期末，王慧荣先生通过持有公司控股股东易通建设 59.88%的股份、通过持有公司股东弗洛华投资 1.00%的股份，间接持有中锐重科 45.16%的股份，同时王慧荣现任公司董事长，兼任易通建设董事长、弗洛华投资执行事务合伙人，拥有对公司的控制权，为公司的实际控制人。如果王慧荣先生利用其实际控制人地位和对公司的影响力，通过行使表决权对公司重大经营决策、人事、财务等重大事项实施不当控制，有可能损害其他股东的利益。应对措施：公司将严格按照公司章程、“三会“议事规则及关联交易管理制度，严格执行关交易的关联方回避制度。公司股东将严格按照公司法和公司章程之规定行使股 东权利，保证公司日常经营和管理的规范化；必要时，公司可设立独立董事来 维护中小股东权益，同时提高公司董事会决策能力。2、关联方依赖风险：报告期内报告期内，公司向关联方易通建设和易通基础销售钻机及配件，销售金额为 27,290,901.81 元，占报告期主营业务收入的比重为 45.94%，关联方交易金额及占比例均较高。公司与易通建设和易通基础是产业链的上下游关系，有助于双方实力的增强。公司具有独立的采购、研发、销售与服务体系，拥有独立的经营决策权和实施权，具有直接面向市场独立经营的能力，与控股股东不存在显失公平的关联交易，公司承诺在未来期间减少此类交易，积极开拓新的客户。但从营业收入看，公司仍然对关联方有一定依赖的风险。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能减少对公司钻机的需求，从而对公司的营业收入带来不利影响，影响公司的持续经营能力。应对措施：公司股改完成后，公司章程及制定的关联交易制度明确了公司关联交易相关的审批手续；交易定价合理公允，不存在转移成本、虚增利润或利益输送的情况。定价原则和定价方法与公司同期向其他第三方采购 或销售定价原则和定价方法一致。该类交易对公司的独立性、业务完整性和持续经营能力不具有重大影响，不存在通过关联交易操纵利润的情形，亦不存在损害公司及非关联股东利益的情况。由于公司目前处