838108_2017_中盈绿能_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 证券代码：838108 证券简称：中盈绿能 主办券商：中泰证券 2017年度报告 中盈绿能 NEEQ:838108 中盈绿能机电股份有限公司 Zhongying Green Energy Electromechanical Co.,Ltd.让环境更健康让环境更健康 让能源更高效让能源更高效 中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 事事 件件 描描 述述 2017年5月，公司完成了商标注册“中盈绿能”，取得了商标注册证。事事 件件 描描 述述 2017 年 11 月，公司与专门从事节能环保行业的央企“中节能建筑节能有限公司”签订战略合作协议，共同投资开发建设清洁能源供热供冷项目，共同进行技术研发合作。事事 件件 描描 述述 2017 年 6 月，公司中标成为“华为中国BIM（建筑信息模型）设计战略合作伙伴”，共同解决数据中心设备管理信息化，为BIM信息化应用、市场推广打开空间。事事 件件 描描 述述 2017 年 11 月，公司中标星桥腾飞集团在大连开发的写字楼机电总包工程，星桥腾飞是亚洲领先的商务地产企业，在全球有众多的商业项目。中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 中盈绿能机电股份有限公司 中盈有限 指 大连中盈机电工程有限公司 公司章程 指 中盈绿能机电股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 EPC 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。腾讯 指 腾讯科技有限公司 华为 指 华为技术服务有限公司 BIM 指 BIM 技术是一种应用于工程设计建造管理的数据化工具，通过参数模型整合各种项目的相关信息，在项目策划、运行和维护的全生命周期过程中进行共享和传递，使工程技术人员对各种建筑信息作出正确理解和高效应对，为设计团队以及包括建筑运营单位在内的各方建设主体提供协同工作的基础，在提高生产效率、节约成本和缩短工期方面发挥重要作用。中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨旭、主管会计工作负责人王士丽及会计机构负责人（会计主管人员）王士丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动导致的风险 公司主营业务属于建筑安装业，与经济增长的周期性波动紧密相关，目前国家固定资产投资规模增速逐年下降，东北地区宏观经济长期不景气，使公司的成长性存在一定不确定性。原材料价格、劳务费上浮的风险 公司作为建筑安装类企业，原材料（机电设备）和直接人工成本占比 90%以上，公司与原材料供应商、劳务服务商保持了长期战略合作关系，价格比较稳定，但由于公司业务逐渐扩展至华北地区，并辐射全国，需经常就近采购原材料，而材料价格处于实时波动状态；同时，我国人工成本逐年上升，相关成本的上涨会影响公司的毛利水平，进而对公司的盈利能力造成不利影响。存货中已完工未结算资产余额较大风险 公司2017年期末存货中已完工未结算资产占资产总额的比例为 60.17%，报告期内未发生合同成本无法收回的情况，且未发生不予结算的情况，但期末余额较大，一旦客户违约，会对公司造成不利影响。中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 3 客户集中度较高的风险 2017 年度公司前五名客户收入占营业收入的比例为56.93%，客户集中度依然处于较高水平，虽然公司与客户建立了良好的信任关系和稳定的沟通渠道，但大客户的变动对公司营业收入的影响较大，可能会增加公司未来营业收入增长的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中盈绿能机电股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongying Green Energy Electromechanical Co.,Ltd.证券简称 中盈绿能 证券代码 838108 法定代表人 法定代表人：王晓文 办公地址 辽宁省大连市高新技术产业园区汇贤园 5 号 6 层#06-03A 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王士丽 职务 财务负责人 电话 0411-83670810 传真 0411-83670810 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市高新技术产业园区汇贤园 5 号 6 层#06-03A 室；116000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 3 月 11 日 挂牌时间 2016 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-建筑安装业-管道和设备安装-管道和设备安装（E4920）主要产品与服务项目 建筑安装综合服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杨旭 实际控制人 杨旭、王晓文 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912102007327886060 否 中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 5 注册地址 辽宁省大连市西岗区唐山街 24 号春晖大厦东区第 11 层 1117 号 否 注册资本 60,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李岩、韩枭 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起,公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 102,083,037.01 107,352,306.31-4.91%毛利率%14.03%13.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,196,207.60 5,737,036.69-9.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,181,180.01 4,712,844.93 9.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.09%8.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.07%6.95%-基本每股收益 0.09 0.10-10.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,073,119.39 102,873,197.74 5.05%负债总计 32,153,845.70 32,150,131.65 0.01%归属于挂牌公司股东的净资产 75,919,273.69 70,723,066.09 7.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.18 7.63%资产负债率%（母公司）29.37%30.91%-资产负债率%（合并）29.75%31.25%-流动比率 331.43%316.87%-利息保障倍数 28.33 26.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,367,241.33 414,237.76-1,637.10%应收账款周转率 240.16%302.29%-存货周转率 161.14%205.40%-中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.05%13.16%-营业收入增长率%-4.91%3.14%-净利润增长率%-9.43%74.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 48,589.53 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,168.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目-40,720.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 20,036.79 所得税影响数 5,009.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 15,027.59 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑机电安装行业，主营业务为向工业厂房、商业地产以及市政工程提供建筑安装综合服务。主要产品为机电设备安装工程服务，包括电气系统、空调系统、给排水系统、安防系统、消防系统的安装施工等，保证建筑物通风、照明以及其它功能的有效运转，为客户量身打造舒适、洁净、高效的生活和工作环境。主要客户群体包括工业厂房、写字楼、商场、酒店公寓、医院、展览馆等。公司核心技术为机电安装方案设计能力、安装技术能力和 BIM 数字信息仿真模拟技术的深入应用。公司通过专业的机电安装方案设计能力和安装技术能力与 BIM 数字信息仿真模拟技术的充分融合，能够为客户节省投资成本，保证设备的稳定运行，提升使用效果，降低环境噪音。公司不断加大研发投入和优秀人才的引进，同时与重点高等院校建立长期战略合作关系，保证了公司科技创新能力的不断提高，截止本年度，公司已经取得专利 14 项。公司已与华为、腾讯等高端客户建立长期战略合作关系，提升品牌价值，未来仍将以“大客户”为发展中心，逐步拓展业务，不断提高市场占有率。公司目前主要收入来源于机电安装工程方案设计、施工及服务收入，未来公司将逐步通过人才引进机制引进优秀人才、加大科技创新能力，并建立数据分析中心，通过“技术+运营+资本”的运营模式，以精准的大数据分析为基础，逐步将公司从传统的“机电安装服务商”向“机电安装综合解决商”转变,最终完成企业从“传统企业”向“智慧型企业”的升级转型。在逐步做大做强机电安装领域的同时，公司将以“投资+运营+管理”的全新合作模式，利用公司自身的“全过程、一体化服务、经验丰富的技术管理专业团队、领先的工程服务和智慧能源管理系统等优势，逐步进入清洁能源领域。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 9 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续在建筑安装行业深耕细作，以“绿色、节能、环保”为服务宗旨，遵循“节能一体化综合服务解决商”的发展模式，在年度经营计划指导下，公司管理层及全体员工充分发扬敬业、实干、进取、协作的企业精神，对外加强市场开拓，对内不断完善内控机制，发掘内部潜力，提高科技含量，优化产品结构，合理配置资源，巩固竞争优势，公司综合竞争力持续提升。（一）财务状况（一）财务状况 报告期末，公司资产总额为 108,073,119.39 元,较上年度末的 102,873,197.74 元增加 5,199,921.65 元，增长 5.05%，主要受以下因素影响：（1）存货较上年同期增加 21,260,636.12 元，增长 48.51%，主要原因系本期已完工未结算项目增加所致；（2）应收账款较上年同期减少 6,849,297.16 元，降幅 15.88%，主要原因系在本期收入减少的情况下加强对工程款的催收力度所致；（3）货币资金较上年同期减少7,625,146.56 元，降幅 80.67%，主要原因系本期经营活动现金流出额超过经营活动现金流入额 600 多万元所致。报告期末，公司负债总额为 32,153,845.70 元,较上年度末的 32,150,131.65 元增加 3,714.05 元，增长0.01%，与去年基本持平。报告期末，公司净资产总额为 75,919,273.69 元,较上年度末的 70,723,066.09 元增加 5,196,207.60 元，增长 7.35%，主要系本期公司实现净利润 5,196,207.60 元所致。报告期末，公司资产负债率（合并）为 29.75%，较上年度末减少 1.50 个百分点，波动较小，公司整体资本结构稳定，财务风险较小。（二）经营成果（二）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 102,083,037.01 元,较上年同期 107,352,306.31 元减少 5,269,269.30 元，减幅 4.91%，收入规模较上年同期略有下降，受此影响，本期营业成本 87,757,075.46 元，较上年同期92,363,482.56 元减少 4,606,407.10 元，减幅 4.99%，但成本变动幅度超过收入变动幅度，故本期毛利率略有增长，公司成本控制能力有所提升。报告期内，公司净利润 5,196,207.60 元,较上年同期 5,737,036.69 元减少 540,829.09 元，减幅 9.43%，中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 10 主要系在本期营业利润与上年同期基本持平的情况下，上期营业外收入存在挂牌专项补贴 140 万元，另外受本期收入减少和递延所得税资产增加影响，本期所得税费用较去年同期减少 60 多万元所致。（三）现金流量（三）现金流量 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-6,367,241.33 元，较上年同期 414,237.76 元多支出6,781,479.09 元，主要原因系本期销售商品收到的现金较上年同期增加 19,971,913.95 元，但相对应购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 21,968,869.43 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 2,089,690.61 元，收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 2,230,884.28 元（主要系上期收到挂牌专项补贴 140 万元）所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-494,726.25 元，较上年同期-72,467.00 元多支出422,259.25 元，主要原因为本期购入固定资产支付的现金较去年同期增加所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 1,131,232.03 元，较上年同期-3,973,058.58 元少支出5,104,290.61 元，主要原因为本期取得借款收到的现金较上年同期增加 150 万元，而偿还债务支付的现金较上年同期减少 350 万元所致。(二二)行业情况行业情况 2017年全社会建筑业增加值55,689亿元，比上年增长4.30%。全国具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业实现利润7,661亿元，增长9.70%，延续稳中向好发展态势（数据来源于国家统计局）。一、有利因素 1、政府进一步简政放权,推进“放管服”改革。大力推行互联网+政务服务，提高审批效率。2、市场统一开放，强化信用建设。目前各地都在打破壁垒，取消对建筑业企业设置的不合理准入条件，严禁擅自或变相设立审批、备案事项。有利于公司扩大异地市场份额，面向全国承揽工程。3、行业整体趋于总承包模式，国家鼓励总承包业务交钥匙工程。2017年公司增加专业总承包多项资质，公司的综合竞争力提高。4、技术走向数字化，体现在BIM技术的广泛应用，专业计算软件的国产化，信息技术的同步化,装配式技术占比增加；公司大力发展BIM中心建设，成功应用于多个在建项目。5、国家对生态环境日趋重视，社会对于空气质量的关注越来越高。必将大力带动环保产业、空气净化产业、节能产业、清洁能源产业的大规模发展，推动行业的创新。中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 11 6、随着人民生活水平的提高和产业升级的需要，对承包单位的技术力量和管理水平要求越来越高，公司的竞争优势越来越明显。二、不利因素 1、企业众多，竞争激烈 建筑安装业虽然准入门槛较高，但行业集中度不高，竞争呈白热化趋势。在中低端建筑安装市场，由于项目差异性不大，施工企业提供的工程服务差距较小，在承接工程时具有较高的相互替代性，仍处于传统的运营模式中。2、行业创新能力不足 建筑安装企业在研发上的投入普遍不足，造成行业内企业缺乏竞争力。在智能化建筑领域，大部分企业还停留在简单的产品模仿和常规系统集成服务，无法真正满足用户对智能化系统的使用要求.3、宏观经济发展的复杂性和不确定性 2011年以来我国国民经济增长速度放缓，相应的全社会固定资产投资总额增长率呈下降趋势，同时国家持续对房地产行业进行调控，上述情况可能对建筑安装业的发展造成不利影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,827,602.02 1.69%9,452,748.58 9.19%-80.67%应收票据 1,142,529.00 1.06%2,079,884.50 2.02%-45.07%应收账款 36,289,253.27 33.58%43,138,550.43 41.93%-15.88%预付账款 119,859.66 0.11%1,631,560.79 1.59%-92.65%其他应收款 1,992,826.08 1.84%1,299,862.99 1.26%53.31%存货 65,092,138.44 60.23%43,831,502.32 42.61%48.51%其他流动资产 104,773.00 0.10%441,196.18 0.43%-76.25%长期股权投资-固定资产 407,699.26 0.38%534,167.10 0.52%-23.68%在建工程-无形资产-3,249.40 0.00%-100.00%递延所得税资产 865,555.58 0.80%460,475.45 0.45%87.97%短期借款 4,000,000.00 3.70%2,500,000.00 2.43%60.00%长期借款-中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 12 应付票据-4,106,000.00 3.99%-100.00%应付账款 23,870,157.57 22.09%22,327,190.49 21.70%6.91%预收账款 2,197,477.48 2.03%118,489.45 0.12%1,754.58%应付职工薪酬 737,906.83 0.68%779,618.04 0.76%-5.35%应交税费 1,340,108.82 1.24%2,302,039.71 2.24%-41.79%其他应付款 8,195.00 0.01%16,793.96 0.02%-51.20%资产总计 108,073,119.39-102,873,197.74-5.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据较上期期末减少 45.07%，主要原因系本期使用票据支付材料采购货款，消化了大部分期初留存的票据所致。2.预付账款较上期期末减少 92.65%，主要原因系上期期末部分预付款于本期确认成本所致。3.其他应收款较上期期末增长 53.31%，主要原因系本期参与投标的项目增多，支付的投标保证金相应增加所致。4.存货较上期期末增长 48.51%，主要原因系本期已完工未结算项目增加所致。5.其他流动资产较上期期末减少 76.25%，主要原因系本期期末留存的待抵扣进项税减少所致。6.无形资产较上期期末减少 100.00%，主要原因系本期无形资产摊销完毕所致。7.递延所得税资产较上期期末增长 87.97%，主要原因系本期应收款增加，计提的坏账准备增加所致。8.短期借款较上期期末增长 60.00%，主要原因系本期银行借款增加所致。9.应付票据较上期期末减少 100.00%，主要原因系上期期末应付票据在本期到期，以银行存款付讫所致。10.应交税费较上期期末减少 41.79%，主要系上期期末的应交所得税在本期汇算清缴后已缴纳完毕所致。11.其他应付款较上期期末减少 51.20%，主要原因系本期归还了押金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 102,083,037.01-107,352,306.31-4.91%营业成本 87,757,075.46 85.97%92,363,482.56 86.04%-4.99%毛利率%14.03%-13.96%-中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 13 管理费用 4,411,855.64 4.32%5,171,506.77 4.82%-14.69%销售费用 1,241,279.02 1.22%1,144,831.76 1.07%8.42%财务费用 377,193.43 0.37%458,711.16 0.43%-17.77%营业利润 6,898,371.60 6.76%6,673,199.08 6.22%3.37%营业外收入 147.99 0.00%1,400,097.59 1.30%-99.99%营业外支出 49,153.11 0.05%51,509.68 0.05%-4.58%净利润 5,196,207.60 5.09%5,737,036.69 5.34%-9.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1营业收入较上年同期减少 4.91%，收入规模较平稳，营业成本较上年同期减少 4.99%，与收入变动基本一致，公司收入成本结构较稳定。2毛利率水平较上年同期增加 0.07 个百分点，说明本期公司在项目议价能力、项目成本控制方面有所改善。3管理费用较上年同期减少 14.69%，主要原因如下：（1）办公费较上年同期增加 23.47 万元，增幅 128.99%，主要原因是本期公司办公场所搬迁，购买新办公家具等支出、及办公耗材、打印图纸、办公租车等费用增加。（2）税金较上年同期减少 1.96 万元，降幅 100%，主要原因是全面试行营业税改征增值税后，公司经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费由原来的“管理费用”调整至“税金及附加”核算所致。（3）咨询/顾问费较上年同期减少 75.40 万元，降幅 83.71%，主要原因是上年发生了新三板挂牌咨询费、顾问费用。（4）审计等中介费较上年同期减少 48.79 万元，降幅 75.04%，主要原因是上年公司在新三板挂牌支付了较多中介机构挂牌费用。（5）董事会费较上年同期减少 0.11 万元，降幅 100.00%，主要是上年同期股份公司成立时筹建董事会发生了一些支出。（6）其他费用较上年同期增加了 4.27 万元，增幅 61.81%。主要原因是本期支付了 ISO 认证费及商会会费。4销售费用较上年同期增长 8.42%，主要原因系为拓展业务，本期业务招待费增加所致。5财务费用较上年同期减少了 17.77%，主要原因系本期支付的贷款利息及担保费减少所致。中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 14 6净利润较上年同期减少了 9.43%，主要原因系在本期营业利润与上年同期基本持平的情况下，上期营业外收入存在挂牌专项补贴 140 万元，另外受本期收入减少和递延所得税资产增加影响，本期所得税费用较去年同期减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 101,742,866.07 107,352,306.31-5.23%其他业务收入 340,170.94-主营业务成本 87,567,361.70 92,363,482.56-5.19%其他业务成本 189,713.76-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑安装综合服务 101,742,866.07 99.67%107,352,306.31 100.00%其他 340,170.94 0.33%-合计 102,083,037.01 100.00%107,352,306.31 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 90,592,888.28 88.74%98,934,195.02 92.16%华北地区 10,530,572.98 10.32%8,418,111.29 7.84%西北地区 959,575.75 0.94%-合计 102,083,037.01 100.00%107,352,306.31 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生变化，建筑安装综合服务是公司主要收入来源。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 凯丹置地（大连）有限公司 18,013,254.55 17.65%否 2 华为技术服务有限公司 12,442,439.21 12.19%否 3 一重集团大连石化装备有限公司 10,720,720.72 10.50%否 4 大连软件园腾飞发展有限公司 9,068,356.71 8.88%否 中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 15 5 大连广森房地产开发有限公司 7,866,602.71 7.71%否 合计合计 58,111,373.90 56.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连永发劳务有限公司 18,699,459.87 21.31%否 2 大连市建筑劳务公司第一分公司 6,544,399.07 7.46%否 3 大连天威机电设备有限公司 9,806,727.88 11.17%否 4 江苏奇佩建筑装配科技有限公司 3,760,000.00 4.28%否 5 宝上电缆有限公司 2,771,180.01 3.16%否 合计合计 41,581,766.83 47.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,367,241.33 414,237.76-1,637.10%投资活动产生的现金流量净额-494,726.25-72,467.00-筹资活动产生的现金流量净额 1,131,232.03-3,973,058.58-现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-6,367,241.33 元，较上年同期 414,237.76 多支出6,781,479.09 元，主要原因系本期销售商品收到的现金较上年同期增加 19,971,913.95 元，但相对应购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 21,968,869.43 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 2,089,690.61 元，收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 2,230,884.28 元（主要系上期收到挂牌专项补贴 140 万元）所致。2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-494,726.25 元，较上年同期-72,467.00 元多支出422,259.25 元，主要原因为本期购入固定资产支付的现金较上年同期增加所致。3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 1,131,232.03 元，较上年同期-3,973,058.58 元少支出5,104,290.61 元，主要原因为本期取得借款收到的现金比上年同期增加 150 万元，而偿还债务支付的现金比上年同期减少 350 万元所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-6,367,241.33 元，实现的净利润为 5,196,207.60 元，二者差异为 11,563,448.93 元，主要原因系：（1）本期计提资产减值准备 1,258,263.92 元，本期存货增加21,260,636.12 元，本期经营性应收项目减少 6,296,124.58 元，本期经营性应付项目增加 1,671,802.86 元。中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2011 年 9 月公司投资成立全资子公司“中盈机电工程（大连普湾新区）有限公司”，注册资本 10万元，实收资本 10 万元，注册地大连，法定代表人于振伟，经营范围为机电设备（不含小轿车）、中央空调及配套设备安装；管道安装、钢结构工程施工、楼宇自动化设备的设计、安装（以上均凭资质证经营）；机电产品（不含小轿车）的销售。2017 年子公司未发生业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号文件发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。2017 年12 月 25 日，财政部以财会201730 号文件发布了一般企业财务报表格式，为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表，比照一般企业财务报表格式进行相应调整。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营中盈绿能机电股份有限公司 2017 年年度报告 17 业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。上述调整增加本年其他收益 12,168.12 元，减少营业外收入 12,168.12 元。一般企业财务报表格式新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内；“营业外收入”行项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得、与企业日常活动无关的政府补助、盘盈利得、捐赠利得等；“营业外支出”行项目，反映企业发生的营业利润以外的支出，主要包括债务重组损失、公益性捐赠支出、非常损失、盘亏损失、非流动资产毁损报废损失等。本财务报表已按该格式对本年度及可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整，上述调整不影响当期损益及以前年度损益。上述调整增加本年资产处置收益 56,873.79 元，减少营业外收入 56,873.79 元。（2）会计估计变更 本公司本年度无需要披露的重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司注重承担社会责任，公司诚信经营、按期足额纳税、遵守商业道德和社会公德。报告期内公司向“哈尔滨工业大学教育发展基金会”捐款1万元，向“大连市西岗区慈善总会”捐款3万元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，