837847_2017_伟方环保_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号：公告编号：20182018-01011 1 1 2017 年度报告 伟方环保 NEEQ:837847 湖南伟方环保技术股份有限公司 Hunan Wisefound Environmental Technology Co.,Ltd 公告编号：公告编号：20182018-01011 1 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司自主研发的新产品树脂控制剂，该新产品于 2017 年下半年开始投入市场实现销售，拓展了公司产品应用的新领域。2、2017 年 9 月 21 日，公司发布了主营业务变更公告，且于第一届董事会第十一次会议及 2017 年第三次临时股东大会中审议并通过。3、2017 年 11 月 10 日，公司发布了关于变更公司名称并修改章程的公告，且于第一届董事会第十二次会议及 2017 年第四次临时股东大会中审议通过。4、2017 年 12 月 15 日，公司高级管理人员财务总监兼董事会秘书发生变更。5、2017 年 12 月 20 日，公司成功变更了公司全称及经营范围并领取了新的营业执照。6、2017 年 12 月 1 日，公司通过高新技术企业复评，并领取了新的高新技术企业证书。公告编号：公告编号：20182018-01011 1 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：公告编号：20182018-01011 1 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司/公司/伟方环保 指 湖南伟方环保技术股份有限公司 北京永港 指 永港伟方（北京）科技股份有限公司 山东永港 指 山东永港伟方环保材料科技有限公司 股东大会 指 湖南伟方环保技术股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南伟方环保技术股份有限公司董事会 监事会 指 湖南伟方环保技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商/方正证券 指 方正证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南伟方环保技术股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：20182018-01011 1 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周雄志、主管会计工作负责人王丽及会计机构负责人（会计主管人员）王丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 人才紧缺风险 公司所属行业为技术密集型行业，对从业人员的专业技术水平和研发能力要求较高。较高的技术水平不仅体现在较强的理论水平和实际操作技术，还需要具备多年的行业工作经验，熟悉产品研发流程，有较强的问题分析与解决能力。公司致力于满足客户不同的需求，为客户提供改善生产效益、解决特定生产问题的产品与相关技术服务。随着行业竞争的日趋激烈，企业客户要求的不断提升，公司对于专业技术人才的需求将进一步扩大。因此，如果企业出现人员流失或者紧缺情况，将会对企业未来的持续经营造成一定的风险。技术替代风险 公司所属行业为的重要特点是品种多、更新快，因而对研究开发能力，特别是研发速度和配套工艺开发能力的要求很高，这也导致技术垄断性强、销售利润率高。经过多年的技术沉淀，公司积聚和培养了一批具备较强研发实力的科研人员和具有丰富操作经验的技术人员，公司的研发体系在新产品、新工艺的开发和工业化工艺路线的选择方面具有较强的实力。但是，由于行业的技术发展和更新较快，公司的技术更新速度能否适应未来本行业的发展趋势，能否保持持续高效的研发创新能力也存在一定的不确定性。市场竞争风险 国内生产企业起步较晚，普遍规模较小，在资金、技术、人才等要素方面相对较为欠缺，一定程度上影响了市场竞争力。外资企业的经营实力及技术水平较强，竞争优势明显。公司经过多年的经营和发展，凭借技术研发优势、有效的产品质量管公告编号：公告编号：20182018-01011 1 6 控体系及完善的售后服务在市场竞争中保持一定的竞争优势。在以湖南为核心的华南地区，公司的竞争优势更为明显。但如果现有国内市场竞争者进一步通过低价策略争夺市场份额，或大型外资化工企业着力开发中国市场，降低产品价格，可能会加剧该行业的竞争，从而对公司的盈利能力造成一定不利影响。应收账款无法及时收回的风险 公司 2016 年与 2017 年应收账款分别为 9,396,121.14 元和17,524,886.20 元，占当年末资产总额的比例分别为 50.77%和69.05%，占公司同期主营业务收入的比重分别为 63.18%和70.23%。公司应收账款的回款情况直接影响公司长、短期偿债能力指标和营运能力指标的有效性。虽然公司的重要客户均为行业内知名企业，实力雄厚，资质良好，公司也与其建立了良好稳定的合作关系，一定程度降低了坏账发生的可能性，同时公司已对应收账款回收制订了专门政策，但是如果公司政策执行不力或客户财务状况恶化，大金额的应收款项存在无法收回的风险。客户与供应商相对集中风险 2017 年度，公司对前五大供应商的采购金额和对前五大客户的销售金额占比分别为 77.01%和 96.54%。供应商和客户集中度较高。若主要供应商无法按照公司要求保证产品质量并按时交货或者主要客户决定不再使用公司的产品，将会对公司业务产生较大的经营风险，对公司业务的开展和客户保持产生一定影响。非经常性损益对净利润影响较大的风险 公司属于高新技术企业，得到国家政策的支持，享受国家推出的一系列优惠政策。报告期内，公司非经常性损益多为政府补助，对财务状况产生一定的影响。公司 2016 年度和 2017年度扣除所得税后的非经常性损益分别为 157.02 万元和73.17万元。报告期内，公司非经常性损益对净利润的影响较大，如若相关优惠政策调整或取消，将对公司未来的盈利能力产生较大不利影响。实际控制人不当控制风险 周雄志与雷得定为公司的共同实际控制人。周雄志与雷得定直接和间接控制公司的股份总计占股本总额 100%。若公司的实际控制人凭借其地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。税收优惠政策变化风险 公司属于国家高新技术企业，2017 年 12 月 1 日取得编号为GR201743001078 高新技术企业证书，有效期为三年。公司 2017年至 2019 年度享受 15%的企业所得税税率，如若相关税收优惠政策调整或公司今后不具有相关优惠资质，公司将恢复执行 25%的企业所得税税率，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。公司治理风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立后，公司的各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产公告编号：公告编号：20182018-01011 1 7 经营过程中逐步完善。特别是公司股份开展公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内公司减少了环评竣工验收之前进行生产被处罚的风险（公司已于 2016 年 2 月 26 日通过了环评验收，并于了 2016 年 2 月 29 日取得排污许可证）及同业竞争风险（山东永港 2015 年已不接受新的有关分散剂的订单，并已停止有关产品的生产及销售,并且山东永港将经营范围进行了变更，与公司已不存在同业竞争）。公告编号：公告编号：20182018-01011 1 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南伟方环保技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Wisefound Environmental Technology Co.,Ltd 证券简称 伟方环保 证券代码 837847 法定代表人 周雄志 办公地址 长沙高新开发区麓天路 8 号橡树园 8 栋 101、104A、402 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王丽 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 18229971295 传真 0739-89907937 电子邮箱 公司网址 http:/ 长沙高新开发区麓天路 8 号橡树园 8 栋 201，410205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 12 月 04 日 挂牌时间 2016 年 7 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学品原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-专项化学用品制造；水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-水污染治理 主要产品与服务项目 造纸精细化学品的研发、生产和销售；环境保护工程、环境保护专用设备、环境污染处理专用药剂的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 永港伟方（北京）科技股份有限公司 实际控制人 雷得定、周雄志 公告编号：公告编号：20182018-01011 1 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100678021534N 否 注册地址 长沙高新开发区麓天路 8 号橡树园 8 栋 101、104A、402 号 否 注册资本 14,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗跃龙、张逸 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更，公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：公告编号：20182018-01011 1 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,953,886.46 14,871,036.08 67.80%毛利率%25.04%31.14%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,672.96 728,279.84-103.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-758,345.16-841,944.50-9.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.17%4.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.71%-5.35%-基本每股收益-0.002 0.05-104.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,379,194.59 18,507,256.50 37.13%负债总计 9,307,442.79 2,408,831.74 286.39%归属于挂牌公司股东的净资产 16,071,751.80 16,098,424.76-0.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.15 0.00%资产负债率%（母公司）36.67%13.02%-资产负债率%（合并）36.67%13.02%-流动比率 264.34%736.14%-利息保障倍数-0.17-76.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,043,288.74-152,762.44-1,892.17%应收账款周转率 1.85 1.69-存货周转率 20.47 7.51-公告编号：公告编号：20182018-01011 1 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.13%18.68%-营业收入增长率%67.80%6.41%-净利润增长率%-103.66%14.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,000,000 14,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,020,440.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-159,649.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 860,790.82 所得税影响数 129,118.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 731,672.20 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-01011 1 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是从事工业清洁生产和环保行业的高新技术企业，目前主营制浆造纸行业清洁生产技术系统解决方案及配套化学品的研发、生产与销售，提供污泥资源化和工业高难度废水处理的系统解决方案、供应污泥资源化和高难度废水成套技术和设备，承揽污泥处理和高难度废水处理工程建设和营运。公司遵循技术领先的经营理念，非常重视技术研发和创新，在制浆造纸清洁生产领域、污泥资源化和高难度废水处理领域，建立了完整的技术开发体系和研发团队，并在污泥资源处理的工艺和关键设备研制方面取得重大突破。研发团队配备了化学、微生物、环保、机械设计与制造的专业技术人员，其中有归国博士如罗宝林、长沙理工大学污水污泥处理专家晏永祥教授等。公司获得自主研发的发明专利 4 项，实用新型专利 7 项，其它核心技术的专利正在持续申报过程中。公司主营业务主要为清洁生产用精细化工产品和环保技术两大类：（1）制浆造纸行业清洁生产技术及配套化学品，主要是提高纸质品及其他纤维的制造企业的生产效率、改善工艺条件、提高产品得率、减少污染排放、降低水电煤的耗用，从而达到减少排放、降低成本和提高产品质量的效果，提高客户的竞争力。（2）环保技术：污泥资源化和高难度废水处理。污泥处理目前主要是造纸厂中段水污泥压滤系统工程的设计、设备定制、整体工程建设及运营，该技术将造纸中段水污泥进行调质浓縮、压滤、干燥，污泥干度可达到 80%以上（目前国内同类技术仅能达 40%左右），在国内居于领先地位，该技术应用于市政污泥和有色金属加工行业更有竞争力。高难度废水处理主要处理 COD、高色度和高盐分份废水，目前的关键设备已完成研制。整套工艺技术和成套设备主体基本完成，主要的业务是改造已有的不达标污水处理系统并管理营运，该技术也可用于农业及畜牧养殖业。公司目前主要为大中型造纸和制浆企业提供高技术含量、低成本、使用便利的各类精细化学品如蒸煮助剂、活化剂、高效除铁剂、渗透剂、施胶剂、分散剂、干强剂、湿强剂等产品。为市政、有色金属加工、大中型造纸和制浆企业提供污泥资源化的环保工程成套技术和成套设备的设计。公司未来的环保收入将来源于成套环保设备供应、环保生物制剂和托管营运。报告期内，公司的商业模式较上年已发生重要变化，主要是新开发的环保技术的推广应用开始逐步产生收入，并进入快速增长轨道。公司由之前主要做产品直销的商业模式，变为产品直销和设备设计及供应并存的商业模式。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公告编号：公告编号：20182018-01011 1 13 公司主营业务变更前为造纸精细化学品的研发、生产和销售。变更后，在原有主营业务范围基础上增加环境保护相关业务，变更后的主营业务为：造纸精细化学品的研发、生产和销售；环境保护工程、环境保护专用设备、环境污染处理专用药剂的研发、生产和销售。本次主营业务的变更，导致公司所属行业发生变化，由原来的C26：化学原料和化学制品制造业，变为C26：化学原料和化学制品制造业、N77：生态保护和环境治理业。公司主营业务变更后商业模式与以往存在重大差异。公司由之前主要做清洁生产用精细化工产品直销的商业模式，变为清洁生产用精细化工产品直销和环保工程承包并存的商业模式。公司主要产品由原来单一的造纸化学品变为造纸化学品以及环保技术服务和设备两大类，公司的收入来源也从原来的销售造纸化学品变为造纸化学品所得变更为销售造纸化学品变为造纸化学品以及环保技术服务和设备所得 公司为了增加新产品的研发、生产、销售增加了新产品方面的人才、技术、产品等资源，因此公司的关键资源存在变动。由于环保技术和设备主要为了解决造纸厂中段水的污泥，所以公司的客户类型未发生变化。但为了适应新产品的推广，公司的销售渠道也发生了变更。上述事项的变更是公司市场情况适时调整公司主营业务所致，公司调整主营业务后营业收入由原来的 14,871,036.08 元增长至 24,953,886.46 元，同比增长了 67.80%，上述资源变化后不会对公司产生不利影响。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本年度公司计划营业收入为 2000 万元，实际营业收入为 2495 万元，在报告期内制浆造纸化学品研发取得进展，新产品树脂控制剂实现销售，增加了营业收入，超额完成销售任务；环保事业部在本年度完成污泥压滤工程，增加了销售，同时污泥处理的化学品也实现销售，因此在报告期内完成了年初制定的经营目标。本年度净利润为-2.67 万元，主要是环保事业部新设备在持续研发投入，设备成本、差旅费用、研发原材料投入大幅上升，而环保事业部因为做样板工程，所建项目没有利润，环保事业部费用吞食了公司大部分利润；另外由于 2017 年原材料上涨，毛利率降低，而销售价格并没有上涨，导致企业利润下滑；本年度政府补贴项目收入比 2016 年少了近 100 万，相比去年，这部分直接拉低了本年的净利润。(二二)行业情况行业情况 随着国家出台的各种环境保护的政策，湖南省处于中央环保督查的第三批范围内，2017 年环保督查致力于整治工业污染，对造纸化学品行业的中下游各企业产生重大的影响，被取缔的“十小”企业多达上千家，行业内多家造纸厂被停产、限产，上游大量小型原材料生产企业整顿停产，优势企业趁机大幅涨价，造成我们产品的原材料成本大幅上升，同时下游客户为压缩成本，采用一个产品多家供应商竞争供货，在原材料供货价格上涨情况下，对下游客户供货价格很难上涨甚至下滑，因此公司的造纸化学品销售出现了前所未有的挑战。2017 年的环保督查对于公司的环保技术项目的发展却是一个好机会，环保技术是污泥资源化和高难度废水处理。污泥处理目前主要是造纸厂中段水污泥压滤系统工程的设计、设备定制、整体工程建设及运营，该技术在国内居于领先地位，该技术应用于市政污泥处更有竞争力。高难度废水处理主要的业务是改造已有的不达标污水处理系统并管理营运，该技术也可用于农业及畜牧养殖业。公告编号：公告编号：20182018-01011 1 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,434,723.92 9.59%3,239,116.41 17.50%-24.83%应收账款 17,524,886.20 69.05%9,396,121.14 50.77%86.51%存货 487,162.01 1.92%1,340,481.02 7.24%-63.66%长期股权投资 固定资产 450,827.11 1.78%534,849.70 2.89%-15.71%在建工程 短期借款 2,376,000.00 9.36%100.00%长期借款 资产总计 25,379,194.59-18,507,256.50-37.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年应收账款比上期增加了 8,128,765.06 元，同比增长 86.51%，主要原因：（1）比上期新增环保项目类 396 万元的应收账款；（2）公司为了向客户提供更好的产品与服务，大力开展新产品销售，每个新产品、新客户在行业类结算货款的周期平均为 3 个月，因此产生了新的应收账款；（3）公司客户货款的结算方式主要以月结为主，营业收入的上涨也直接导致应收账款的增加。2、2017 年度存货比上期减少 853,319.01 元，同比下降 63.66%，公司减少了积压的库存商品及原材料，2017 年末库存商品为 26.57 万元，比 2016 年年末减少了 56.9 万元；2017 年末原材料库存比去年减少了 28.43 万元。3、2017 年公司从银行增加了两笔银行贷款 237.6 万元，而去年公司未存在贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 24,953,886.46-14,871,036.08-67.80%营业成本 18,705,830.96 74.96%10,239,895.42 68.86%82.68%毛利率%25.04%-31.14%-管理费用 3,820,551.90 15.31%3,108,672.55 20.90%22.90%销售费用 2,215,658.21 8.88%2,225,649.35 14.97%-0.45%财务费用 75,404.67 0.30%-6,092.14-0.04%1,337.74%营业利润 96,016.01 0.38%-979,825.92-6.59%109.80%营业外收入-1,847,584.00 12.42%-100.00%营业外支出 159,649.18 0.64%261.25 61,009.73%净利润-26,672.96-0.11%728,279.84 4.90%-103.66%公告编号：公告编号：20182018-01011 1 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年营业收入 2495.39 万元，同比上涨 67.8%，最主要有两个原因：一是公司新增的主营业务环保项目增加 498.39 万元收入；二是在产品销售方面，老产品在研发改进配方后同比增加 421 万元，新产品新增营业收入 123 万元。2、营业成本同比上涨 82.68%，主要原因是环保项目为公司样板工程，项目成本较高毛利率为28.42%；另外为了提供产品效率，更新产品配方，本年度的产品毛利率下降到 23.86%，产品成本增加。2、财务费用 7.54 万元，比上年增长 81,496.81 元，由于本年新增贷款 237.6 万元，增加贷款利息 7.68万元.3、营业利润同比增长 109.8%，主要原因是虽然毛利率同比下降了 6.1 个百分点，即营业成本的增长超过了营业收入的增长，差额高达 14.88%，但本年度把政府补贴的 80 万元收入放进了其他收益中，而去年同期政府补贴收入在营业外收入科目中，影响营业利润不减反同比增长 109.8%。4、2017 年公司营业外收入为零，本年度把政府补贴的 80 万元收入放进了其他收益中，而去年同期政府补贴收入 184.76 万元在营业外收入科目中体现。5、营业外支出 15.96 万元上涨 61,009.73%，本年报废了已过期产品 24 吨蒸煮助剂。6、净利润-2.67 万元下滑 103.66%，主要原因是毛利率同比下降了 6.1 个百分点，营业成本的增长超过了营业收入的增长，差额高达 14.88%，虽然本年度营业利润增额为 107.98 万元，但是因为本年度营业外收入为零，同比减少 184.76 万元，管理费用增加 71 万元，财务费用增加 8 万元，导致本年净利润的大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,953,886.46 14,871,036.08 67.80%其他业务收入 -主营业务成本 18,705,830.96 10,239,895.42 82.68%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%污泥压滤系统 4,983,873.57 19.97%干强剂 4,493,008.59 18.01%117,606.83 0.79%分散剂 4,016,622.19 16.10%5,706,286.51 38.37%渗透剂 2,728,782.46 10.94%915,833.30 6.16%蒸煮助剂 2,439,401.69 9.78%4,480,762.40 30.13%浆粕添加剂(活化剂)2,322,820.53 9.31%2,130,064.94 14.32%施胶剂 1,440,641.03 5.77%267,008.54 1.80%除铁剂 1,073,461.53 4.30%1,049,700.84 7.06%树脂控制剂 1,003,282.01 4.02%聚合氯化铝 441,030.60 1.77%89,670.17 0.60%除灰剂 24,786.32 0.10%12,393.16 0.08%纸 -13,824.06 -0.06%合计合计 24,953,886.46 100.00%14,769,326.69 99.32%公告编号：公告编号：20182018-01011 1 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司由之前主要做产品直销的商业模式，变为产品直销和设备设计及供应并存的商业模式，主要产品由原来单一的造纸化学品变为造纸化学品以及环保技术服务和设备两大类，不仅新增了环保技术部门的收入，而且在造纸化学品方面调整了产品结构，立足于已有产品的基础上，不断改善工艺和加大研发，开发出了许多新产品，从而满足了客户多样化的需求。1、本年度公司更改了主营业务，新增了环保技术部门，在 2017 年公司完成了样板式工程污泥压滤系统，取得了年度 19.97%的营业收入。2、本年度公司根据客户去年使用干强剂、渗透剂以及施胶机这三个产品后的反馈，进行了继续的研发及实验，新配方在使用过程中的效果非常好，在客户使用后得到了一致好评，因此 2017 年这三个产品的销售收入较 2016 年有了较大的增幅；3、公司所研发的若干产品已经历了数年的产品生命周期，逐渐开始难以满足客户的需求。因此公 司加大了对新产品的推广销售，而对于蒸煮助剂、除铁剂等一系列老产品，有意识的弱化其销售力度，推进老产品的更新换代；4、公司于 2017 年研发成功树脂控制剂及聚合氯化铝，正式上市销售后，产品质量获得了客户的一致认可，因此取得了可喜的销量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 岳阳丰利纸业有限公司 6,455,205.80 25.87%否 2 湖南骏泰新材料科技有限责任公司 5,419,850.00 21.72%否 3 玖龙纸业（东莞）有限公司 4,940,960.00 19.80%否 4 玖龙纸业（天津）有限公司 4,082,100.00 16.36%否 5 兖州天章纸业有限公司 3,192,675.60 12.79%否 合计合计 24,090,791.40 96.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潍坊天方圣鸿化学有限公司 8,888,545.23 43.01%否 2 江苏省海安石油化工厂 2,020,400.00 9.78%否 3 景津环保股份有限公司 2,003,000.00 9.69%否 4 湖北嘉韵化工科技有限公司 1,209,421.50 5.85%否 5 湖南天人安装建设有限公司 994,050.00 4.81%否 合计合计 15,115,416.73 73.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,043,288.74-152,762.44-1,892.17%公告编号：公告编号：20182018-01011 1 17 投资活动产生的现金流量净额-64,696.55-625,391.01 89.66%筹资活动产生的现金流量净额 2,303,592.80 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少了 2,890,526.30 元，主要是由于：大量应收账款未收回，本年度的政府补助比去年同期大幅减少；另外本年度公司调整了组织架构及薪资，职工薪酬大幅增加以及本年营业收入增加，各项支付的税金比去年同期增加。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加了 560,694.46 元，主要是由于 2016 年购置了车辆及其他固定资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了 2,303,592.80 万元，主要是公司 2017 年新增了两笔贷款 237.6 万元，而 2016 年未有贷款行为。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。利润表中增加项目“其他收益”，对于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，从“营业外收入”调整至“其他收益”220,440.00 元，对 2016 年财务报表不进行追溯调整。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和（财会201730 号）要求编制 2017 年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会201730 号）进行调整。该会计政策变更对 2017 年度、2016 年度财务报表数据无影响。上述会计政策变更对公司 2017 年财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。（2）会计估计变更 本公司在报告期内不存在会计估计变更事项。（3）重大会计差错更 公告编号：公告编号：20182018-01011 1 18 本公司在报告期内不存在重大会计差错更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责，创造更多的就业岗位，不断改善工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。公司始终把社会责任放在重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在市场份额、销售收入呈增长趋势，通过加大内部控制管理、新产品开发、市场不断拓展，在客户群体中树立良好的品牌形象，满足消费者的需求，公展现了较强的竞争力和盈利能力，具体分析如下：1、公司所处行业现状 公司所处的行业为 C26：化学原料和化学制品制造业、N77：生态保护和环境治理业。随着国家出台的各种环境保护的政策，湖南省处于中央环保督查的第三批范围内，2017 年环保督查致力于整治工业污染，对造纸化学品行业的中下游各企业产生重大的影响，被取缔的“十小”企业多达上千家，行业内多家造纸厂被停产、限产，上游大量小型原材料生产企业整顿停产，优势企业趁机大幅涨价，造成我们产品的原材料成本大幅上升，同时下游客户为压缩成本，采用一个产品多家供应商竞争供货，在原材料供货价格上涨情况下，对下游客户供货价格很难上涨甚至下滑，因此公司的造纸化学品销售出现了前所未有的挑战。2017年的环保督查对于公司的环保技术项目的发展却是一个好机会，环保技术是污泥资源化和高难度废水处理。污泥处理目前主要是造纸厂中段水污泥压滤系统工程的设计、设备定制、整体工程建设及运营，该技术在国内居于领先地位，该技术应用于市政污泥处更有竞争力。高难度废水处理主要的业务是改造已有的不达标污水处理系统并管理营运，该技术也可用于农业及畜牧养殖业。公司所处行业市场规模巨大，有利于公司的可