837867_2017_永鼎科技_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

1 2017 年度报告 永鼎科技 NEEQ:837867 浙江永鼎机械科技股份有限公司 Zhejiang Yongding Machinery Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2 017 年 3 月 25 日，CAMSO LOADSTAR(PVT)LIMITED 采购部经理来访，双方签订了 20172020 年的战略采购合同。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 34 4 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司 股东大会 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江永鼎机械科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计事务所、会计师 指 中天运会计事务所(特殊普通合伙)报告期、本期、本年度 指 2017 年度 上期、上年、上年度 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王良福、主管会计工作负责人金良满及公司财务负责人（会计主管人员）金良满保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、原材料价格波动风险 公司生产经营所需要的原材料主要为钢材。钢材价格大幅波动将加大公司营运难度。由于公司销售订单的签署与材料的采购之间存在一定的时间差，若原材料价格持续出现大幅波动，且产品销售价格调整滞后，则对公司的经营产生不利影响。二、应收账款回款风险 公司2017年末和2016年末应收账款分别为16,893,274.47和 16,317,830.40 元。公司根据以往的经验，考虑债务人的信用状况和还款能力以及终端销售等原因，合理估计 1 年以内应收账款发生坏账损失的风险极小。根据以往应收款项的管理，公司账龄在 2 年以上应收账款占应收账款总额的比例极小，1-2年应收账款回款情况良好，组合计提的应收账款中，采用账龄分析法计提坏账准备的，1 年以内按照 3%计提，1-2 年按照 5%计提，计提比例较低。由于公司主要应收账款客户为国有企业和长期合作的重要客户，报告期内债务人的信用状况和还款能力良好，但若未来客户信用状况和还款能力恶化，公司存在应收款项坏账准备计提不足的风险。三、偿债能力的风险 公司 2017 年末，2016 年末资产负债率分别为 67.62%、71.29%，公司的资产负债率保持较高水平，报告期内公司业务发展，从而扩大产能和新建生产车间，向关联方以及银行借款；6 另外，公司所处的行业特点是付款与收款存在一定的时间差异，导致公司需要大量的资金支持。虽然公司的资产负债率在逐年下降，但是公司的整体偿债能力仍然一般。公司 2017 年末、2016 年末流动比率分别为 0.74、0.70，速动比率分别为 0.44、0.44，短期偿债能力一般，截至 2016 年末短期借款余额达 59,000,000.00 元，短期借款余额较大，将对公司短期偿债能力造成一定的影响。四、重大客户集中度的风险 2017 年、2016 年公司前五名客户的销售金额占营业收入分别为 97.01%、91.69%，占比相对较高。目前公司客户集中度相对较高，对大客户有一定依赖。虽然公司与主要客户保持长期而稳定的合作关系，但如果主要客户发生需求量变动或者经营业绩下滑，可能造成公司销售量的减少，进而影响公司的盈利。为此，公司在未来发展规划中制定了市场维护与拓展计划：一方面，依靠自身技术实力和工艺优势，保持和提高产品质量以维系与现有客户的长期战略合作关系；另一方面，公司将积极加大研发投入，通过新产品开发不断拓展应用领域和新的客户，加强自身竞争优势，未来有望减轻对主要客户的依赖程度 五、公司部分闲置厂房和车间尚未办妥产权证的风险 公司存在未能办理产权证的闲置厂房和车间,一处是位于杜桥镇前王村“临杜国用(2009)第 6435 号”土地上的标准厂房,目前不作为生产经营使用,处于闲置状态。一处是位于杜桥镇洋平村“临杜国用(2012)第 0162 号”土地上的装配车间,不作为生产经营使用,仅用于临时仓储之用。上述闲置厂房和临时仓储房由浙江永鼎机械科技股份有限公司在依法取得的国有土地上出资修建,由于该等建筑仅作为厂区内临时仓储配套使用,不作为主要的经营场所,截止2017年末,公司未能办理产权证的固定资产账面价 值为 2,849,832.50元,占公司净资产比例为 8.84%,比例较小,不会造成公司资产损失和浪费。临海市国土资源局出具公司未受行政处罚的证明,临海市杜桥镇行政执法办公室和临海市住房和城乡建设规划局出具证明公司在整体规划完成之前可长期使用,短期内无拆除风险。公司的实际控制人已就该等拆除工作可能遭致的罚款承担偿付责任。目前公司正在积极协调,配合相关部门以取得房屋权属证明,以求进一步解决公司生产经营问题。但该事项存在不确定性,上述闲置厂房和临时仓储房屋仍有被拆除,因未履行规划手续遭受处罚或无法取得房屋所有权证的可能,对公司的生产经营产生影响 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江永鼎机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yongding Machinery Technology Co.,Ltd 证券简称 永鼎科技 证券代码 837867 法定代表人 王良福 办公地址 浙江省临海市杜桥镇洋浦路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王超 职务 董事、董事会秘书 电话 15057239444 传真 0576-85669199 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省临海市杜桥镇洋浦路 317016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 11 月 30 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C31 黑色金属冶炼及压延加工业 主要产品与服务项目 农、林机械用橡胶履带，通用零部件，汽车零部件及配件研发、制造、销售，黑色金属铸造，钢压延加工，货物和技术进出口 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,880,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人 王良福、王良才、王超 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331082704742344J 否 注册地址 浙江省临海市杜桥镇洋浦路 否 注册资本 18,880,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郑彦臣，陈新胜 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 104,402,735.84 77,050,497.63 35.50%毛利率%16.19%24.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,287,022.53 2,790,818.08-18.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,494,091.53 2,717,425.07-45.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.57%10.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.94%10.10%-基本每股收益 0.12 0.15-20.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 99,542,050.86 101,257,916.76-1.69%负债总计 67,309,752.97 72,183,146.38-6.75%归属于挂牌公司股东的净资产 32,232,297.89 29,074,770.38 10.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.54 11.04%资产负债率%（母公司）67.62%71.29%-资产负债率%（合并）67.62%71.29%-流动比率 74.29%69.62%-利息保障倍数 1.56 1.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,648,621.17-1,333,354.88-448.64%应收账款周转率 6.29 4.85-存货周转率 4.50 3.24-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.69%2.66%-营业收入增长率%35.50%14.96%-净利润增长率%-18.05%-51.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,880,000 18,880,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,074,635.99 其他营业外收入和支出-17,394.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,057,241.34 所得税影响数 264,310.34 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 792,931.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-6,791.8 0 0 11 营业外支出 76,661.23 69,869.43 0 0 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的持有待售的非流动资产、处置组合终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企 业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。对应调增 2017 年度其他收益 67,751.35 元，调减 2017 年度营业外收入 67,751.35 元。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的 通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。对应调减 2016 年度资产处置收益 6,791.80 元，调减 2016 年度营业外支出 6,791.80 元。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事精密铸件，铸钢铸件生产及铸件深加工的民营企业，公司可实现从模具设计，模具制作，与精密制造到机械加工和成品包装发货的全部工序。公司立足于国内市场，并积极开拓东南亚市场，以直销法方式将产成品销售给国内外知名客户，我司主要客户均为橡胶履带生产厂家，分为国内客户与国外客户，国内以杭州中策及浙江元创为主，国外以卡摩拉公司及麦克兰仑公司为主。依靠持续的产品研发投入以保持公司产品的先进性，并基于这些先进性所带来的产品竞争力和价格优势参与市场竞争，并以此获得现金流。公司所处行业市场空间巨大，具有良好的盈利模式和发展空间。（一）（一）研发模式 公司研发主要体现在客户定制，以及根据市场需求情况开发产品。公司目前尚未申请高新技术企业，其产品在生产过程的技术研发主要以生产一线的技术人员根据客户订单的要求进行完善和改进。公司没有设立专门的技术研发部门。目前研发工作主要由技术质检部的技术人员主导，生技部以及各车间负责人协助。1、先期设计。公司在接到客户产品设计开发需求后，技术质检部根据客户提供其预期产品的各项数据指标，进行图纸,工艺流程的设计和材料的选取,制定产品开发计划，并根据产品的优化可能性向客户反馈技术质检部对技术指标的修改建。待客户确认后,由销售部和财务部进行成本控制，向客户提交预算。2、样品评估。生产部根据技术质检部的产品开发计划做出小样交由客户进行测试，并跟踪记录客户的反馈意见。3、倒入量产。客户试用后如有修改意见，由技术质检部会同生产部进行再修改，直至最终确定出样品质量及生产工艺后，生产部按照样品指标投入量产，最终向客户交付。（二）采购模式 公司的生产原料包括碳钢、合金钢等金属，主要采取“以量定购”的采购模式。即在与客户签订合同并收取定金后，根据生产需要，编制采购计划，及时组织采购以减少资金占用，同时保证产品交货的及时性和稳定性。采购时，公司选择至少三家供应商进行“询，比，议”。报告期内，公司与原材料供应商建立了长期稳定的供货关系。（三）生产模式 由于不同客户对铸件的外观形状，性能指标，数量等有不同要求，公司按照客户订单实施“以销定产”的生产模式，即以销售部承接的订单合同为依据，先由技术质检部，物控计划部等各部门综合评审，再由生产部制定实际生产计划并安排生产。公司产品主要为自主生产为主。（四）销售模式 公司通常与客户签订框架性协议，对于产品规格，交货方式，结算方式等主要条款进行约定，但具体销售情况等以日后双方签订的合同或订单为主。因此，公司以直接销售为主要销售模式，产品直13 接与客户配套，基本上没有中间环节。（五）盈利模式 公司实现收入和利润主要来源于各种产品的销售收入，主要包括锻造件、铸造件，以及钢制履带件产品。其中锻造件和铸造件两种产品的收入合计占公司全部收入的 85%以上。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于国内面临经济下行的压力，GDP 增速放缓，导致基础建设投资的增速也相应放慢，从而对我公司的产品会产生一定的影响。在这个大环境下，公司管理层根据年度经营计划和目标，及时调整发展战略，加快实施本企业转型升级。对外积极应对市场变化，加强市场开拓力度；对内整合资源，强化管理，提升运营效率，在公司全体员工的努力下，公司完成了年度既定的收入目标，但因期间费用增加；钢材价格大幅度上涨而销售产品在一段时间内无调整等原因，净利润比去年同期减少 18.05%。今年以来公司主要做了以下几个方面的工作：1、经营能力持续提高，公司产值较去年增长 35.50%。但是面对 2017 年钢材这个主要材料价格涨幅约 40%的情况下，公司员工齐心协力、迎难而上、完成了公司年初的既定目标。2、内部制度不断完善,管理水平持续提升。报告期内，结合公司实际发展状况，公司建立了较为完善的管理制度和管理体系，优化了采购管理、财务管理、审计管理等内部管理流程，促进了公司管理效率和全面管控能力持续提升。(二二)行业情况行业情况（1）行业先行优势 公司作为最先开发生产橡胶履带铁齿嵌件的厂家之一以及为数不多生产钢制履带的厂家，拥有丰富的生产经验与完备的资质。随着环保法律法规的持续出台及国家对于制造业企业数量进行控制，预计未来铸锻件生产的相关资质证书申请难度将会逐渐提高。因此，拥有行业相关的资质许可将成为公司的核心竞争力之一。（2）产品质量优势 公司现有锻造与精铸两套技术工艺已实现了较高的自动化水平，产品的高质量与优良率可控。由于公司产品主要以销定产，客户对产品质量要求各有要求。公司近年来稳定的销售收入表明公司产品质量14 经受住了客户的考验。（3）优质客户资源优势 公司一直注重产品质量及客户体验，通过多年的经验累积，公司产品受到了包括卡摩拉速力达、中策橡胶等国内外知名企业的认可，积累一批需求稳定、黏性较高的优质客户，也同时提高了公司品牌在国内外市场的知名度和美誉度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,153,823.33 4.17%7,691,929.02 7.60%-46.00%应收账款 16,893,274.47 16.97%16,317,830.40 16.12%3.53%存货 20,343,092.25 20.44%18,528,472.96 18.30%9.79%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 39,868,471.70 40.05%41,387,143.40 40.87%-3.67%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 59,000,000.00 59.27%61,000,000.00 60.24%-3.28%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 9,061,012.20 9.10%9,284,994.72 9.17%-2.41%资产总计 99,542,050.86-101,257,916.76-1.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金较去年同期减少 46.00%，主要原因为（1）报告期内，特别是 2017 年下半年，受国家宏观调整，钢材供应紧张，钢材价格大幅上涨。公司为节约钢材采购成本，应付货款及时，造成应付账款减少，导致货币支付增多。（2）报告期内，公司银行短期借款减少了 2,000,000 元，从而导致货币资金减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 104,402,735.84-77,050,497.63-35.50%营业成本 87,498,661.43 83.81%58,023,573.81 75.31%50.80%毛利率%16.19%-24.69%-管理费用 8,934,465.72 8.56%9,992,545.90 12.97%-10.59%销售费用 1,298,331.84 1.24%1,077,989.13 1.40%20.44%财务费用 4,135,792.93 3.96%4,076,643.90 5.28%1.45%15 营业利润 1,020,404.01 0.98%3,117,860.98 4.04%-67.27%营业外收入 1,006,884.64 0.96%174,518.58 0.23%476.95%营业外支出 17,394.65 0.02%69,869.43 0.10%-75.10%净利润 2,287,022.53 2.19%2,790,818.08 3.62%-18.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较去年同期增加 27,352,238.21 元，增长了 35.50%，主要原因为：（1）公司前两大客户中策橡胶集团有限公司杭州永固分公司和斯里兰卡 CAMSO LOADSTAR(PVT)LIMITED 公司向我司采购量大幅增长。（2）销售价格小幅增长。营业成本较去年同期增加 29,475,087.62 元，增长了 50.80%，主要原因为（1）营业收入较去年同期大幅增长，故导致营业成本大幅增长。（2）原材料采购价格较去年同期增加 40%，导致产品成本上升。营业利润较去年同期减少 2,097,456.97 元，减少了 67.27%，主要原因为（1）税金及附加较去年同期增加了 731,584.94 元。（2）销售费用较去年同期增加了 220,342.71 元。（3）营业成本较去年同期增加了 29,475,087.62 元。营业外收入较去年同期增加 832,366.06 元，增长了 476.95%，主要原因为（1）公司收到政府新三板挂牌奖励 800,000.00 元。（2）政府纳税奖励 164,000.00 元。营业外支出较去年同期减少 52,474.78 元，减少了 75.10%，主要原因为由于公司产品质量显著提高，客户退还产品显著减少，赔偿金随之减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 104,402,735.84 77,050,497.63 35.50%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 87,498,661.43 58,023,573.81 50.80%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铸造类产品 12,859,197.30 12.32%9,799,974.53 12.72%锻造类产品 86,075,131.59 82.45%62,813,830.91 81.52%钢制履带及配件 5,468,406.95 5.23%4,436,692.19 5.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司（1）铸造类产品收入金额较去年同期提高 31.22%，主要原因为嘉兴泰特橡胶有限公司向我司铸造类产品采购量大幅增加；（2）锻造类产品收入金额较去年同期提高 37.03%，主要原因为中策橡胶集团有限公司杭州永固分公司及 CAMSO LOADSTAR(PVT)LIMITED 向我司锻造类产品采购量大幅增加。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中策橡胶集团有限公司杭州永固分公司 40,795,960.80 39.08%否 2 CAMSO LOADSTAR(PVT)LIMITED 29,563,865.24 28.32%否 3 浙江元创橡胶履带有限公司 16,934,797.50 16.22%否 4 嘉兴泰特橡胶有限公司 7,034,486.49 6.74%否 5 SIW(THAILAND)CO.,LTD 6,938,047.09 6.65%否 合计合计 101,267,157.12 97.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台州中冶特钢有限公司 40,721,217.17 57.95%否 2 台州经济开发区浙金钢材有限公司 12,722,240.92 18.10%否 3 莒南县建杰五金工具有限公司 2,135,193.00 3.04%否 4 台州市路桥三合金属有限公司 1,353,503.00 1.93%否 5 三门荣邦耐火材料有限公司 503,047.60 0.72%否 合计合计 57,435,201.69 81.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,648,621.17-1,333,354.88-448.64%投资活动产生的现金流量净额-2,177,293.11-808,034.18 169.46%筹资活动产生的现金流量净额-6,009,433.75 9,399,398.49-163.93%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加了 5,981,976.05 元，主要原因为公司销售收入增加，销售回款较好。投资活动产生的现金流量净额减少了 1,369,258.93 元，主要原因为公司为提高自身产能，增加了生产设备，故导致现金流出增加。筹资活动产生的现金流量净额减少了 15,408,832.24 元，主要原因为（1）借款增加 1,300,000 元，（2）归还银行借款增加 17,700,000 元，17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的持有待售的非流动资产、处置组合终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企 业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益。对应调增 2017 年度其他收益 67,751.35 元，调减 2017 年度营业外收入 67,751.35 元。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的 通知（财会201730 号，将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。对应调减 2016 年度资产处置收益 6,791.80 元，调减 2016 年度营业外支出 6,791.80 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到一个企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、原材料价格波动风险 公司生产经营所需要的原材料主要为钢材。钢材价格大幅波动将加大公司营运难度。由于公司销售订单的签署与材料的采购之间存在一定的时间差，若原材料价格持续出现大幅波动，且产品销售价格调整滞后,则对公司的经营产生不利影响。应对措施：公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对钢材等大宗材料采取预订、锁单及套期保值等措施，并全面导入采购招投标机制，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本；最后公司积极开发新的原材料供应商，努力寻求最优价格配比。二、应收账款回款风险 报告期内，公司应收账款期末及期初余额分别为 16,893,274.47 和 16,317,830.40。公司根据以往的经验，考虑债务人的信用状况和还款能力以及终端销售等原因，合理估计 1 年以内应收账款发生坏账损失的风险极小。根据以往应收款项的管理，公司账龄在 2 年以上应收账款占应收账款总额的比例极小，1-2年应收账款回款情况良好，组合计提的应收账款中，采用账龄分析法计提坏账准备的，1 年以内按照 3%计提，1-2 年按照 5%计提，计提比例较低。由于公司主要应收账款客户为国有企业和长期合作的重要客户，报告期内债务人的信用状况和还款能力良好，但若未来客户信用状况和还款能力恶化，公司存在应收款项坏账准备计提不足的风险。应对措施：（1）加强应收账款的基础性工作，建立客户信用档案。（2）严格内部控制制度，建立一套完整的赊账制度。（3）为保证应收账款债权的及时足额回收，也要进行事后防范控制管理工作。三、偿债能力的风险 公司 2017 年末和 2016 年末资产负债率分别为 67.62%和 71.29%，公司的资产负债率保持较高水平，报告期内公司业务发展，从而扩大产能和新建生产车间，向关联方以及银行借款；另外，公司所处的行业特点是付款与收款存在一定的时间差异，导致公司需要大量的资金支持。虽然公司的资产负债率在逐年下降，但是公司的整体偿债能力仍然一般。公司 2017 年末和 2016 年末流动比率分别为 0.74 和 0.70，速动比率分别为 0.44 和 0.44，短期偿债能力一般，截至 2017 年末短期借款余额达 59,000,000.00 元，短期借款余额较大，将对公司短期偿债能力造成一定的影响。应对措施：（1）平时加强存货管理，合理安排生产与销售，减少在产品，在不影响生产的同时降低原材料的库存，积极销售产品，最大限度防止存货过多。（2）科学举债与优化资本结构，降低财务风险紧密相联。公司可以从原来的单一的向银行贷款，发展到可利用多渠道筹集资金，例如向资本市场拆借，使用商业信用等渠19 道，努力降低融资成本，降低风险。（3）努力提高自身盈利能力及经营现金流量水平。四、重大客户集中度的风险 2017 年和 2016 年公司前五名客户的销售金额占营业收入分别为 97.01%和 91.69%占比相对较高。目前公司客户集中度相对较高，对大客户有一定依赖。虽然公司与主要客户保持长期而稳定的合作关系，但如果主要客户发生需求量变动或者经营业绩下滑，可能造成公司销售量的减少，进而影响公司的盈利。应对措施：为此，公司在未来发展规划中制定了市场维护与拓展计划：一方面，依靠自身技术实力和工艺优势，保持和提高产品质量以维系与现有客户的长期战略合作关系；另一方面，公司将积极加大研发投入，通过新产品开发不断拓展应用领域和新的客户，加强自身竞争优势，未来有望减轻对主要客户的依赖程度。五、公司部分闲置厂房和车间尚未办妥产权证的风险 公司存在未能办理产权证的闲置厂房和车间，一处是位于杜桥镇前王村“临杜国用（2009）第 6435号”土地上的标准厂房，目前不作为生产经营使用，处于闲置状态。一处是位于杜桥镇洋平村“临杜国用（2012）第 0162 号土地上的装配车间，不作为生产经营使用，仅用于临时仓储之用。上述闲置厂房和临时仓储房由浙江永鼎机械科技股份有限公司在依法取得的国有土地上出资修建，由于该等建筑仅作为厂区内临时仓储配套使用，不作为主要的经营场所，截止报告披露之日，公司未能办理产权证的固定资产账面价值为 2,849,832.50 元，占公司净资产比例为 8.84%，比例较小，不会造成公司资产损失和浪费。应对措施：临海市国土资源局出具公司未受行政处罚的证明，临海市杜桥镇行政执法办公室和临海市住房和城乡建设规划局出具证明公司在整体规划完成之前可长期使用，短期内无拆除风险。公司的实际控制人已就该等拆除工作可能遭致的罚款承担偿付责任。目前公司正在积极协调，配合相关部门以取得房屋权属证明，以求进一步解决公司生产经营问题。但该事项存在不确定性，上述闲置厂房和临时仓储房屋仍有被拆除，因未履行规划手续遭受处罚或无法取得房屋所有权证的可能，对公司的生产经营产生影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购