837683_2017_原歌酒庄_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

公告编号：公告编号：20182018-004004 1 2017 年度报告 原歌酒庄 NEEQ:837683 宁夏原歌葡萄酒庄股份有限公司 Chateau Yuange Co.,Ltd.Ningxia 公告编号：公告编号：20182018-004004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年1月，原歌-悦飨赤霞珠干红 葡 萄 酒2012 荣获亚洲葡萄酒指南金奖。2017 年 5 月，原歌-雅沁赤霞珠干红葡萄酒 2015 荣获布鲁塞尔银奖。2017 年 6 月，原歌-雅沁赤霞珠干红葡萄酒 2013 荣获英国品醇客铜奖。公告编号：公告编号：20182018-004004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：公告编号：20182018-004004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、原歌酒庄 指 宁夏原歌葡萄酒庄股份有限公司 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 益享投资 指 宁夏益享投资管理合伙企业(有限合伙)益达投资 指 宁夏益达投资管理合伙企业(有限合伙)益成投资 指 宁夏益成投资管理合伙企业(有限合伙)益联投资 指 宁夏益联投资管理合伙企业(有限合伙)原歌农业 指 宁夏原歌农业开发有限公司 股东会 指 宁夏原歌葡萄酒庄有限公司股东会 股东大会 指 宁夏原歌葡萄酒庄股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏原歌葡萄酒庄股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏原歌葡萄酒庄股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限责任公司 律师事务所、昊德 指 宁夏昊德律师事务所 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：20182018-004004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田生良、主管会计工作负责人田生良及会计机构负责人（会计主管人员）魏雪娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 田生良持有公司 35.16%的股份，同时担任公司董事长、总经理、法定代表人，控制着公司重大事项的决策权，系公司的控股股东与实际控制人。公司实际控制人田生良利用控股地位，通过行使表决权等 方式对公司的经营决策、人事变动、财务管理等进行不当控制，可能对公司经营和其他股东的权益产生不利影响。2、气象与自然灾害、病虫害的风险 葡萄的种植最容易受到自然灾害的冲击。很大程度上需要 依赖和高度适应自然条件及气候条件。自然条件、尤其是气候条件的变化直接影响了葡萄种植的经营结果。气象与自然灾害、病虫害的风险是整个行业需要面对的挑战。葡萄的种植不可避免地会受到气象与自然灾害的侵扰。气象与自然灾害、病虫害是制约葡萄酒行业中公认的最大风险。气象与自然灾害、病虫害一旦出现，就会大面积产生影响，将公告编号：公告编号：20182018-004004 6 会给公司的生产经营带来较大的负面影响。从公司生产经营的角度分析:重大气象与自然灾害、病虫害的发生,葡萄大面积减产将使公司产生直接的经济损失。近年来，自然灾害对中国酿酒葡萄主产区的葡萄产量及品质产生了极大的影响，如：低温冻害、干旱，晚霜冻害等。在危害严重的年份受灾面积均达到半数以上。严重影响酿酒葡萄产业的健康发展。若受灾后补救态度消极，力度不够，葡萄树将失去生产价值需要清除。而冻害的频繁发生除自然因素外，人为因素也起一定的作用，部分地区植株负载量过大、田间管理不到位、品种配置不合理等因素均能引起葡萄冻害的发生。3、政策风险 我国为促进葡萄酒行业现代化、规模化发展，在葡萄酒行业“十二五”发展规划的指导思想下，我国加大了对葡萄酒行业的财政补贴。国家将继续实施补贴政策，加大补贴力度，扩大补贴范围。指出“十二五”期间我国葡萄酒行业的主要任务是加强原料保障能力建设，大力推动葡萄酒生产企业酿酒葡萄种植基地建设；推进产业结构调整，鼓励企业兼并重组，整合产业链，充分发挥东部地区在品牌、资本等方面的优势，支持企业转型升级，培育新的增长点；积极推动中西部葡萄酒产区的种植基地建设，逐步形成分布合理、特色鲜明的酿酒葡萄种植和葡萄酒生产企业区域；加强葡萄酒行业应用基础研究和人才队伍建设，提高我国葡萄酒行业科技创新能力。2013 年，宁夏回族自治区人民政府发布 关于印发加快推进农业特色优势产业发展若干政策意见的通知，指出要加强葡萄良种苗木繁育，提高基地建设标准，支持葡萄酒自主品牌创建。2013 年 2 月，发布 宁夏回族自治区贺兰山东麓葡萄酒产区保护条例，指出要合理开发、利用和保护贺兰山东麓葡萄酒产区资源，保障产区酿酒葡萄、葡萄酒的质量。2014 年 4 月，宁夏回族自治区人民政府办公厅发布 关于公告编号：公告编号：20182018-004004 7 加强贺兰山东麓葡萄酒质量监管品牌保护剂市场规范的指导意见为进一步加强贺兰山东麓葡萄酒质量监管、品牌保护和市场开拓，推进葡萄酒产业集群发展和优化提升,指出加强葡萄苗木质量监管，制定贺兰山东麓苗木管理标准，解决苗木带毒问题，推广使用优质无毒嫁接苗，增强葡萄抗逆性，从源头上保证苗木质量安全。财政厅-2016 年林业贷款中央财政贴息资金项目、财政厅-2015 年林业贷款中央财政贴息资金项目、财政厅-2014 年林业贷款中央财政贴息资金项目、发改委-贺兰山东麓葡萄产业及文化长廊建设项目、财政厅-2012 年林业贷款中央财政贴息资金项目、财政局-下达 2013 年银川市酿酒葡萄种植及葡萄酒庄建设项目、财政局-2014 年银川市酿酒葡萄种植及葡萄酒庄建设项目、林业局-对林业产业化种植进行补助项目、财政厅-2014 年新型工业化发展专项项目等，都为公司的发展提供了相应的政府补贴。如果国家相关政策发生重大变化，政府补贴大幅下滑，公司整体盈利水平将受到影响。4、原材料价格波动的风险 种子行业、农机行业等农业生产资料行业，这些行业主要为葡萄酒行业提供生产资料，是葡萄酒生产成本的重要组成部分。这些原料的价格、产量对葡萄的种植及初加工都会有较大的影响。因此，农业生产资料成本占葡萄种植生产成本的比例较高，农药、化肥、农业机械的价格受国家农业产业政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素的影响。如果农药、化肥、农业机械的市场价格大幅上升，将会导致公司单位生产成本提高。包装材料(酒瓶、缩帽、酒标、橡木塞、包装盒等)、橡木桶、生产设备(不锈钢发酵罐、泵、除梗破碎机等)为葡萄酒销售前的罐装、包装环节,其成本占葡萄酒商品的成本比例较大。若公司无法将因农业生产资料、包装材料、生产设备涨价公告编号：公告编号：20182018-004004 8 所增加的成本转嫁给下游客户，将会对公司的经营业绩带来不利影响。葡萄酒制造行业中，农药、化肥、农业机械对公司产品的毛利率及盈利能力影响较大。5、偿债风险 2017 年末、2016 年末公司的资产负债率分别为 52.40%、47.57%，流动比率分别为 0.75、0.79，速动比率分别为 0.15、0.19，经营 活动现金净流 量分别为 元 4,138,231.32、4,053,840.76 元,报告期内偿债能力指标较弱，主要原因为，公司虽 2010 年底成立，受行业特性及自身业务的影响，前期主要进行葡萄的种植及葡萄庄园的建设，所需资金较多，借款较多，加之葡萄酒的酿造需要 1-2 年的酿造周期，公司 2014年才开始对外销售，业务规模及销售收入相对较少，相关偿债能力指标较弱，预计公司未来会有一定的财务负担。6、产品价格的波动风险 中国葡萄酒消费市场巨大，但由于葡萄酒目前仍处于不断发展的时期，国内酿酒葡萄的品种结构较为单一，各葡萄产区栽培品种较为一致，存在严重的品种同质化现象，缺乏地区特色。这种葡萄品种同质化的现象势必将会产生葡萄酒的同质化，因此存在较为激烈的市场竞争。这决定了葡萄酒的市场价格受到供求关系、文化影响等因素影响，存在一定波动，公司无法保证产品销售价格不受市场价格波动的影响。如果市场上葡萄酒产品供应过剩或需求不足，在一定时间内会使公司生产的葡萄酒产品价格下跌，企业利润下降。一旦出现这种情况，将对公司业务和经营业绩产生不利影响。7、子公司出资因抵押无法过户的风险 公司在 2015 年 7 月于宁夏银行股份有限公司新市区支行处借款 1,000 万元，以贺林证字(2015)第 6400138732 号林权及林木提供抵押担保。2015 年 11 月 18 日，有限公司召开股东会决议以生物资产和林地使用权出资成立宁夏原歌农业开发有限公司，其中出资资产包括上述抵押林权及林木。若该笔借款到期后，公司无法按期全额偿还，以上处于抵押状态的林权林木将有可能代偿公司借款，从而导致出资到子公司的林权公告编号：公告编号：20182018-004004 9 林木无法过户。8、控股股东、实际控制人变更的风险 公司控股股东、实际控制人田生良于 2017 年 3 月 22 日质押 11,600,000 股，用于为公司借款提供担保。若该笔借款到期后，公司无法按期全部偿还，可能导致控股股东、实际控制人变更的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-004004 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏原歌葡萄酒庄股份有限公司 英文名称及缩写 Chateau Yuange Co.,Ltd.Ningxia 证券简称 原歌酒庄 证券代码 837683 法定代表人 田生良 办公地址 宁夏回族自治区贺兰县洪广镇金南村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 魏雪娇 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0951-7696855 传真 0951-7696899 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏回族自治区贺兰县洪广镇金南村原歌酒庄 750200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-15 酒、饮料和精制茶制造业-151 酒的制造-1515 葡萄酒制造 主要产品与服务项目 葡萄种植，葡萄酒研发、生产酿造、加工窖藏、灌装及销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田生良 实际控制人 田生良 公告编号：公告编号：20182018-004004 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916401225641042193 否 注册地址 宁夏回族自治区贺兰县洪广镇金南村 否 注册资本 33,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯为征、刘世亮 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 2302 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：公告编号：20182018-004004 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,206,783.41 6,094,929.65-30.98%毛利率%71.26%63.84%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,115,261.15-1,121,068.97-88.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,701,552.95-3,487,563.88-6.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.78%-3.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.86%-10.62%-基本每股收益-0.06-0.03-100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 63,340,789.88 61,546,692.09 2.92%负债总计 33,189,988.20 29,280,629.26 13.35%归属于挂牌公司股东的净资产 30,150,801.68 32,266,062.83-6.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 0.98-7.14%资产负债率%（母公司）53.89%48.19%-资产负债率%（合并）52.40%47.57%-流动比率 0.75 0.79-利息保障倍数 0.22 0.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,138,231.32 4,053,840.76 2.08%应收账款周转率 0.89 1.19-存货周转率 0.07 0.17-公告编号：公告编号：20182018-004004 13 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.92%8.14%-营业收入增长率%-30.98%-49.98%-净利润增长率%-88.68%-155.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-14,920.34 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,579,235.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,976.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,586,291.80 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,586,291.80 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-004004 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为：葡萄种植，葡萄酒研发、生产酿造、加工窖藏、灌装及销售。公司拥有完整的葡萄酒产业链：葡萄种植基地，葡萄酒生产酿造技术、设施及设备、葡萄酒窖藏设施等。公司全部产品为自主生产。公司通过生产酿造葡萄酒，使用公司专用商标或者依照客户需求进行个性化包装，收取生产制造费用来实现收入及盈利。未来公司将继续开发干白葡萄酒等。公司以终端客户的需求为导向，紧随时代发展的进程，不断创新并完善产品线，为客户提供更高品质的产品及相关服务，达到提高客户满意度的目的。酒庄聘请高技术酿酒师并培养出了一支优秀的酿酒师团队，将传统工艺与产区特点相融合，潜心酿造。公司根据地域情况并结合渠道分类，以深圳、广州、上海、杭州、重庆等为重点销售区域，针对各销售区域安排专职人员，负责执行销售计划，收集市场相关信息，规划管理销售市场。各区域的销售既针对经销商，也包含直销客户，增强了公司在销售端直接参与和适应市场变化的能力。公司收入来源于葡萄酒的销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕年度经营目标，完善市场营销体系，加大市场推广力度。在酒局的带动下，多次在北京、上海、广州、深圳等地区举办品鉴会。通过“线下体验、线上交易”促进我公司葡萄酒精准营销。扩大了互联网平台和线下社群等销售渠道，加强网络平台的展示与销售，完成了线上、线下相结合的销售渠道的搭建。公司主营业务发展前景良好，进入了持续快速发展的阶段，品牌知名度得公告编号：公告编号：20182018-004004 15 到显著提升。报告期内，公司实现营业收入 420.68 万元，同比下降 30.98%；主要原因系报告期内尚属于市场推广期，消费者需要不断的培养，公司全力开拓一二线城市市场，分别在北京、上海、广州、深圳、浙江等地开办了多次品鉴会，消费者均对公司葡萄酒非常认可，因尚处于宣传并与会员达成合作意向阶段，报告期内实现的销售收入较少，此外，公司调整价格后，流失了本地部分经销商。导致本期销售收入有所下滑。公司实现净利润-211.53 万元，同比下降 88.68%，主要原因是本报告期内着重市场推广，所需的投入以及技术开发、人才培养、平台推广、商品促销、品牌传播等费用的增加，造成利润下降。本报告期末，公司总资产 6,334.08 万元，同比增长 2.92%；公司净资产 3,015.08 万元，同比下降 6.56%。(二二)行业情况行业情况 据国家统计局发布的数据，2017 年中国葡萄酒产量为 100.1 万千升，比 2016 年减少 13.6 万千升，同比下降 5.3%，连续四年呈下降趋势。在进口葡萄酒的连续冲击下，中国葡萄酒产业仍处于产品结构调整期，但中国葡萄酒消费市场整体处于平稳向好态势。葡萄酒产业是宁夏回族自治区政府大力扶持的产业之一，截止 2017 年末，宁夏酿酒葡萄种植面积达 57 万亩，已建成酒庄 86 个，正在建设 113个，年产葡萄酒近 10 万吨，产大于销、供大于求的局面依然延续，竞争形势十分严峻。公司 2010 年建厂，自有酿酒葡萄种植基地 1000 亩，在业内虽具一定知名度，但未形成核心竞争力。报告期内公司强化市场营销，积极参与宁夏产区在北京、上海、广州、深圳、江苏、浙江重点市场的推介活动，2017年原歌葡萄酒品牌逐渐被消费者认可。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 209,995.55 0.33%112,674.40 0.18%86.37%应收账款 4,426,822.18 6.99%4,976,131.60 8.09%-11.04%存货 18,035,787.73 28.47%15,263,995.88 24.80%18.16%长期股权投资-固定资产 14,379,667.69 22.70%15,820,920.11 25.71%-9.11%在建工程-短期借款 16,196,900.46 25.57%16,900,000.00 27.46%-4.16%公告编号：公告编号：20182018-004004 16 长期借款-资产总计 63,340,789.88-61,546,692.09-2.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：较去年同期增加 9.73 万元，同比增长 86.37%，主要原因系公司期末催收应收账款，收回货款，增加了现金。（2）应收账款：较去年同期减少 54.93 万元，同比下降 11.04%，主要原因系公司报告期内大力催收账龄较长的货款，收回了大量的零散的账龄较长的货款。（3）存货：较去年同期增长 277.18 万元，同比增长 18.16%，主要原因：公司生产成本中 2015 年度、2016 年度原酒还在陈酿期间，本期分摊了生产车间、橡木桶等折旧及酿酒师人工工资等；报告期 10 月份新采摘葡萄榨汁形成 2017 年度原酒计入生产成本。（4）固定资产：较去年同期减少 144.13 万元，同比下降 9.11%，主要原因系公司生产工艺已建设完整，本期无新增设备，计提折旧引起固定资产净值减少。（5）短期借款：较去年同期减少 70.31 万元，同比下降 4.16%，主要原因系本期归还银行存款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 4,206,783.41-6,094,929.65-30.98%营业成本 1,208,934.42 28.74%2,203,638.77 36.16%-45.14%毛利率%71.26%-63.84%-管理费用 2,643,537.63 62.84%4,184,522.77 68.66%-36.83%销售费用 427,132.86 10.15%294,838.45 4.84%44.87%财务费用 2,737,703.45 65.08%2,426,501.52 39.81%12.83%营业利润-2,141,421.45-50.90%-3,452,317.21-56.64%37.97%营业外收入 33,545.64 0.80%2,426,876.52 39.82%-98.62%营业外支出 15,928.84 0.38%60,381.61 0.99%-73.62%净利润-2,115,261.15-50.28%-1,121,068.97-18.39%-88.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内营业收入较上年减少 188.81 万元，同比下降 30.98%，主要原因系 2016 年度开始调整市场结构，发展互联网+销售模式，由经销转变为直销。细分客户群体，发展注重健康养生的白领人士成为公司会员客户，公司有条件赠送智能化保鲜酒柜并结合售后维系，将其发展成为忠实的粉丝客户，最终实现持续性的消费。经过一年多时间的市场开拓，报告期内逐渐积累了大量粉丝级会员，尚处于公告编号：公告编号：20182018-004004 17 宣传并与会员达成协议阶段，实现的销售收入较少。此外，报告期逐步解除了部分利润较低的经销商，导致营业收入较大幅度的下滑。（2）报告期内营业成本较上年减少 99.47 万元，同比下降 45.14%，主要原因系公司调整了销售模式，过渡期内致使本期收入暂时下降致使营业成本下降，此外，公司实行精细化管理，引进 ERP 仓储管理系统，生产部门严格控制物料损耗，减少浪费，精细化生产，从而降低了本期营业成本。（3）报告期内管理费用较上年减少 154.10 万元，同比下降 36.83%，主要原因系：本期减少了新三板挂牌中介服务费用；本期严格控制费用支出，加强资金使用管理，减少了业务招待费、差旅费、车辆费、维修费等其他费用支出；加强队伍建设，优化人员结构，减少了人员工资支出。（4）报告期内销售费用较上年增加 13.23 万元，同比增长 44.87%，主要原因：本期结合公司营销策略，报告期内聘请了专业销售人员，支付的工资较上年上升；本期销售人员主要开拓外地市场，发生的招待费较上年有所增加。（5）报告期内财务费用较上年增加 31.12 万元，同比增长 12.83%，主要原因系为配合公司营销战略，本报告期公司积极开拓省内外市场，所需的部分资金为向民间借入的短期信用借款，该部分借款由于期限短，因此利率较高，致使支付的利息费用较高，从而导致本期财务费用有所增长。（6）报告期内营业外收入较上年减少 239.33 万元，同比下降 98.62%，主要原因：本期依据新的会计准则将政府贴息补助计入了财务费用，减少了营业外收入科目金额；本期依据新的会计准则将政府补助计入其他收益科目。（7）报告期内公司营业利润、净利润较上年同比分别增长 37.97%、-88.68%，主要原因：商业模式过渡中营业收入下降致使毛利润有所下降；管理费用中中介服务费及其他费用大幅下降；以上原因导致营业利润略微增长。本期补贴收入较上年大幅下降导致净利润下降幅度较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,999,169.74 4,485,074.54-33.13%其他业务收入 1,207,613.67 1,609,855.11-24.99%主营业务成本 1,037,673.99 1,898,893.59-45.35%其他业务成本 171,260.43 304,745.18-43.80%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%原歌-私藏干红葡萄酒 180,545.88 4.29%885,778.67 14.53%公告编号：公告编号：20182018-004004 18 原歌-珍藏干红葡萄酒 166,541.02 3.96%634,413.67 10.41%原歌-悦飨干红葡萄酒 698,158.93 16.60%668,632.61 10.97%原歌-雅沁干红葡萄酒 812,317.49 19.31%1,283,139.24 21.05%戈丽雅-马兰花干红葡萄酒 836,035.73 19.87%978,105.21 16.05%丽丝-桃红葡萄酒 305,570.69 7.26%35,005.14 0.57%合计：2,999,169.74 71.29%4,485,074.54 73.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%宁夏地区 1,296,229.98 30.81%3,263,983.09 53.55%宁夏地区以外 1,702,939.76 40.48%1,221,091.45 20.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入占比 71.29%，上年主营业务收入占比 73.59%，同比下降 2.3%，基本保持稳定。按产品进行分类的收入构成指标中私藏葡萄酒销售占比较上年下降了 10.24%、珍藏葡萄酒销售占比较上年下降 6.45%、悦飨葡萄酒销售占比较上年上升了 5.63%，主要原因系公司整体上调销售价格后，致使私藏、珍藏葡萄酒高端消费者直接转移至消费中端产品悦飨葡萄酒；导致私藏、珍藏销售比下降，而悦飨葡萄酒销售比有所上升。桃红葡萄酒销售占比较上年上升 6.69%，主要原因系 2016 年度改变了桃红葡萄酒生产工艺，采用法国最新的香槟阶梯带梗压榨工艺，当年所酿葡萄酒于 2017 年初上市，晶亮的玫瑰桃红色，尤其以百香果为甚，清新愉悦，被众多女性消费者喜爱，增加了本期的销售量。按地区进行分类的收入构成指标中宁夏地区销售占比较上年下降 22.74%、宁夏地区以外销售占比较上年上升 20.44%，主要原因系报告期内公司大力拓展外地市场，多次在北京、上海、广州、深圳等一二线城市开展红酒品鉴会，实现了葡萄酒精准营销，进一步提升了公司的知名度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏天合景园林工程有限公司 427,000.00 10.15%否 2 宁夏青大林业工程有限公司 380,000.00 9.03%否 3 张顺泉 258,871.79 6.15%否 4 蒋朝云 203,076.92 4.83%否 5 深圳市老街 70 号餐饮管理有限公司 176,615.39 4.20%否 合计合计 1,445,564.10 34.36%-公告编号：公告编号：20182018-004004 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 法国克洛维斯酿酒团队 300,000.00 14.09%否 2 石嘴山市东石晟祥商贸有限公司 172,043.42 8.08%否 3 北京艾迪西时代国际贸易有限公司 120,000.00 5.64%否 4 烟台长裕玻璃有限公司 117,943.23 5.54%否 5 平原恒远不锈钢工程有限公司 115,384.62 5.42%否 合计合计 825,371.27 38.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,138,231.32 4,053,840.76 2.08%投资活动产生的现金流量净额-1,012,950.44-759,330.93-33.40%筹资活动产生的现金流量净额-3,027,959.73-3,591,555.69 15.69%现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动产生的现金流量净额与净利润差异、经营活动产生的现金流量净额与净利润差异 报告期，净利润-2,115,261.15 元，经营活动产生的现金流量净额 4,138,231.32 元，差异 6,253,492.47元，主要原因为经营规模扩大，收到的其他与经营活动有关的现金流入量大于流出量，以及期末计提了到期一起还本付息的短期借款利息减少了净利润。从而导致经营活动现金流量净额与净利润产生较大的差异。2 2、经营活动产生的现金流量净额、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 4,138,231.32 元，较上年增加 2.08%，主要原因系本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。3 3、投资活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,012,950.44 元，较上年同期减少 33.40%，净流出增加的主要为子公司购置公益性生物资产现金支出所致。4 4、筹资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-3,027,959.73 元，较上年同期增加 15.69%，增加的主要原因系本期现金支付的利息减少所致。公告编号：公告编号：20182018-004004 20 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司宁夏原歌农业开发有限公司，注册地址：贺兰县洪广镇金山村，注册资本：1480.00 万元，经营范围：瓜果蔬菜、花卉苗木、农作物的培育、种植及销售；林木的培育及销售；农业信息咨询，农业科技、农业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。报告期内：收入 2,346,500.00 元，净利润 904,271.58 元。2、公司参股公司宁夏北纬三十七度庄园现代农业开发有限公司，注册地址：宁夏银川市西夏区朔方西路 198 号西夏区文化体育旅游局办公楼一楼 101 室，注册资本：3,000 万元，经营范围：法律法规明确或国务院决定须经审批的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；无须审批的，企业自主选择经营项目开展经营活动。（具体内容由企业自行公示）；本公司认缴出资 150 万元，占注册资本的 5%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或者冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营公告编号：公告编号：20182018-004004 21 业外收支；与资产相关的政府补助计入递延收益。未来适用法 单位：元 序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额 1、2017 年 1 月 1 日前，本公司收到的贴息贷款补助记入营业外收入，企业会计准则第16 号政府补助（2017 年修订）之后，本公司自 2017 年 1 月 1 日之后对收到的贴息贷款冲减财务费用。财务费用 减少财务费用本年金额520,500.00 元。2、将自 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益。比较数据不予调整。其他收益、营业外收入 增加其他收益本年金额1,048,175.00 元，减少营业 外 收 入 本 年 金 额1,048,175.00 元。（2）会计估计变更 本公司本年度无会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不