837664_2017_荆江半轴_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

公告编号：2018-019 1 荆江半轴 NEEQ:837664 重庆荆江汽车半轴股份有限公司（Chongqing Jingjiang Automobile Axle Chongqing Jingjiang Automobile Axle Co.,Ltd.Co.,Ltd.）年度报告 2017 公告编号：2018-019 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2017 年 1 月，公司获得丰田质量达成奖。二、2017 年 1 月，公司获得方盛车桥质量优秀奖、战略供应商。三、2017 年 5 月，通过 TS16949 质量管理体系审核。四、2017 年 6 月 28 日公司新增 28 名核心员工，并于 2017 年 10 月 20 日完成了核心员工定向增发，本次股票发行 4,315,000 股。五、2017 年 7 月，公司荣获全国厂务公开先进单位。六、2017 年 12 月 5 日，公司通过了戴姆勒 OSA（现场审核），相关公告于2017 年 12 月 7 日披露于全国股转系统指定信息披露平台 或www.neeq.cc，供查阅。公告编号：2018-019 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及利润分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 行业信息.36 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-019 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、荆江半轴 指 重庆荆江汽车半轴股份有限公司 股东大会 指 重庆荆江汽车半轴有限公司股东大会 董事会 指 重庆荆江汽车半轴股份有限公司董事会 监事会 指 重庆荆江汽车半轴股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等公司章程规定的人员 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 天职、会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)及其会计师 荆江源 指 湖北荆江源车桥有限责任公司 世平锻造 指 湖北世平锻造有限责任公司 美国德纳公司 指 Dana Holding Corporation,全球最大汽车零部件企业之一 陕西汉德 指 陕西汉德车桥有限公司 福建台亚 指 福建台亚汽车工业有限公司 江西江铃 指 江西铃底盘股份有限公司 戴姆勒 指 德国 Daimler(戴姆勒公司)半轴 指 半轴是差速器与驱动轮之间传递扭矩的实心,其内段 一般通过花键与半轴齿轮连接,外端毂 贯通轴 指 重型货车一般为双后桥,现行驱动结构均在中设计了贯通轴,以该工作中产生的窜力同时驱动双后桥 小件、汽车小件 指 主要指面向汽车传动系统的诸如换挡杆、离合器分轴轮轴螺母及惰总成等小型零部件总称 半浮式半轴 指 半浮式轴在工作时除承受转矩外,还要车轮传来的垂直力、驱动和侧向引起弯矩,装置该类半轴汽车,半轴本身要承担重的 汽车,半轴本身要承担重的功能,因为较多地应用于轻、微型汽车 花键 指 半轴零件部位的名称,在另一端加工花键与汽车前后桥主减速器连接,驱动汽行驶。车前后桥主减速器连接,驱动汽车行驶 公告编号：2018-019 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周世平、主管会计工作负责人何小英及会计机构负责人(会计主管人员)何小英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-019 6 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一)实际控制人不当控制的风险 截至本年报披露之日,公司目前的实际控制人为周世平和周雅洁,两人合计直接持有公司的股份比例为 93.27%,且签署了一致行动协议,足以控制和支配公司股东大会的决策。周世平同时还担任股份公司董事长和总经理职务,周雅洁也担任着股份公司董事和董事会秘书职务,两人能够通过股东大会、董事会控制公司的经营管理决策及管理人员的选任。周世平、周雅洁可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响,存在损害公司的整体利益的可能。(二)资产负债率过高的风险 2015 年、2016 年、2017 年,公司报表资产负债率分别为 67.13%、60.04%、52.35%,维持着较高的水平。公司负债主要是为应付关联方湖北荆江源车桥有限责任公司的往来款、借款及银行短期借款。但由于公司主要客户为国内知名企业,货款一般情况均能够及时回收,所以为偿付到期债务提供了可靠的保证。但如果公司销售回款速度减慢或者未来公司不能通过其他渠道获得发展所需资金,公司将存在较大的偿债压力,存在着不能偿还到期债务的风险。(三)周期性风险 近年来,我国汽车行业处于高速成长期,周期性表现并不显著。但当汽车产销量形成一定规模后,我国汽车行业增长速度预计将逐步放慢,周期性波动影响将得以逐步体现。汽车生产和销售受宏观经济影响较大,汽车产业与宏观经济波动的相关性明显,全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时,汽车产业迅速发展,汽车消费活跃;反之则汽车消费增长缓慢。未来随着我国汽车产销规模不断增长,汽车行业受周期性影响将日益明显,从而将会带动上游汽车零部件行业的周期性波动。(四)上下游行业价格波动风险 汽车零部件制造业作为汽车产业的中间环节,其价格容易受到上游原材料和下游汽车整车价格波动两方面的影响。一方面,若原材料价格大涨,则会导致业内企业较大的经营成本压力,在短期内价格粘性条件下对企业经营造成不良影响;另一方面,随着汽车产能的不断增加,我国汽车市场已逐步发展成为买方市场,市场竞争日益激烈,在这种形势下,汽车整车价格呈现逐渐下降趋势。若汽车整车厂商通过降低相关零部件采购价格来寻求成本的降低,则汽车零部件供应商的利润空间将被压缩。(五)竞争性风险 国内汽车零部件制造企业数量多、规模小,市场集中度低,且研发能力相对薄弱,与国外先进技术相比仍存在较大的差距。国内企业在中低端产品具有一定的规模和行业竞争力,但利润率较低。随着国外知名企业不断进入国内市场,行业竞争将愈发激烈,国内零部件供应商可能因产品质量要求及技术落后而丧失市场份额。(六)政策性风险 在国家一系列支持鼓励性汽车消费政策的推动下,我国汽车行 公告编号：2018-019 7 业得以快速发展,进而为汽车零部件行业的发展提供了良好的政策环境。然而随着汽车产销量迅速的增长,相关的环境及交通问题日益成为社会关注焦点。在此背景下,近几年我国政府开始对整车投资企业和项目进行限制,相关政策将从需求端对汽车零部件行业造成一定的不利影响,未来国家的政策变化亦将增加该行业的不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是“报告期内，公司解除了公司及实际控制人对外担保金额过大风险”。公司对外提供担保的背景：2015 年 11 月 1 日，荆江源与上海浦东发展银行股份有限公司荆州分行签订编号为 1581201500000034综合授信合同，授信期间为 2015 年 7 月 1 日至 2019 年 7 月 9 日，上海浦东发展银行股份有限公司荆州分行向荆江源提供最高余额不超过 2,300,00 万元的贷款及其他授信支持，荆江源在提供足额抵押物担保的同时，上海浦东发展银行股份有限公司荆州分行要求荆江源法定代表人周世平以个人的全部资产提供保证担保，故公司与海浦东发展银行股份有限公司荆州分行签订了编号为“Z131581201500000029”的最高额保证合同，在最高不超过人民币 2,500.00 万元的限额内提供连带保证担保。此笔借款荆江源与银行签订了编号为“Z131581201400000022”的最高额抵押合同，以荆江源所拥有的荆州市公安县潺陵新区潺陵大道（工业园区）第 1、3-7 幢房产及土地使用权提供抵押担保，武汉国佳房地资产评估公司对荆江源荆州市公安县潺陵新区潺陵大道（工业园区）第1、3-7 幢房产进行了资产提供，出具了编号为“国佳评字 JZF(2014)第 0352”号资产评估报告，评估价值为 3,184.49 万元。根据最高额抵押合同记载，土地抵押财产价值为 800,00 万元。荆江源自身提供抵押物的价值远高于其借款金额，并且目前其经营状况良好，偿债能力较强。对于此担保的贷款金额，荆江源已于 2017 年 4 月 21 日前全额还清，担保已经解除，该风险不再存在。公告编号：2018-019 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 重庆荆江汽车半轴股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Jingjiang Automobile Axle Co.,Ltd.证券简称 荆江半轴 证券代码 837664 法定代表人 周世平 办公地址 重庆市綦江区古南街道金福一路 3 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 周雅洁 职务 董事会秘书 电话 023-48642179 传真 023-48663760 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市綦江区古南街道金福一路 3 号 401421 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-36 汽车制造业-366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 主要进行重型汽车半轴、贯通轴,中型、轻型与微型等各种车型汽车半轴,以及其他相关小件的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,315,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周世平,持股比例:50.42%实际控制人 周世平,持股比例:50.42%;周雅洁,持股比例:42.84%四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500222693907173L 否 注册地址 重庆市綦江区古南街道金福一否 公告编号：2018-019 9 路 3 号 注册资本 34,315,000.00 是 2017 年 10 月 20 日完成了核心员工定向增发，本次股票发行 4,315,000 股，每股人民币 2 元，募资资金总额为 8,630,000.00 元。原注册资本为 30,000,000.00 元，现注册资本为 34,315,000.00元。五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 童文光、张科、陈龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、报告期后更新情况 适用 公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起有协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-019 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 123,421,123.02 98,002,246.84 25.94%毛利率%26.24%29.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,041,038.03 9,261,151.08-2.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,137,368.71 6,846,211.33 4.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.28%25.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.57%19.50%-基本每股收益 0.29 0.31-6.45%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 122,803,066.09 102,485,698.71 19.82%负债总计 64,290,798.97 61,531,262.07 4.48%归属于挂牌公司股东的净资产 58,512,267.12 40,954,436.64 42.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.37 24.82%资产负债率（母公司）52.35%60.04%-资产负债率（合并）52.35%60.04%-流动比率 1.22 0.95-利息保障倍数 10.14 6.62-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,023,855.44 5,744,221.33-29.95%应收账款周转率 5.96 5.49-存货周转率 2.69 2.37-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.82%6.26%-营业收入增长率%25.94%13.36%-净利润增长率%-2.38%214.45%-五、股本情况 公告编号：2018-019 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,315,000 30,000,000 14.38%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,240.39 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,175,654.25 其他营业外收入和支出-20,488.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,151,925.22 所得税影响数 474,977.02 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,676,948.20 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益 0.00-25,743.30 0.00 95,983.20 营业外支出 62,992.55 37,249.25 营业外收入 1,141,648.62 1,045,665.42 持续经营净利润 9,261,151.08 2,945,182.74 公告编号：2018-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、所属行业 根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处的行业为“C36 汽车制造业”当中的“C3660 汽车零部件及配件制造”；根据证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012年修订版），公司所处行业为“C36 汽车制造业”；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业为机动车零配件与设备行业，行业代码为 13101010；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为汽车零部件及配件制造，行业代码为 C3660。2、主营业务 公司业务主要面向汽车传动系统领域，主要涉及各类重型、中型、轻型、微型车的汽车半轴、贯通轴，以及相关小件的研发、生产及销售；3、产品或服务 公司的主要产品包括全浮式半轴、半浮式半轴、贯通轴、空心轴以及各类汽车小件，相关产品主要供应国内外各大主机厂及车桥组装厂，主要为客户提供半轴产品设计、制造等配套服务；4、客户类型 公司目前主要客户为国内外汽车 OEM 厂商及车桥组装厂，公司客户在市场中均处于行业领先地位。客户群体覆盖整个汽车行业体系（德系汽车、美系汽车、日系汽车、国内汽车）。5、关键资源 公司始建 1956 年，一直从事汽车半轴的设计及制造，公司集成了我国半轴行业自 90 年代以来的技术结晶，公司生产的各类汽车半轴产品质量远远超过国家技术标准，达到国际先进水平。截止目前为止，公司拥有各项目专利技术 90 余项，其中发明专利 26 项、实用新型专利 64 项，相关专利技术目前均已 100%进行了转化，全部用于半轴生产及制造中，同时公司“綦铃”品牌在行业中形象及地位日趋明显，在行业中得到了充分认可。多次被各大主机厂评定为“绩优供应商”、“先进供应商”“战略供应商”；6、销售渠道 公司主要客户为国内外汽车 OEM 厂商及车桥组装厂，所有产品均 100%销售至 OEM 及车桥组装厂，不存在汽车零配件市场销售，据此，公司根据客户区域位置，在全国范围内，以直销的销售模式设立了销售网点，搭建起销售渠道，通过总公司统一进行管理，及时跟进处理客户信息及需求，有效构建了稳定的客户源，同时公司利用其销售服务网资源，深入挖掘市场资源，进行市场拓展开发，扩大销售，提升市场份额；7、收入来源 公司业务主要面向汽车传动系统领域，生产及制造各类半轴、贯通轴、空心轴及各类汽车小件，其中主要以汽车半轴产品生产及销售为主，汽车半轴产品销售收入占主营业务收入的 90%以上。报告期内收入来源未发生变化，整体商业模式未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2018-019 13 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年，面对整个宏观环境经济持续放缓趋势情况，以及各类材料及辅助成本增加，公司在董事长的正确领导下，公司上下团结一致，奋力拼搏，紧盯市场变化，开展技术革新，通过大家努力，2017年公司各项指标稳步提升，达到预期，具体情况如下：主要经营指标 NO.项目 2016 年 VS 2017 年经营绩效对比 备注 2016 年 2017 年 涨幅 1 营业总收入 9,800 12,342 25.94%单位：万元 2 主营业务 9,297 12167 30.87%3 生产总产值 9,366 13889 48.29%4 利税 1,712 1796 4.91%5 销售回款 10,773 13239 22.89%从以上指标可以看出，2017 年营业收入比 2016 年增长 25.94%，其增长原因主要是继 2016 年国家 GB1598 及 921 运输新政影响，导致从商用车市场持续升温，带动了整个汽车行业的发展。公司抓住此机遇，提高产量，满足客户需求，收入增长；随着产值收入的增长，公司的货款回收和经营利润、税收也同步增长，2017 年实现利税比 2016 年增长 4.91%。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年，汽车行业深入贯彻党中央、国务院的决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，不断深化供给侧结构性改革，积极推进产业转型升级，强化科技创新，行业效益由快速增长转为向高质量平稳增长。据中国汽车工业协会根据国家统计局提供的全国汽车行业 16041 家规模以上企业主要经济指标快报显示，2017 年，汽车行业整体经济运行增速放缓，主要经济指标增幅回落。具体情况如下：一、主营业务收入较快增长，增幅回落。二、利润总额增速趋缓，增幅回落。三、固定资产投资增速减缓。四、亏损企业家数有所增加。公告编号：2018-019 14 五、应收账款、产成品库存资金较快增长。据中国汽车工业协会统计分析，2017 年，中国品牌乘用车共销售 1084.67 万辆，同比增长 3.02%；占乘用车销售总量的 43.88%，占有率比上年同期提升 0.69 个百分点。德系、日系、美系、韩系和法系乘用车分别销售 484.97 万辆、420.48 万辆、303.95 万辆、114.45万辆和 45.58 万辆，分别占乘用车销售总量的 19.62%、17.01%、12.30%、4.63%和 1.84%。与上年同期相比，韩系和法系品牌销量均呈快速下降，其他外国品牌呈一定增长，日系品牌增速更快。2017 年，从国内六大地区客车市场表现来看，中南地区增速比上年有所提升，共销售 9.82 万辆，同比增长 12.88%，增速比上年提升 4.25 个百分点；东北和西北地区销量同比均结束上年快速下降，呈一定增长，分别销售 3.52 万辆和 2.63 万辆，同比增长 3.37%和 6.91%；华北地区销量同比降幅明显收窄，共销售 5.65 万辆，同比下降 3.52%，降幅比上年收窄 9.33 个百分点；西南地区依然呈小幅下降，共销售 4.19 万辆，同比下降 4.94%；占市场最大比重的华东地区销量仍呈较快下降，共销售 14.09万辆，同比下降 10.21%。公告编号：2018-019 15 （以上信息来源中国汽车工业协会数据）通过以上数据可以发现，2017 年全年乘用车及商用车均出现了大幅增长，作为专业供应汽车半轴的我们，2017 年紧跟市场的“东风”公司产销均创历史新高。全年生产各类汽车半轴 67 万支。2018年公司将结合目前市场情况以及行业发展方向，紧跟现有客户市场，充分挖掘市场潜力，大力开展技术研发、技术革新及成本管控，提高企业核心竞争力。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 589,134.86 0.48%333,686.58 0.33%76.55%应收账款 24,067,453.96 19.60%17,354,866.77 16.93%38.68%存货 40,776,376.44 33.20%26,983,164.87 26.33%51.12%长期股权投资-固定资产 42,130,115.89 34.31%39,248,575.80 38.30%7.34%在建工程-短期借款 35,000,000.00 28.50%35,000,000.00 34.15%0.00%长期借款-其他应付款 12,586,733.31 10.25%14,552,430.65 14.20%-13.51%资产总计 122,803,066.09-102,485,698.71-19.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 从以上表显示，2017 年总资产与 2016 年比增长 19.82%，主要体现在存货和应收账款的增加，存货较 公告编号：2018-019 16 同期增加 51.12%，主要原因是因为 2017 年以来原材料成本增加，2017 年平均采购价格比 2016 年平均采购价格增长 47.38%，同时库存数量 2017 年比 2016 年同期增加了 15.67%，库存数量和单位成本增长,导致存货价值的增加；应收账款较同期也增加 38.68%，收入的增长，客户的月供货金额增加，按结算方式为 N+N（2、3）的模式，从而导致应收账款增加，其中汉德车桥增加 312.81 万元，方盛车桥增加 253.40 万元，福建台亚增加 288.88 万元。其他应付款的同比降低 13.51%，主要是归还了湖北荆江源车桥有限责任公司的欠款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 123,421,123.02-98,002,246.84-25.94%营业成本 91,037,221.01 73.76%68,863,023.90 70.27%32.20%毛利率 26.24%-29.73%-管理费用 11,906,970.13 9.65%11,503,937.86 11.74%3.50%销售费用 7,820,870.09 6.34%6,128,500.62 6.25%27.61%财务费用 2,562,625.79 2.08%2,703,770.14 2.76%-5.22%营业利润 9,744,215.65 6.89%7,939,821.03 8.10%7.04%营业外收入 1,022,270.39 1.84%3,024,761.19 3.09%-25.03%营业外支出 22,318.64 0.02%37,249.25 0.04%-40.08%净利润 9,041,038.03 7.33%9,261,151.08 9.45%-2.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：从以上指标可以看出，2017 年营业收入比 2016 年增长 25.94%，其增长原因主要是继 2016 年国家 GB1598 及 921 运输新政影响，导致从商用车市场持续升温，带动了整个汽车行业的发展。公司抓住此机遇，提高产量，满足客户需求，收入增长,主要体现在陕西汉德车桥增加 1936.73 万元，东风柳汽增加 492.53 万元，方盛车桥增加 450.16 万元。2017 年营业成本比 2017 年增加 32.20%，主要是业务量增加，成本总额随之增长。但销售成本占收入比 2016 年为 70.27%，而 2017 年却有 73.76%，2017 年比 2016 年增长 3.49%，也就是销售毛利降低了 3.49%。增加的原因主要是将原材料的成本增长较大，增长比例为 10.94%，增长的成本客户不能全部承担，公司对应的承担了部份的成本增长。2017 年销售费用比 2016 年增加 27.61%，主要是业务量增加，主营业务收入增加，对应的销售费用也增加。其增长的费用主要体现在产品发运费，远程仓储费；而从占收入的比重来看，2017 年为 6.34%，2016 年 6.25%，只增长了 0.09%，增长的主要原因是运输费用的增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 121,666,308.90 92,969,431.32 30.87%其他业务收入 1,754,814.16 5,032,815.52-65.13%主营业务成本 90,343,832.84 65,552,582.28 37.82%其他业务成本 693,388.17 3,310,441.62-79.05%公告编号：2018-019 17 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%半轴类产品 112,441,552.61 91.10%88,160,447.97 89.96%贯通轴类商品 5,877,473.08 4.76%2,224,323.03 2.27%小件类商品 3,347,283.17 2.71%2,584,660.32 2.64%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广西 37,651,493.04 30.95%28,276,400.40 30.41%陕西 42,377,417.50 34.83%24,242,505.00 26.08%福建 19,220,694.29 15.80%16,584,575.97 17.84%江西 9,577,971.31 7.87%10,415,256.25 11.20%重庆 8,523,085.41 7.01%7,594,881.18 8.17%河南 884,703.13 0.73%2,137,205.49 2.30%湖北 44,726.49 0.04%1,236,074.57 1.33%四川 1,565,301.60 1.29%1,180,552.80 1.27%江苏 1,551,968.11 1.28%823,298.52 0.89%上海 250,641.02 0.21%288,255.55 0.31%河北 18,306.96 0.02%190,425.59 0.20%合计 121,666,308.86 100.00%92,969,431.32 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其增长原因主要是继 2016 年国家 GB1598 及 921 运输新政影响，导致从商用车市场持续升温，带动了整个汽车行业的发展。公司抓住此机遇，提高产量，满足客户需求，公司客户陕西汉德车桥、广西方盛车桥、东风柳州汽车有限公司等主要客户的供应量增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西汉德车桥有限公司(含西安分公司)42,377,417.51 34.83%否 2 方盛车桥(柳州)有限公司 24,785,084.22 20.37%否 3 福建台亚汽车工业有限公司 19,220,694.35 15.80%否 4 东风柳州汽车有限公司 12,829,135.25 10.54%否 5 江西江铃底盘股份有限公司 9,567,714.97 7.86%否 合计合计 108,780,046.30 89.40%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 公告编号：2018-019 18 1 西宁特殊钢股份有限公司 18,764,440.37 28.81%否 2 重庆创豪物资有限公司 17,049,610.80 26.18%否 3 石家庄钢铁有限责任公司 12,119,922.47 18.61%否 4 承德建龙特殊钢有限公司 2,427,440.82 3.73%否 5 重庆启动金属材料有限公司 1,596,510.38 2.45%否 合计合计 51,957,924.84 79.78%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,023,855.44 5,744,221.33-29.95%投资活动产生的现金流量净额-8,973,300.26-12,462,975.23 28.00%筹资活动产生的现金流量净额 5,204,893.10 6,819,374.00 -23.67%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少,主要是支付给职工以及为职工支付的现金增加;投资活动产生的现金流量净额增加,主要是购入的固定资产支付的现金量减少;筹资活动产生的现金流量净额减少,主要是支付其他与筹资活动有关的现金增加。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 2017 年 10 月 30 日，本公司因项目投资需要于湖北省公安县斗湖堤镇潺潺新区潺陵大道设立全资子公司荆江半轴（湖北）有限公司，统一社会信用代码为 91421022MA491R3R1C。根据公司章程约定，本公司认缴出资额 5,000.00 万元,其中 1,000.00 万元以货币形式出资，其余 4,000.00 万元以实物形式出资，于 2023 年 12 月 28 日前以货币和实物出资认缴到位。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（一）会计政策的变更 1.会计政策的变更（1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益 1,356,113.86 元，增加营业利润 1,356,113.86 元（2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：公告编号：2018-019 19 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加持续经营净利润 9,041,038.03 元（3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。减少上年营业外支出 25,743.30 元；减少本年营业外支出 3,240.39 元。利润表新增“持续经营净利润”和“终止经营净利润”行项目，并追溯调整。增加上年持续经营净利润 9,261,151.08 元 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 2017 年 10 月 30 日，本公司因项目投资需要于湖北省公安县斗湖堤镇潺潺新区潺陵大道设立全资子公司荆江半轴（湖北）有限公司，统一社会信用代码为 91421022MA491R3R1C。根据公司章程约定，本公司认缴出资额 5,000.00 万元,其中 1,000.00 万元以货币形式出资，其余 4,000.00 万元以实物形式出资，于 2023 年 12 月 28 日前以货币和实物出资认缴到位。自荆江半轴（湖北）有限公司成立至资产负债表日未发生任何经济业务或资金往来业务。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司在从事生产经营活动中，遵纪守法、诚实守信，始终秉承和谐发展、合作共赢的经营理念，在追求经济效益的同时接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。报告期内，公司依法进行纳税申报和履行纳税义务；坚持以人为本，不断完善各项福利，每年组织年度健康检查，每年积极参与社会公益活动，积极响应国家的扶贫政策，精准扶贫，针对重庆市郭扶镇的两家贫困户进行扶贫，传递爱心。今后，公司将持续履行社会责任，继续关注社会其他领域需要帮助的弱势群体。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内公司未发生对持续经