837505_2017_华奥传媒_2017年年度报告_2018-03-26.pdf

北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 1 证券代码：证券代码：837505837505 证券简称：华奥传媒证券简称：华奥传媒 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 华奥传媒 NEEQ:837505 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 Beijing HuaAoShiMei INT Culture Media Co.,Ltd.北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、报告期内，公司承接了洛邑古城、今时今日是安仁、触电.仙剑奇侠传之锁妖塔夜游项目，拆弹专家电影营销沉浸式互动体验馆项目，中国法院博物馆新媒体交互体验展厅项目，自主设计、研发沉浸式新媒体艺术剧绿野仙踪、寻梦西游等，为观众提供全新体验，拓宽了传统视频业务应用领域，成为公司新的业务增长点。二、报告期内，公司主办了“激光投影机在租赁行业的新产品、新价格、新政策”发布会，通过与厂家进行资源整合，拓宽业务涵盖范围，共同打造行业标杆产品。三、报告期内，公司圆满参与完成了千年之约“一带一路”国际合作高峰论坛文艺晚会、2017 中国成都金砖国家电影节开、闭幕式暨颁奖典礼、机智过人系列节目、内蒙古自治区成立 70 周年大庆、第 26 届金鸡百花电影节开、闭幕式暨颁奖典礼、CCTV-6 电影频道 2018 跨年之夜-第 16 届电影频道电影百合奖颁奖典礼暨 2017 中国电影年度数据发布会、第四届丝绸之路国际电影节闭幕式暨颁奖典礼、国家宝藏系列节目等，主要负责上述活动的舞台视觉效果呈现。四、报告期内，公司作为北京市朝阳区重点文创推介企业，受邀参加在北京召开的第十二届中国北京国际文化创意产业博览会，呈现的视觉创新体验尽显科技魅力。北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华奥传媒 指 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 股东大会 指 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 华奥北视 指 华奥北视（天津）文化传媒有限公司 艾维杰 指 艾维杰（北京）文化传播有限公司 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘栋、主管会计工作负责人郭小婷及会计机构负责人（会计主管人员）郭小婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 目前国内舞台视觉创意与设备租赁行业正处于快速发展阶段，具有很大的发展空间。由于舞台视觉创意与设备租赁行业进入门槛相对较低，近年来国内外企业纷纷进入舞台视觉创意与设备租赁市场，加剧了舞台视觉创意与设备租赁行业竞争风险，如果公司不能抓住有利时机做大做强，可能将会在激烈的的市场竞争中处于不利地位。技术革新的风险 公司所处的舞台视觉创意与设备租赁行业受新技术的影响较大。公司在发展过程中，一直持续重视新技术的使用，对制作设计产品进行改良和创新。但是，这些技术都存在更新换代的风险，如果企业的创新能力跟不上技术更新的速度，则会对企业的持续经营产生不利影响。宏观经济和行业政策变化的风险 公司专注于舞台视觉内容创意设计以及视觉设备租赁与销售，公司在为政府会议、体育赛事以及大型文艺演出活动提供视觉服务中，该等客户资金绝大部分来源于财政资金投入。若一旦国家减少对大型文艺或赛事等文化活动的投入，将会对公司经营产生一定影响。应收账款减值风险 截至 2017 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为55,573,309.39 元，占流动资产的比例为 59.73%，占总资产比例为 39.93%，应收账款账面净值期末余额较大，虽然公司客户整体信用情况良好，且公司制订了相应的应收账款管理政策，但依然存在应收款项不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 6 随着公司法人治理结构的完善，严格执行公司的各项治理制度，公司的实际控制人不当控制风险、公司治理风险得到有效缓解，但是由于舞台视觉创意与设备租赁行业进入门槛相对较低，近年来国内外企业纷纷进入舞台视觉创意与设备租赁市场，公司也面临着行业竞争风险。北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HuaAoShiMei INT Culture Media Co.,Ltd.证券简称 华奥传媒 证券代码 837505 法定代表人 刘栋 办公地址 北京市朝阳区双桥东路 6 号楼 268 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张敏 职务 董事会秘书 电话 010-62518888 传真 010-62518888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区双桥东路 6 号楼 268 号 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-12-16 挂牌时间 2016-05-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业-文化艺术业-其他文化艺术业-其他文化艺术业（R8790）主要产品与服务项目 舞台视觉内容创作以及舞台视觉设备租赁与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）32,608,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘栋 实际控制人 刘栋、金霞 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105678796970D 否 注册地址 北京市朝阳区双桥东路 6 号楼 268 号 否 注册资本 3,260.86 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 薛娅、李孝念 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 131,483,944.57 134,324,069.81-2.11%毛利率%27.97%24.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,461,867.13 13,334,924.85-14.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,444,603.24 13,362,812.44 0.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.69%16.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.72%16.22%-基本每股收益 0.35 0.41-14.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 139,190,186.48 132,958,802.65 4.69%负债总计 33,253,828.54 38,235,161.82-13.03%归属于挂牌公司股东的净资产 103,820,065.35 92,286,717.85 12.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 2.83 12.37%资产负债率%（母公司）24.19%28.89%-资产负债率%（合并）23.89%28.76%-流动比率 279.81%220.24%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,512,515.76 12,332,894.82 147.41%应收账款周转率 263.44%427.44%-存货周转率 475.72%492.92%-北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.69%61.23%-营业收入增长率%-2.11%147.78%-净利润增长率%-17.87%67.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,608,600 32,608,600 0.00%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损失-2,646,950.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,301.89 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,643,648.15 所得税影响数-660,912.04 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,982,736.11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专注于舞台视觉内容创作以及舞台视觉设备租赁与销售的综合服务提供商。公司依托于自身专业人才队伍优势、经验优势、品牌优势以及渠道优势，为电视台、影视舞台与剧场等演艺场所、广告传媒公司、公关策划公司、会展会务公司、舞美制作公司、经营视效设备租赁的同业企业，以及具有舞台视效需求的场馆及舞台演出机构提供舞台视觉内容设计、制作、舞台视觉显示设备的租赁销售以及相关技术等服务。公司通过为客户提供专业的、可定制化的舞台视觉内容创意、设计、制作，以及提供多样性、差异化的舞台视觉显示设备和相关的技术服务获得活动创意收入、租赁和销售收入等。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司持续提升在舞台视觉内容创作以及设备服务业务的竞争能力，圆满参与完成了千年之约“一带一路”国际合作高峰论坛文艺晚会、2017 中国成都金砖国家电影节开、闭幕式暨颁奖典礼、机智过人系列节目、内蒙古自治区成立 70 周年大庆、第 26 届金鸡百花电影节开、闭幕式暨颁奖典礼、CCTV-6 电影频道 2018 跨年之夜-第 16 届电影频道电影百合奖颁奖典礼暨 2017 中国电影年度数据发布会、第四届丝绸之路国际电影节闭幕式暨颁奖典礼、国家宝藏系列节目等，主要负责上述活动的舞台视觉效果呈现。公司在城市夜游景观项目方面的实施能力日趋成熟，报告期内公司承接了洛邑古城、今时今日是安仁、触电.仙剑奇侠传之锁妖塔夜游项目，深受游客欢迎。公司还自主设计、研发沉浸式新媒体艺术剧绿野仙踪、寻梦西游等，为观众提供全新体验，拓宽了传统视频业务应用领域，成为公司新的业务增长点。1、财务状况（1）报告期末，公司总资产为 139,190,186.48 元，较去年增长 4.69%，主要原因是公司 2017 年度公司业务稳定推进，资产规模稳步增长，应收账款净值随之增加了 11,326,969.84 元，通过资金筹划管理，加强资金使用效率，使预付账款减少 3,080,866.97 元，本期对已提足折旧并报废的固定资产进行了清理，清理的固定资产原值 45,266,540.48 元，账面净值为 2,263,327.02 元。北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 12 （2）报告期末，公司总负债为 33,253,828.54 元，较上年减少 13.03%，主要原因是公司采购设备尚未结清的应付设备款减少；（3）报告期末，公司净资产总额为 105,936,357.94 元，较上年增长 11.84%，主要原因系本期新增净利润 11,761,855.92 元；（4）报告期末，公司的资产负债率（合并）为 23.89%，同比上年末 28.76%略有下降。2、经营成果 报告期内，公司 2017 年度完成营业收入 131,483,944.57 元，较去年同期减少了 2.11%，变动不大；营业成本 94,705,728.52 元，较去年同期减少了 6.21%，主要原因为公司在本期日常经营过程中加强了各项成本的管理；2017 年度归属于挂牌公司股东的净利润为 11,461,867.13 元，较去年同期减少了 14.05%，主要原因是公司在 2017 年清理了已经计提完折旧且无使用价值的资产，由于该类资产系电子产品，除物理损耗外还有技术淘汰，无回收价值，残值 2,263,327.02 元形成营业外支出。公司的毛利率为 27.97%，较去年同期 24.83%有所上升，主要原因为公司在本期日常经营过程中加强了各项成本的管理，从而使毛利率有所上升。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 30,512,515.76 元，同比增加了 147.41%，主要原因系公司加强成本管理，使得营业成本得到有效控制，购买商品、接受劳务支付的现金比上期减少12,739,489.55 元，随着公司业绩的稳步推进，销售商品、提供劳务收到的现金本期较上期增加10,260,274.92 元，同时为了保持公司竞争力、留住人才，本期支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 5,577,241.32 元。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-29,065,332.64 元，现金净流出比上期增加 3,492,545.34元，主要原因是公司舞台视觉设备一直处于物理消耗及技术淘汰的状态，新的舞台视觉设备需要不断补充，本期公司新购入舞台视觉设备 18,844,299.01 元，另有 10,950,000.00 元系本期支付前期购买固定资产的货款。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为0.00元,上期筹资活动产生的现金流量净额为19,395,000.00元，主要原因为上期深圳市艾比森光电股份有限公司、张立海对公司进行了增资。(二二)行业情况行业情况 文化产业作为我国的朝阳产业、绿色产业，对于优化经济结构、提升发展质量、坚持可持续发展具有独特优势。近年来,中国文化产业发展规模从小到大,势头良好,整体实现了较快增长，在国民经济中的份额稳步提高，对整个国民经济的贡献逐年加大。根据 wind 数据显示，截至 2017 年 10 月底，沪深两市文化传媒板块共有 119 家已上市企业。北京市政府也将建立健全首都文化创意产业投融资服务体系作为一项基础性工作来抓，2015 年 10月，中国共产党第十八届五中全会审议通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，将文化产业成为国民经济支柱性产业确定为我国“十三五”时期主要发展目标之一。为此，“十三五”被认为将会成为中国文化产业提质升级的关键时期，是我国文化产业进入大数据时代，新兴产业门类和新业态对文化产业进行大解构、大变革、大融合、大转型、大升级的历史机遇期。习近平总书记在十九大报告中提出：我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。随着我国居民可支配收入的稳定增长和消费观念的不断升级，人们逐步提出了更高的个性化需求和有偏好的文化娱乐要求，文艺娱乐活动、体育赛事、文艺演出市场的良性发展，也将进一步催化舞台舞美视觉设计与设备租赁市场的发展，文化产业与多个传统产业和新兴产业紧密融合本身就是为人民创建一种美好生活的环境。北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,845,800.15 8.51%10,398,617.03 7.82%13.92%应收账款 55,573,309.39 39.93%44,246,339.55 33.28%25.60%存货 19,569,860.86 14.06%20,245,880.82 15.23%-3.34%长期股权投资-固定资产 34,937,619.64 25.10%37,894,239.80 28.50%-7.80%在建工程-628,244.13 0.47%-100.00%短期借款-长期借款-资产总计 139,190,186.48-132,958,802.65-4.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本年末比上年末增加了 25.60%，主要原因是 2017 年度公司业务稳定推进，年底客户跨年活动较多，活动结束后未结清账款所致。2、在建工程减少 100%，主要原因系基地 C 区装修已完成，本期全部转入长期待摊费用所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 131,483,944.57-134,324,069.81-2.11%营业成本 94,705,728.52 72.03%100,977,972.14 75.17%-6.21%毛利率%27.97%-24.83%-管理费用 15,696,685.24 11.94%12,033,791.25 8.96%30.44%销售费用 1,058,538.39 0.81%803,541.71 0.60%31.73%财务费用-1,286.36 0.00%-8,925.27-0.01%-85.59%营业利润 18,043,698.41 13.72%19,162,120.47 14.27%-5.84%营业外收入 3,301.89 0.00%500,000.00 0.37%-99.34%营业外支出 2,263,327.02 1.72%402,887.59 0.30%461.78%净利润 11,761,855.92 8.95%14,321,581.65 10.66%-17.87%北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司 2017 年度完成营业收入 131,483,944.57 元，较去年同期减少了 2.11%，变动不大；营业成本 94,705,728.52 元，较去年同期减少了 6.21%，主要原因为公司在日常经营中加强成本管理。公司的毛利率为 27.97%，较去年同期 24.83%有所上升，主要原因是公司在日常经营中加强了成本管理，使毛利率有所上升。2、管理费用：2017 年度比上年同期增加了 3,662,893.99 元，增长了 30.44%，主要系职工薪酬、研发费、装修费等项目的增加，具体变动如下：1）职工薪酬：本年度职工薪酬比去年同期增加 1,255,001.82 元，增长了 32.73%，主要原因为公司为了吸引、留住人才，提高了管理人员的薪酬待遇。2）研发费：本年度研发费比去年同期增加 1,263,372.52 元，增长了 36.17%，主要原因为公司本年度对新媒体艺术剧进行了大量研发投入，主导设计研发绿野仙踪、寻梦西游等新媒体艺术剧，向文化产业的上游进军。3）装修费用：本年度装修费用比去年同期增加 867,161.47 元，增长了 326.08%，主要原因为公司办公楼主体装修于 2016 年 11 月完工开始摊销，本年度比上年度多摊销 10 个月。3、营业外支出：公司在 2017 年清理了已经计提完折旧且无使用价值的资产，由于该类资产系电子产品，除物理损耗外还有技术淘汰，无回收价值，残值 2,263,327.02 形成固定资产毁损报废损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 129,767,227.77 133,883,295.66-3.07%其他业务收入 1,716,716.80 440,774.15 289.48%主营业务成本 93,492,579.10 100,577,268.36-7.04%其他业务成本 1,213,149.42 400,703.78 202.75%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%活动收入 116,093,245.09 88.29%113,261,991.58 84.32%销售舞台视觉设备收入 13,673,982.68 10.40%20,621,304.08 15.35%销售智动床收入 440,774.15 0.33%房屋租赁收入 1,716,716.80 1.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省内 54,004,968.92 41.07%58,947,967.18 43.88%北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 15 省外 77,478,975.65 58.93%75,376,102.63 56.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务占比、按产品、区域进行分类的收入构成指标未发生重大变动。活动收入的营收占比略有上升，销售舞台视觉设备收入的营收占比有所下降，主要是由于客户需求的正常变动所致。本期无销售智动床的业务收入，主要原因系公司于 2016 年逐渐停止了智动床销售业务。本期新增房屋租赁收入，主要原因系公司将闲置的办公场地转租出去获得的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国家新闻出版广电总局卫星频道节目制作中心 19,613,207.54 14.92%否 2 嘉兴京御房地产开发有限公司 9,189,542.32 6.99%否 3 北京万娱引力文化传媒有限公司 7,614,188.61 5.79%否 4 洛阳中渡科技有限公司 7,077,872.07 5.38%否 5 北京中视电传传媒广告股份有限公司 4,339,622.48 3.30%否 合计合计 47,834,433.02 36.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南新亚胜光电股份有限公司 10,666,666.67 20.15%否 2 深圳市壹品光电有限公司 4,025,128.22 8.02%否 3 北京艺苑风景文化传播有限公司 4,245,283.02 7.60%否 4 深圳市东亮电子科技有限公司 2,717,948.72 5.13%否 5 北京天润映画文化传媒有限公司 2,252,427.19 4.26%否 合计合计 23,907,453.82 45.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 30,512,515.76 12,332,894.82 147.41%投资活动产生的现金流量净额-29,065,332.64-25,572,787.30 13.66%筹资活动产生的现金流量净额 19,395,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 16 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 30,512,515.76 元，同比增加了 147.41%，主要原因系（1）公司加强成本管理，使得营业成本得到有效控制，购买商品、接受劳务支付的现金比上期减少 12,739,489.55 元；（2）随着公司业绩的稳步推进，销售商品、提供劳务收到的现金本期较上期增加10,260,274.92 元；（3）为了保持公司竞争力、留住人才，本期支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 5,577,241.32 元。经营活动产生的现金流量净额比净利润多 18,750,659.84 元，主要原因系本年度计提固定资产折旧19,335,776.44 元所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-29,065,332.64 元，现金净流出比上期增加 3,492,545.34元，主要原因是公司舞台视觉设备一直处于物理消耗及技术淘汰的状态，新的舞台视觉设备需要不断补充，本期公司新购入舞台视觉设备所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 元,上期筹资活动产生的现金流量净额为19,395,000.00 元，主要原因为上期深圳市艾比森光电股份有限公司、张立海对公司进行了增资。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本期期末共有两家子公司纳入合并范围。具体情况如下：1、子公司名称：华奥北视（天津）文化传媒有限公司 注册资本：205 万元 持股比例：51.22%经营范围：组织文化艺术交流活动、广告业务、展览展示、礼仪庆典、会议服务、商务信息咨询、图文设计制作、舞台租赁设备、舞台形象设计、票务代理、影视策划、文艺创作、企业形象策划、市场调查、劳务服务；软件技术开发、咨询、转让、服务；电子产品、音响设备批发兼零售。注册地址：天津市河北区昆纬路与东七经路交口西北侧河北新闻大厦主楼二楼 202 室 公司持有华奥北视 51.22%的股份，华奥北视报告期营业收入 8,557,139.32 元，净利润 614,983.17 元，经营活动产生的现金流量净额-571,654.01 元。2、子公司名称：北京华奥视美光电技术有限公司 注册资本：100 万元 持股比例：100%经营范围：技术推广服务；销售电子产品、机械设备、音响设备；舞台灯光音响设计；租赁舞台灯光音响设备；票务代理（不含航空机票销售代理）；承办展览展示活动；企业策划；市场调查；设计、制作、代理、发布广告：软件开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）注册地址：北京市朝阳区双桥东路 6 幢 132 号 北京华奥视美光电技术有限公司注册于 2016 年 12 月 28 日，为公司全资子公司，未投入运营。2017 年 6 月 23 日，公司从整体战略布局考虑，为加强公司资金利用效率，从控股子公司艾维杰（北京）文化传播有限公司撤销投资，不再持有艾维杰股份，情况详见关于对控股子公司撤资的公告（公告编号：2017-022）。北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16号-政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于实行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号-政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。对本公司的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因：在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。受影响的报表项目名称和金额：列示持续经营净利润本年金额 11,761,855.92 元；列示终止经营净利润本年金额 0.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司合并范围减少一家子公司：公司从整体战略布局考虑，为加强公司资金利用效率，于 2017 年 6月 23 日从控股子公司艾维杰（北京）文化传播有限公司撤销投资，收回初始投资 51.00 万元，不再持有艾维杰股份，也不再将其纳入合并报表范围。报告期内，从艾维杰撤资形成投资损失 383,623.02 元。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终遵循以健康、人本、进取的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公司未来将积极继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司持续经营时间已达 10 年，在行业内建立了良好的市场口碑和品牌影响力。2、公司自设立以来已通过历次工商年检。实缴注册资本，无任何对外担保。3、公司在经营过程中不存在违法违规行为，不存在受到工商行政处罚的情况。4、公司人才、技术、员工队伍非常稳定。核心工作人员在公司 5 年以上。5、本年度报告期内，实现营业收入 131,483,944.57 元，公司业绩良好，主要财务、业务指标运营健康，保持良好的独立运营能力，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术革新的风险：公司所处的舞台视觉创意与设备租赁行业受新技术的影响较大。公司在发展过程中,一直持续重视新技术的使用,对制作设计产品进行改良和创新。但是,这些技术都存在更新换代的风险,如果企业的创新能力跟不上技术更新的速度,则会对企业的持续经营产生不利影响。针对该风险，公司将进一步加强技术及产品研发管理体制的优化和完善，引进高水平的技术人才，以应对技术革新的风险。2、宏观经济和行业政策变化的风险：公司专注于舞台视觉内容创意设计以及视觉设备租赁与销售，公司在为政府会议、体育赛事以及大型文艺演出活动提供视觉服务中，该等客户资金绝大部分来源于财政资金投入。若一旦国家减少对大型文艺或赛事等文化活动的投入，将会对公司经营产生一定影响。针对这一风险，公司未来除了继续发展原主营业务外，也在大力开拓新的利润增长点及盈利空间，逐步进入视频内容制作等新领域，使公司未来的业务模式更加多样化。3、应收账款减值风险：截至 2017 年 12 月 31 日公司应收账款账面净值为 55,573,309.39 元，占流动资产的比例为 59.73%，占总资产比例为 39.93%，应收账款账面净值期末余额较大，虽然公司客户整体信用情况良好，且公司制订了相应的应收账款管理政策，但依然存在应收款项不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。公司应收账款从应收账款账龄来看，账龄 1 年以内应收账款余额占应收账款总额的 78.15%，账龄较短；公司也建立了完善的管理制度，安排专人负责催收应收账款；此外，公司已严格按照会计准则规定计提坏账准备。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、行业竞争风险：北京华奥视美国际文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 19 目前国内舞台视觉创意与设备租赁行业正处于快速发展阶段，具有很大的发展空间。由于舞台视觉创意与设备租赁行业进入门槛相对较低，近年来国内外企业纷纷进入舞台视觉创意与设备租赁市场。加剧了舞台视觉创意与设备租赁行业竞争风险，如果公司不能抓住有利时机做大做强，可能将会在激烈的的市场竞争中处于不利地位。公司将充分发挥公众公司优势，开展多途径融资，继续加大研发、品牌推广投入，加强销售队伍建设，拓宽销售渠道，