837394_2017_功夫谷_2017年公司年度报告_2018-04-18.pdf

福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 1 2017 年度报告 功夫谷 NEEQ:837394 福建功夫谷股份有限公司 FU JIAN KUNG FU COOL CO.,LTD.福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、功夫谷股份、功夫谷 指 福建功夫谷股份有限公司 中融公司 指 中融农业开发（沈阳）有限公司、系公司全资子公司 华之健 指 福州华之健食品有限公司、系公司控股子公司 永辉超市 指 永辉超市股份有限公司,A 股上市公司,证券代码为 601933 新华都 指 新华都购物广场股份有限公司,A 股上市公司,证券代 码为 002264 华润万家 指 福建华润万家生活超市有限公司 三会 指 福建功夫谷股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 福建功夫谷股份有限公司股东大会 董事会 指 福建功夫谷股份有限公司董事会 监事会 指 福建功夫谷股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 福建功夫谷股份有限公司股东大会议事规则、福 建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司董事 会议事规则、监事会议事规则 公司章程、章程 指 福建功夫谷股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法(2014 年修订)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法（2013 年修订）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 核心技术人员 指 徐双权、梁嘉荣 元、万元 指 人民币元、人民币万元 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 4 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 信永中和、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上年同期、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐双权、主管会计工作负责人梁嘉荣及会计机构负责人（会计主管人员）刘超怡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争的风险 国内大米加工企业数量多、规模小，市场集中度低。市场呈现出同质化竞争格局，行业竞争已经趋于白热化，优胜劣汰的效应已经开始初步显现，行业竞争愈发激烈。食品安全的风险 随着国民经济的持续发展和人民生活水平的不断提升，我国对食品安全保障日趋重视，对消费者的权益保护力增强。随着中华人民共和国食品安全法与中华人民共和国食品安全法实施条例等法律法规陆续实施，食品质量安全已经成为食品加工企业的重要控制目标。客户集中的风险 报告期内，公司销售以国内大型连锁超市、军粮供应站为主，包括永辉超市股份有限公司、新华都购物广场股份有限公司、福建华润万家生活超市有限公司、福州市军粮供应站等。上述客户群体在选择供应商时有较为严格的审核标准及评价过程，要求供应商具有较为完善的业务管理体系、质量控制体系以及售后服务实力;一旦获得认证，双方将达成稳定的合作关系。生产经营场所租赁风险 公司的经营场所主要通过租赁取得，房屋租赁情况为交易双方真实意愿表达，租赁程序合法合规，不存在因出租方权属瑕疵而引发法律纠纷的情形。但租赁合同到期福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 6 后，仍存在无法续租而导致公司可能需要另求其他经营场所继续经营的风险。应收账款坏账损失的风险 应收账款坏账损失的风险报告期末公司应收账款净额为 1,391.43 万元，占到当期营业收入的比例为 30.66%，占到报告期末流动资产账面价值的比例为 35.39%，占到报告期末总资产账面价值的比例为 22.95%。盈利转亏损的风险 2015 年度公司净利润 1,513,375.96 元，2016 年度净利润 707,529.74 元，2017 年度公司净利润-2,809,718.66元,本年度公司从盈利转为亏损。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建功夫谷股份有限公司 英文名称及缩写 FU JIAN KUNG FU COOL CO.,LTD 证券简称 功夫谷 证券代码 837394 法定代表人 徐双权 办公地址 福州市鼓楼区五四路 252 号金百合大酒店附属楼 2 楼 二二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐韩 职务 董事会秘书 电话 0591-83952335 传真 0591-83952775 电子邮箱 kungfucool_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福州市五四路 252 号金百合大酒店附属 2 楼;350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 6 月 3 日 分层情况 基础层?行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副食品加工业-131 谷物磨制-1310 谷物磨制 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 8 主要产品与服务项目 大米、杂粮的加工销售,批发兼零售预包装食品,粮食仓储服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐双权 实际控制人 徐双权 四四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9135010056167294X2 否 注册地址 福州市杜坞粮食批发交易市场加工区 10 号厂房 否 注册资本 34,800,000 否 五五、中介机构中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 薛爱国、阮朝宏 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,387,973.05 93,913,147.39-51.67%毛利率%3.48%8.29%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,806,019.48 710,491.30-494.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,243,960.20 284,715.14-1,239.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.25%1.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.38%0.73%-基本每股收益-0.08 0.02-503.00%偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 60,630,170.58 71,341,279.97-15.01%负债总计 22,265,307.37 30,166,698.10-26.19%归属于挂牌公司股东的净资产 37,293,523.95 40,099,543.43-7.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.15-7.00%资产负债率%（母公司）39.01%38.83%-资产负债率%（合并）36.72%42.29%-流动比率 1.77 1.63-利息保障倍数-12.52 94.10-福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 10 二、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,858,214.32 34,089,054.13-114.25%应收账款周转率 3.60 5.69-存货周转率 12.42 8.01-三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-15.01%40.64%-营业收入增长率%-51.67%1.40%-净利润增长率%-497.12%-53.25%-四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,800,000 34,800,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 656,100.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,444.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-81,623.82 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 11 非经常性损益合计非经常性损益合计 583,920.96 所得税影响数 145,980.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 437,940.72 六、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -2,948.45 营业外支出 3,298.45 350.00 会计政策变更说明：1）其他收益、营业外收入 根据财政部 2017 年修订企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，本集团将与日常经营活动相关的政府补助列报于其他收益，对该项会计政策变更采用未来适用法，无需对 2017 年比较财务报表进行重新表述。2）资产处置收益、营业外收入、营业外支出 根据财政部 2017 年印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的相关规定，本集团将营业外收入、营业外支出中处置非流动资产损益列报于资产处置损益，2017 年比较财务报表已重新表述，调增 2016 年度资产处置收益-2,948.45 元，调减营业外支出 2,948.45 元。福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事大米的采购、加工、销售，长期致力于为客户提供优质大米。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所处行业为 C1310谷物磨制。目前公司已经与永辉超市股份有限公司、福建华润万家生活超市有限公司、新华都购物广场股份有限公司等客户及大型商超客户形成了稳定的合作关系。报告期内，公司原材料采购系直接采购，一般按照以销定产、以产定购的模式；公司实行自主加工与 OEM 委外生产相结合的生产模式；公司客户主要以国内大型连锁商超、军粮供应站为主，大米贸易商或粮行为辅。报告期内，公司收入来源主要为优质大米产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大的变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 45,387,973.05 元，较上年度 93,913,147.39 元下降51.67%；报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润-2,806,019.48 元，较上年度 710,491.30 元下降 494.94%，主要原因是公司对商超销售收入大幅下降，以及公司联营店中店销售业绩不佳。报告期末，公司资产总额为 60,630,170.58 元，较上年末 71,341,279.97 元减少10,711,109.39 元，下降 15.01%；报告期末，公司负债总额为 22,265,307.37 元，较上年末 30,166,698.10 元，下降 26.19%；报告期末，公司归属于母公司股东权益为福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 13 37,293,523.95 元，较上年末 40,099,543.43 元下降 7.00%。2018 年经营发展方向 2018 年公司立足商超大宗贸易业务，扩大商超业务的销售量，逐步加强商超渠道网络建设。完善公司的产品结构，争取进入上游基地耕种，形成农业全产业链一体化，为客户提供上等、优质、健康的绿色产品，确保客户“买得安心，吃得放心”。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展情况 农副食品加工业是以农产品为加工原料，对于调整和优化农业结构，提高农业效益和农民收入，带动机械制造、包装运输以及第三产业的发展，推动农业现代化具有重要作用。因此，本行业长期以来一直得到国家政策的大力扶持，国家及地方政府各级部门出台了多项产业政策。公司所处福建省出台引粮入闽相关政策，以及福建省委、省政府印发关于深入推进农业供给侧结构性改革加快培育农业农村发展新动能的实施意见等，该类政策有利于公司业务发展。2、周期波动 粮食作为关系到千家万户的国计民生，粮食行业受国家的政策影响，且有相关的粮食价格机制的保护措施，但是，随着经济体制和价格体制改革的进一步深化，我国将建立以“政府培育市场，市场引导生产，生产适应市场，政策保护扶持”为基本特征的农村市场经济框架。农产品特别是粮食价格，是整个市场物价的基础，它关系着整个国民经济的发展。公司的原粮采购价与国家开放的市场价呈现正向的、周期的变动关系，对公司经营利润产生一定影响。但公司客户需求较稳定，同时公司经营层从自身经营调整，提高生产效率，降低生产成本，报告期内，公司生产经营稳定且持续良好发展，未发生重大波动。3、市场竞争的现状、已知趋势 在消费升级和食品安全意识增强的背景下，消费者对食品的消费将从生存型消费加速向健康型、享受型消费转变，从“吃饱、吃好”向“吃得安全，吃得健康”转变，对优质品牌产品的消费意识普遍增强，信任度和依赖度进一步提高。随着竞争的深化，一些技术水平落后、规模较小、产品品质较差的生产企业正逐步被淘汰，而生产规模大、技术水平高的企业正迅速扩张。行业整体呈现规模化、集约化的发展趋势，行业集中度不断提高，实现规模化生产，规范、稳定、清晰的产业秩序正在形成，行业竞争结构也朝着良性方向发展。农副食品加工业是一个永恒的产业，是国家国民经济基础性产业，从居民的餐桌到国家粮食安全都与国民经济发展息息相关。4、重大事件对公司的影响 报告期内，公司各项生产经营活动有序开展，不存在对公司造成重大不利影响的重大事件。福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 14(三三)财务分析财务分析 1 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 10,247,794.62 16.90%26,494,884.71 37.14%-61.32%应收账款 13,914,264.41 22.95%11,303,509.25 15.84%23.10%存货 3,969,278.02 6.55%3,085,836.66 4.33%28.63%长期股权投资-固定资产 15,329,424.01 25.28%16,595,360.12 23.26%-7.63%在建工程-短期借款 1,000,000.00 1.65%4,000,000.00 5.61%-75.00%长期借款-资产总计 60,630,170.58-71,341,279.97-15.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，公司货币资金余额为 10,247,794.62 元，较上年期末26,494,884.71 元下降 61.32%，主要原因系：（1）报告期内公司归还了永辉青禾商业保理（重庆）有限公司的融资款项 4,000,000.00 元；（2）公司暂借资金给上海琳穆实业有限公司 7,000,000.00 元（年利率为 10%），公司暂借资金给福建文景旅游产业投资有限公司2,000,000.00 元（年利率为 10%）。2、短期借款：报告期末，公司短期借款账面余额为 1,000,000.00 元，较上年末4,000,000.00 元下降 75.00%，主要原因系：(1)公司归还了永辉青禾商业保理（重庆）有限公司融资款项 4,000,000.00 元；（2）公司向中国建设银行城东支行营业部贷款1,000,000.00 元。2 2.营业情况营业情况分析分析(1 1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 15 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 期金额变动比期金额变动比例例 营业收入 45,387,973.05-93,913,147.39-51.67%营业成本 43,807,149.63 96.52%86,129,385.92 91.71%-49.14%毛利率%3.48%-8.29%-管理费用 2,510,006.44 5.53%4,306,014.06 4.59%-41.71%销售费用 2,467,176.88 5.44%3,033,685.68 3.23%-18.67%财务费用 273,065.50 0.60%7,426.52 0.01%3,576.90%营业利润-4,272,608.04-9.41%449,584.84 0.48%-1,050.35%营业外收入 656,100.00 1.45%571,000.00 0.61%14.90%营业外支出 81,623.82 0.18%350.00 0.00%23,221.09%净利润-2,809,718.66-6.19%707,529.74 0.75%-497.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年度公司营业收入 45,387,973.05 元，较 2016 年度下降 51.67%，主要原因系：2016 年度公司主要的营业收入来自大型商超，由于 2017 年公司将经营方向集中在联营店中店，导致 2017 年度在大型商超的大宗贸易业务大幅度减少。而 2017 年度公司联营店中店的销售业绩不佳，没有给公司带来预期的销售收入，导致 2017 年公司营业收入整体大幅度下降。2、营业成本 2017 年度营业成本 43,807,149.63 元，较 2016 年度下降 49.14%，主要原因系：2017年度营业收入 45,387,973.05 元，较 2016 年度下降 51.67%，导致本年度营业成本相应地下降。3、管理费用 2017 年度公司管理费用为 2,510,006.44 元，较 2016 年度 4,306,014.06 元减少1,796,007.62 元，主要原因系：上年度公司筹备新三板挂牌发生中介费及会务费较多，2017年度公司的中介费及会务费较上年有所下降所致。4、财务费用 2017 年度公司财务费用为 273,065.50 元，较 2016 年度 7,426.52 元增加 265,638.98元,主要原因系：公司 2016 年 12 月向永辉青禾商业保理（重庆）有限公司保理融资 400 万元，导致本年度公司的利息支出较上年度有所增加。5、营业利润 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 16 2017 年度公司营业利润为-4,272,608.04 元，较 2016 年度下降 1050.35%，主要原因系：（1）2017 年度公司营业收入大幅下降；（2）2017 年度公司对粮行的销售中，由于大米碎米含量偏高影响外观，按约定给予粮行按合同单价 6.8 折结算，造成 2017 年毛利率大幅度下降。6、营业外支出 2017 年度公司营业外支出 81,623.82 元，较 2016 年度增幅 23,221.09%，主要原因系：由于公司联营店中店销售业绩不佳，公司不再投入资金购买店中店的固定资产，前期有部分联营店中店的展柜、碾米机已下定金导致营业外支出增加。7、净利润 2017 年度公司净利润-2,809,718.66 元，较 2016 年度下降 497.12%，主要原因是由于2017 年度公司营业收入 45,387,973.05 元，较 2016 年度下降 51.67%，导致本年度净利润大幅下降。(2 2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 43,141,545.75 91,789,278.37-53.00%其他业务收入 2,246,427.30 2,123,869.02 5.77%主营业务成本 42,394,429.65 85,220,550.91-50.25%其他业务成本 1,412,719.98 908,835.01 55.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%精装大米 3,111,810.90 6.86%6,392,606.44 6.81%普装大米 39,797,593.27 87.68%85,134,288.36 90.65%杂粮 213,257.97 0.47%186,316.06 0.20%副产品 18,883.61 0.04%76,067.51 0.08%其他业务收入 2,246,427.30 4.95%2,123,869.02 2.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度公司精装大米销售收入 3,111,810.90 元，较上年度下降 51.32%，2017 年度精装大米销售收入占营业收入比重为 6.86%，主要原因系：公司在联营店中店主要销售各类中高端精装大米产品，2017 年度公司联营店中店销售业绩不佳导致精装大米销售收入下降。2017 年度公司普装大米销售收入 39,797,593.27 元，较上年度下降 53.25%，2017 年度普装大米销售收入占营业收入比重为 87.68%，主要原因系：2017 年度公司在大型商超的普装大米销售收入较上年度大幅下降所致。(3 3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 永辉超市股份有限公司 17,239,571.06 37.98%否 2 福州粮食批发交易市场威祥粮行 5,870,186.18 12.93%否 3 福州粮食批发交易市场祥和粮行 5,058,448.16 11.14%否 4 福州粮食批发交易市场锦丰粮行 3,238,011.51 7.13%否 5 合肥合东粮食有限公司 2,601,159.12 5.73%否 合计合计 34,007,376.03 74.91%-(4 4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 沈阳古船商贸有限公司 10,332,785.12 24.09%否 2 丰裕得(福建)贸易有限公司 9,012,416.22 21.01%否 3 黑龙江省建三江农垦金三江粮油工贸有限公司 7,081,492.58 16.51%否 4 榆树市汇鑫米业有限公司 2,651,983.14 6.18%否 5 安徽永安米业购销有限公司 2,630,991.13 6.13%否 合计合计 31,709,668.19 73.92%-福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 18 3 3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,858,214.32 34,089,054.13-114.25%投资活动产生的现金流量净额-9,104,638.50-17,729,138.15 48.65%筹资活动产生的现金流量净额-2,284,237.27 8,678,000.00-126.32%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量 报告期内，公司净利润为-2,809,718.66 元，经营活动现金流量净额为-4,858,214.32元，两者差异 2,048,495.66 元，主要原因系：2017 年公司应收账款账面余额 13,914,264.41元，较 2016 年度的 11,303,509.25 元，增加了 2,610,755.16 元。2017 年度经营活动产生的现金流量净额比上年度下降 114.25%，主要原因是 2017 年度公司营业收入 45,387,973.05 元，较 2016 年度 93,913,147.39 元下降 51.67%。2、投资活动产生的现金流量 报告期内，公司投资活动现金流量净额为-9,104,638.50 元，较上年增加 48.65%，主要原因是由于上年度公司的全资子公司中融公司新建仓库支出 15,257,374.43 元，2017 年度没有新增的投资所致。3、筹资活动产生的现金流量 报告期内，公司筹资活动现金流量净额为-2,284,237.27 元，较上年度下降 126.32%，主要原因是由于公司归还了永辉青禾商业保理（重庆）有限公司的融资款 4,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告披露日，公司拥有 1 家全资子公司、2 家控股子公司，具体如下：1、中融农业开发（沈阳）有限公司 中融农业开发（沈阳）有限公司于 2016 年 2 月成立，注册资本 1,000 万元，公司持有其 100%股权，经营范围为粮食收购、加工、仓储批发、零售；预包装食品批发、零售；农业信息咨询；农业科技、农业技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；瓜果蔬菜、花卉苗木、农作物的种植及销售；农用机械、农具、化肥、有机肥、复合肥销售；水产养殖、家禽养殖及销售；园林绿化、园林技术服务；草坪、盆景的培育及销售；自营或代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。2016 年 2 月 1 日，公司召开第一届董事会第三次会议，会议审议通过了关于公司在沈阳辽中设立全资子公司的议案，同意在辽中设立全资子公司，注册资本为人民币 1,000 万元。根据福建功夫谷股份有限公司对外投资管理制度规定，该事项决策权限属于董福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 19 事会决策权限范围内，无需提交公司股东大会审议。公司已在福建功夫谷股份有限公司公开转让说明书作上述披露。2、福州华之健食品有限公司 福州华之健食品有限公司于 2015 年 11 月成立，注册资本为 220 万元，经营范围为食品、初级农产品、新鲜果蔬的批发、代购代销：初级农产品、新鲜果蔬的种植、加工（地点另设）。2016 年 6 月 8 日公司召开第一届董事会第五次会议审议通过关于公司收购福州华之健食品有限公司 51%股权的议案，同意收购华之健 51%的股权。具体内容详见公司分别于2016 年 6 月 8 日、2016 年 6 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的 第一届董事会第五次会议决议公告（公告编号：2016-002）、关于购买福州华之健食品有限公司 51%股权的公告（公告编号：2016-004）。根据福建功夫谷股份有限公司对外投资管理制度规定，该事项决策权限属于董事会决策权限范围内，无需提交公司股东大会审议。2016 年 6 月 24 日，华之健完成上述工商变更登记。3、北大荒功夫谷（厦门）农业科技有限公司 北大荒功夫谷（厦门）农业科技有限公司于 2016 年 11 月 22 日成立；注册资本 300 万元；公司持有其 51%的股权，黑龙江省北大荒米业集团有限公司持有其 34%的股权，王东新持有其 15%的股权；经营范围为：谷物、豆及薯类批发；其他农牧产品批发；其他未列明农副食品加工；米、面制品制造；方便面及其他方便食品制造；营养食品制造；其他未列明食品制造；米、面制品及食用油批发；预包装食品批发；其他散装食品批发；粮油零售；预包装食品零售；散装食品零售；保健食品制造；谷物磨制。2016 年 11 月 3 日公司召开第一届董事会第七次会议审议通过 关于公司对外投资设立控股子公司的议案，同意成立控股子公司北大荒功夫谷（厦门）农业科技有限公司，注册资本 300 万元，公司持有 51%股权。具体内容详见公司于 2016 年 11 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的第一届董事会第七次会议决议公告（公告编号：2016-024）、对外投资公告（公告编号：2016-026）。根据福建功夫谷股份有限公司对外投资管理制度规定，该事项决策权限属于董事会决策权限范围内，无需提交公司股东大会审议。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 福建功夫谷股份有限公司福建功夫谷股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-017017 20 会计政策变更说明：1）其他收益、营业外收入 根据财政部 2017 年修订企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，本集团将与日常经营活动相关的政府补助列报于其他收益，对该项会计政策变更采用未来适用法，无需对 2017 年比较财务报表进行重新表述。2）资产处置收益、营业外收入、营业外支出 根据财政部 2017 年印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的相关规定，本集团将营业外收入、营业外支出中处置非流动资产损益列报于资产处置损益，2017 年比较财务报表已重新表述，调增 2016 年度资产处置收益-2,948.45元，调减营业外支出 2,948.45 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三三、持续持续经营经营评价评价 2017 年度公司盈利水平较上年度虽然有所下降，但依然能保持较好的可持续经营能力。公司各项资产、人员、机构、财务等方面完全独立，具有良好的独立经营能力；2017年末公司资产负债率为 36.72%，较 2016 年末降低 5.57%，2017 年末流动比率为 1.77，较2016 年末增加 0.14，公司的偿债能力较强。采购、生产、财务和风险控制等内部控制体系运行良好；实际控制人及核心经营管理层稳定；农副食品加工业是一个永恒的产业，是国家国民经济基础性产业，行业整体呈现规模化、集约化的发展趋势，行业集中度不断提高，公司经过多年的经营与发展，逐步形成了相对稳定的营销模式