837492_2017_大陆桥_2017年年度报告_2018-07-09.pdf

北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-014 证券代码：837492 证券简称：大陆桥 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 大陆桥 NEEQ:837492 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 Beijing Continental Bridge Corporation Group Ltd.北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、大陆桥 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 有限公司、大陆桥有限 指 北京大陆桥文化传媒有限公司及其前身大陆桥投资管理（北京）有限公司（股份公司前身）五味精神 指 北京五味精神电子商务有限公司，参股公司 正好时光 指 北京正好时光文化传媒有限公司，公司控股子公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 公司章程 指 北京大陆桥文化传媒股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张静、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主管人员）张静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 作品内容审核风险 按照制播分离的原则，视频节目播出的终审权在各个播出平台，电视节目制作机构提供的节目存在不能通过审查的风险。视频内容也可能因不符合监管政策规定或舆论影响恶劣而被主管部门禁播。公司制作的各类节目均受到该类风险的影响。人才流失风险 人才是影视内容行业的核心资源，在视频内容创意、策划、制作、发行的每一个过程中，人才的作用都举足轻重，人才决定着节目的品质和市场影响力，优质节目的成功需要制片人、主编、编导和其他辅助人员等在每个环节的通力配合。公司目前业务规模快速扩张，人才资源宝贵，尤其少数核心优秀人才对公司业绩的贡献相对较高，公司对该类人才存在依赖。如果公司出现大量人才流失或核心人才流失，将对公司的持续经营造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Continental Bridge Corporation Group Ltd.证券简称 大陆桥 证券代码 837492 法定代表人 张静 办公地址 北京市朝阳区安定路 1 号奥体中心综合训练馆三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 管志军 职务 董事会秘书 电话 010-82022266 传真 010-82023008 电子邮箱 guanzhijunlic- 公司网址 www.lic- 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区安定路 1 号奥体中心综合训练馆三层 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-01-08 挂牌时间 2016-05-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业 86 广播、电视、电影和影视录音制作业863 电影和影视节目制作 8630 电影和影视节目制作 主要产品与服务项目 纪录片、纪录片栏目、真人秀等非虚构类影视节目创作和运营、发行等业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张静 实际控制人 张静 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108683590731Y 否 注册地址 北京市海淀区清河毛纺路7幢3层 否 注册资本 48,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周溢 李孝念 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变动指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动 变更为集合竞价交易。北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,125,451.24 65,045,281.49-10.64%毛利率%33.04%46.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,381,033.46 10,924,928.14 4.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,831,564.10 10,879,309.85-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.56%16.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.13%16.23%-基本每股收益 0.24 0.05 380.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 106,380,936.33 91,848,182.06 15.82%负债总计 22,506,969.65 19,355,248.84 16.28%归属于挂牌公司股东的净资产 83,873,966.68 72,492,933.22 15.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.51 15.89%资产负债率%（母公司）16.42%18.30%-资产负债率%（合并）21.16%21.07%-流动比率 4.31 4.38-利息保障倍数 105.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,679,055.38-11,650,702.18-148.76%应收账款周转率 3.82 4.48-存货周转率 1.06 1.29-北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.82%9.94%-营业收入增长率%-10.64%19.52%-净利润增长率%4.17%82.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,000,000 48,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,320,754.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）341,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入 65,806.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,581,377.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 27,308,938.31 所得税影响数 4,096,340.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 23,212,597.56 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司定位于文化传媒行业的非虚构类视频内容的制作和运营，成立多年以来，积累了丰富的纪录节目内容资源、视频素材资源、媒体合作资源以及广告客户资源。公司为包括中央电视台、省级电视台,城市电视台以及互联网媒体等国内各主流媒体平台提供各类纪录片节目和纪录真人秀节目；同时为媒体，政府，企业客户提供各类纪录片和纪录片栏目的制作。公司通过销售版权、自有 IP 授权，广告运营及收取节目制作费获取收益。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，为提高内容制作的创新性和节目的收视率，公司采取了“凡出品，必精品”的产品战略，在内容的研发、模式的创新上增加投入，扩大市场的发行渠道，深挖广告客户的需求提供定制化的深入服务，同时在后勤服务环节严控成本，提高人均劳动生产率，2017 年度全年实现净利润 1,138.10 万元。1、财务状况 报告期末，公司资产总额为 10,638.09 万元，较上年年末 9,184.82 万元增加 1,453.27 万元，同比增加 15.82%，资产增加主要为公司货币资金增加所致，报告期内收到传奇商标转让费。负债总额为2,250.70 万元，较上年年末 1,935.52 万元增加了 315.17 万元，同比上涨 16.28%，归属于挂牌公司股东的净资产为 8,387.40 万元，较上年年末 7,249.29 万元增加 1,138.10 万元，同比增加 15.70%，归属于挂牌北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 8 公司股东的净资产增加主要为 2017 年度收入增长，公司净利润增加所致。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 5,812.55 万元，较 2016 年 6,504.53 万元减少 691.98 同比减少 10.64%，主要原因为公司广告收入减少 1,224.79 万元，公司拍制部分节目尚未实现二次销售致节目销售减少813.00 万元所致；公司本期毛利率为 33.04%，比上期的 46.77%减少 13.73 个百分点，因节目制作的后期摊销成本较大，不断开发制作的地理中国、大兴安岭、国家记忆、中国影像方志等节目内容投入的成本较高所致。本期的净利润为 1,138.10 万元，较去年同期的 1,092.49 万元增加 45.61 万元，主主要原因是本期增加商标要原因是本期增加商标使用费收入使用费收入，同时公司严控成本费用类开支所致，同时公司严控成本费用类开支所致。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 567.91 万元，较 2016 年-1,165.07 万元增加流入1,732.98 万元，主要原因为本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额为 135.02 万元，较 2016 年 1,504.44 万元减少 1,369.42 万元，主要主要为本期购买的为本期购买的理财产品增加所致理财产品增加所致。(二二)行业情况行业情况 文化产业为国家支柱产业，国家各项扶持政策目前正在不断推出。2013 年国家广电总局推出全国上星综合频道平均每天至少播出 30 分钟国产纪录片政策，保守估计，至少创造了年均 6,000 小时的播出需求。2014 年继央视纪录频道、央视科教频道全国覆盖播出之后，广电总局批准北京纪实、上海纪实频道上星播出，标志着中国纪录片全国覆盖播出的传播格局初步形成，对激活市场，推动生产起到了重要的促进作用。纪录片由于内容纪实，缺乏明星资源，存在很多制作精良，但资本效益较差的情况。作为主流内容形式之一，纪录片领域尚未受到资本裹挟，发展扎实，未来仍有较大开发价值。截止到 2016 年 7 月底，中国电视纪录片播出总量 40,740 小时，较 2015 年同期的 35,410 小时有 15.1%的增幅。经过政策、市场、资本、受众的多方面持续发酵，纪录片也逐渐摆脱了不受待见、以次充量的尴尬局面。这不仅体现在纪录片播出总量的持续稳定上涨，更反应在纪录片的排播时段与收视情况中。据相关数据分析，纪录片在各大城市的排播中，已经稳定住次黄金时段，并不断向黄金时段冲击。虽然与综艺节目尚有一定差距，但是与电视剧的收视状况相比，已经逐渐赶上并在某些节点实现反超。纪录片行业近两年发展速度较快，并具有以下明显趋势：1）网络视频播放平台火爆。当前以爱奇艺、搜狐视频、乐视网、优酷土豆为代表的主流在线视频网站均开设了纪录片频道，纪录片我在故宫修文物在网络平台热播，吸引了众多 80 后、90 后观众的目光，让纪录片这一小众艺术真正走进了年轻人北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 9 的内心世界。据相关调查数据显示，2017 年纪录片在网络视频用户的偏好中位居第五，占比 30%，比2016 年上升三位。网络视频用户整体偏年轻化，纪录片的受众也是如此。寻找手艺、如果国宝会说话、创新中国等几部作品也间接印证了这一点，大批年轻人自愿充当“自来水”宣传，从而使这些纪录片成为网红。2）受高学历观众的青睐。2015 年全国拥有大专以上教育程度人口为 17,093 万人，随着我国人民受教育水平的提升，纪录片由于其纪实性以及知识性越来越得到高学历观众的青睐。3）纪录片电影的开发。2016 年 1 月至 7 月，舌尖上的新年、极限挑战之皇家宝藏、我们诞生在中国三部纪录电影正式登陆院线，是纪录电影的“小年”。中国纪录片产业跟国际相比刚刚起步，如同温室花朵，需要政府和社会的各方扶持。世界各国政府对纪录片的支持上至政策鼓励，下至资金辅助，越来越明显，英、法、德、日、韩等国甚至将发展纪录片上升为国家文化战略的一部分。我国政府对纪录片发展也逐渐重视起来。后期国家会制订纪录片发展中长期战略规划，实行分类管理，建立纪录片基金，引导民间资本进入纪录片产业,并仿照文化创意产业给予纪录片企业一定政策和税收的优惠。2016 年中国纪录片年生产总投入为 34.7 亿元，总产值超过 52 亿元，同比分别增长 15%和 12%。专业纪录频道和卫视频道全年共播出纪录片约 77,600 小时，同比增长 1.6%；全年首播节目总量为 24,600小时，同比增长 2.5%。央视纪录频道与上海纪实频道成为生产主力军，央视综合频道和江苏、浙江等一线卫视的传播力保持较大优势，江苏卫视在“920 时段”播出本草中国，成功打造了纪录片 IP。2017年，国产纪录片爆款频出，涌现出一大批既叫好又叫座的作品。厉害了，我的国、辉煌中国、创新中国、大国重器等热播，这些纪录片用镜头记录了时代变迁，用影像展现了大国风貌，深受各年龄层观众的追捧。2017 年，国产纪录片逐渐从冷门小众走向大众，备受年轻人的喜欢。这些纪录片不仅成功突破了市场各类商业片、剧情片包围的困局，更有可能“拯救”传统媒体，让观众重回电视。有人评价说，“国产纪录片进入了黄金时代。不仅如此，种种迹象表明，国产纪录片又迎来新一轮行情。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 27,077,095.38 25.45%18,878,868.70 20.55%43.43%应收账款 16,359,306.87 15.38%14,075,110.95 15.32%16.23%北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 10 存货 38,862,432.12 36.53%34,666,389.58 37.74%12.10%长期股权投资 1,964,597.34 1.85%1,495,893.93 1.63%31.33%固定资产 4,769,898.12 4.48%3,055,144.67 3.33%56.13%预付账款 7,099,790.91 6.67%12,726,966.32 13.86%-44.21%其他应收款 1,092,663.93 1.03%2,881,985.26 3.14%-62.09%其他流动资产 6,480,000.00 6.09%1,500,000.00 1.63%332.00%无形资产 2,377,166.20 2.23%2,332,747.80 2.54%1.90%长期待摊费用 166,577.27 0.16%148,526.69 0.16%12.15%递延所得税资产 131,408.19 0.12%86,548.16 0.09%51.83%应付账款 387,500.00 0.36%656,003.34 0.71%-40.93%预收款项 2,560,935.84 2.41%3,736,112.89 4.07%-31.45%应付职工薪酬 109,883.75 0.10%57,260.44 0.06%91.90%应交税费 12,059,361.76 11.34%8,932,327.26 9.73%35.01%资产总计 106,380,936.33-91,848,182.06-15.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与上期相比增加 819.82 万元，同比增加 43.43%，增加的主要原因为公司大部分收入合同能及时回款所致。2、应收账款比上期增加 228.42 万元，同比增加 16.23%，增加的主要原因为大额合同未及时回款有关，主要为韩城的制作合同。3、预付账款与上期相比减少 562.72 万元，同比减少 44.21%，主要原因为预付央视广告费及预付节目制作的拍摄前期成本减少所致。4、存货与上期相比增加 419.60 万元，同比增加 12.10%，为 2017 年增加了拍摄项目中国影像方志、国家记忆、黑水兴安、地理中国的集数，节目量增加。5、其他流动资产与上期相比增加 498.00 万元，同比增加 332.00%，为 2017 年购买新的理财产品。6、长期股权投资与上期相比增加 46.87 万元，同比增加 31.33%，为 2017 年公司境外投资CINE,Naturaleza Y Television,S.L 公司。7、应付账款与上期相比减少 26.85 万元，同比减少 40.93%，主要为公司节目应付设备租赁、制作费等减少。8、预收款项与上期相比减少 117.52 万元，同比减少 31.45%，主要为前期预收客户节目销售款项本年度确认为收入而减少。9、应交税费与上期相比增加 312.70 万元，同比增加 35.01%，增加主要为计提 2017 年年度企业所得税及期末应交增值税。北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 11 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 58,125,451.24-65,045,281.49-10.64%营业成本 38,922,885.30 66.96%34,624,773.09 53.23%12.41%毛利率%33.04%-46.77%-管理费用 8,845,476.03 15.22%9,444,610.92 14.52%-6.34%销售费用 10,068,309.63 17.32%7,353,046.35 11.30%36.93%财务费用 38,350.24 0.07%-60,579.37-0.09%-163.31%营业利润 12,976,519.60 22.33%13,869,758.15 21.32%-6.44%营业外收入 407,006.30 0.70%58,001.12 0.09%601.72%营业外支出 200.00 4,260.76 0.01%-95.31%净利润 11,381,033.46 19.58%10,924,928.14 16.80%4.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本期毛利率为 33.04%，比上期的 46.77%减少 13.73 个百分点，按收入类别分析如下：（1）广告运营本期毛利率为 31.38%，比上期的 59.53%减少 28.15 个百分点，占营业收入的 16.33%。主要为厨王争霸真人秀类节目，节目的减少广告收入也减少，而广告运营的成本相对固定致毛利率有所减少；（2）节目销售本期毛利率为-50.61%，比上期的 14.39%减少 65 个百分点，主要原因为公司拍摄制作厨王争霸、青春季等节目完工项目二次分摊成本大尚未实现二次销售，节目销售的收入下降致节目销售的毛利率降低；（3）节目制作本期毛利率为 40.02%，比上期的 63.51%减少 23.49 个百分点，主要为本期节目制作地理中国、英雄假期、金色十年等新节目由于拍摄成本相对提高，导致毛利率减少。2、管理费用与上期相比减少 59.91 万元，同比减少 6.34%，其中：（1）工程费与上期相比减少 3.49 万元，同比减少 100%，报告期内没有发生工程费；（2）会务费与上期相比减少 8.13 万元，同比减少 100%，报告期内公司加强费用管控，公司会务外出事项减少所致；（3）差旅费与上期相比减少 27.00 万元，同比减少 68.20%，本报告期内管理层出差项目减少、产生的差旅费减少；（4）审计费与上年同期减少 24.53 万元，相比减少 57.78%，报告期为正常年度的审计费用，去年北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 12 同期支付了挂牌时发生的审计费用。（5）研发支出与上年同期增加 156.20 万元，上年同期为 0 元，报告期内公司项目的研发支出。3、销售费用与上期相比增加 271.53 万元，同比增加 36.93%，其中：（1）邮递费及通讯与上期相比减少 11.85 万元，同比减少 43.87%，报告期公司加强费用管控，数据传递与存储方式改变致邮寄量下降所致；公司的内部读物“桥刊”取消印制，由此产生的快递费用相应减少；（2）房屋租赁与上期相比减少 25.11 万元，同比减少 28.28%，报告期内公司总的租赁面积未发生变化，变动原因为公司调整各部门所占办公面积在管理费用、营业成本中分摊所致；（3）会务费与上期相比减少 15.34 万元，同比减少 91.88%，报告期，公司加强费用管控，营销会务减少所致；（4）办公费与上期相比增加 21.96 万元，同比增加 175.37%，为公司办公耗材费用增加所致；（5）广告费及业务宣传费与上期相比增加 211.50 万元，同比增加 136.49%，为公司企业宣传片及宣传品制作费用增加所致；该费用为企业宣传片的制作以及在全国地方媒体广告时间段投放。（6）制作费与上期相比增加 68.03 万元，同比增加 100.00%，主要为节目制作样片，市场发行节目所需导致。4、2017 年度财务费用为 3.83 万元，较 2016 年度-6.06 万元增加 9.89 万元，增加主要为本年度利息支出增加所致。5、资产减值损失与上期相比增加 25.83 万元，同比增加 127.60%，主要为公司本期计提坏账准备增加所致。6、投资收益与上期相比增加 162.65 万元，同比增加 237.92%，主要为出售五味精神公司股权，五味精神公司从子公司调整为参股公司，不计入合并报表范围。7、营业外收入与上期相比增加 34.90 万元，同比增加 601.72%，主要为本年度收到政府补贴收入增加所致。8、所得税费用与上期相比减少 99.63 万元，同比减少 33.23%，主要为公司 2017 年度营业利润减少导致所得税费用减少。9、资产处置收益增加 1,132.08 万元为传奇商标转让费项目。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 13 主营业务收入 43,922,536.06 63,732,639.97-31.08%其他业务收入 14,202,915.18 1,312,641.52 982.01%主营业务成本 38,922,885.30 34,463,579.79 12.94%其他业务成本 161,193.30-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告运营 9,490,565.98 16.33%21,738,470.36 33.42%节目销售 12,926,649.83 22.24%21,056,643.69 32.37%节目制作 21,312,232.46 36.67%20,937,525.92 32.19%信息服务 193,087.79 0.33%其他业务收入 14,202,915.18 24.43%1,312,641.52 2.02%按区域分类按区域分类分析分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业收入 5,812.55 万元，较 2016 年 6,504.53 万元减少 691.98 同比减少 10.64%，主要原因为公司开拓新的客户，不断开发地理中国、大兴安岭、国家记忆、中国影像方志等新节目内容正处于拍摄制作阶段，未确认收入所致。（1）广告运营收入比去年减少 1,224.79 万元，同比减少 56.34%，主要原因 2017 年受广告行业的整体不利影响，没有达到预期的招商效果，导致广告运营收入减少；（2）节目销售收入比去年减少 813.00 万元，同比减少 38.61%，主要原因为公司拍制部分节目尚未实现二次销售，致节目销售的收入下降；（3）节目制作收入较上年同期增加 37.47 万元，同比增长 1.79%，地理中国、中国记忆、国家记忆、中国影像方志等节目的制作量增加导致制作销售收入增长；（4）信息服务较去年同期增加 19.31 万元，公司采取了“凡出品，必精品”的产品战略，在内容的研发、模式的创新上增加投入，扩大市场的发行渠道，深挖广告客户的需求提供定制化的深入服务，公司增加了信息服务收入。（5）其他业务收入比去年增加 1,289.03 万元，同比增加 982.01%，其他业务收入为公司传奇商标使用许可收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 14 1 上海京禾网络科技有限公司 14,150,943.35 24.35%否 2 上海庐风文化传媒有限公司 6,716,981.11 11.56%否 3 韩城市文体广电局 4,528,301.89 7.79%否 4 中国中央电视台中文国际频道 2,830,188.68 4.87%否 5 中国中央电视台科教频道 2,822,641.45 4.86%否 合计合计 31,049,056.48 53.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中央电视台 6,512,598.15 16.73%否 2 摩那（北京）影视制作有限公司 2,223,786.42 5.71%否 3 北京鼎象影视传媒有限公司 606,990.29 1.56%否 4 北京中视广信科技有限公司 518,867.92 1.33%否 5 北京华鲁新海影视文化传播有限公司 436,893.20 1.12%否 合计合计 10,299,135.98 26.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,679,055.38-11,650,702.18-148.76%投资活动产生的现金流量净额 1,350,179.01 15,044,426.02-91.03%筹资活动产生的现金流量净额 1,168,992.29 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 1,732.98 万元，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金增加，购买商品、接受劳务支付的现金减少导致的，主要原因是公司青春季 2项目 2016 年在中央电视台播放完毕，2017 年未发生支付央视广告费。收到其他与经营活动有关的现金原因主要为收到往来款减少 103.06 万元，收到保证金押金减少 54.80 万元，而支付其他与经营活动有关的现金减少主要原因一是支付往来款明显减少 214.90 万元，二是支付房租费减少 80.70 万元，由于今年的节目制作成本增加导致管理人员和销售人员摊销的房租费减少。2、投资活动产生的现金净流入较上期减少 1,369.42 万元，主要原因为购买银行理财产品的投资额度增加和新增购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为 116.90 万元，其中收到张静代公司借款 696.00 万元，归还张静借款 566.29 万元。北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 15 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 5 家子公司，注销 1 家全资子公司，减少 1 家孙公司，增加一家参股公司。具体情况如下：1、子公司情况（1）北京正好时光文化传媒有限公司：成立于 2016 年 9 月 22 日，注册资本 300 万元，公司持股比例 55.00%，主营业务为组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；会议服务；承办展览展示活动；企业策划；企业管理咨询；机械设备租赁（不含汽车租赁）；设计、制作、代理、发布广告；影视策划；技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；广播电视节目制作。本期营业收入为 55.87 万元，净利润为-24.72 万元，资产总额为 490.48 万元。2016 年 9 月 7 日公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过关于设立北京大陆桥文化传媒股份有限公司的控股子公司北京正好时光文化传媒有限公司的议案；2017年9月28日公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通过关于确认对控股子公司北京正好时光文化传媒有限公司实际出资的议案。（2）北京大陆桥时代出版物有限公司：成立于 2004 年 2 月 23 日，注册资本 200 万元，公司持股比例 100.00%，主营业务为批发、零售、网上销售图书、期刊、电子出版物；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）；互联网信息服务不含新闻、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务，含出版。本期营业收入为 0 万元，净利润为-8.30 万元，资产总额为 28.82 万元。（3）北京大陆桥广告传播有限公司：成立于 2011 年 11 月 14 日，注册资本为 200 万元，公司持股比例 100.00%，主营业务为设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；文艺创作；投资咨询；投资管理；企业管理咨询；会议服务。本期营业收入为 103.77 万元，净利润为3.45 万元，资产总额为 440.90 万元。（4）北京大陆桥影视有限公司：成立于 2011 年 12 月 16 日，注册资本为 300 万元，公司持股比例 100.00%，主营业务为制作、发行动画片、电视综艺、专题片；不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目；一般经营项目：文化咨询；组织文化交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；投资管理；投资咨询；企业管理咨询；公共关系服务；会议服务。本期营业收入为 695.95 万元，净利润为-6.10 万元，资产总额为 1,679.73 万元。（5）北京时光纪文化发展有限公司：成立于 2011 年 10 月 11 日，经营范围为：许可经营项目：无；一般经营项目：组织文化交流活动；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；会议服务；文艺创作；公共关系服务；投资管理；投资咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询。公司于 2016 年北京大陆桥文化传媒股份有限公司 2017 年年度报告 16 9 月 7 日召开 2016 年第二次临时股东大会审议通过 关于注销北京大陆桥文化传媒股份有限公司的全资子公司北京时光纪文化发展有限公司的议案。因在办理注销过程中，有应收账款 40 万元未收回，于2017 年 9 月 25 日通过海淀区人民法院起诉北京泛高影视文化有限公司，判决应付北京时光纪文化发展有限公司 434529 元。2、参股公司情况（1）北京五味精神电子商务有限公司：成立于 2016 年 9 月 23 日，注册资本为 200 万元，公司的全资子公司北京大陆桥影视有限公司持股比例 20.00%，主营业务为销售食品；销售家用电器、电子产品、文具用品、照相器材、服装、日用品、首饰、通讯设备、工艺品、钟表眼镜、玩具、塑料制品、新鲜蔬菜、新鲜水果、计算机、软件及辅助设备；设计、制作、代理、发布广告；票务代理；软件开发；计算机系统服务；技术推广服务。本期营业收入为 10.56 万元，净利润为-382.06 万元，资产总额为 27.13 万元。2016 年 9 月 7 日公司召开 2016 年第二次临时股