837556_2017_开元模具_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 1 2017 年度报告 开元模具 NEEQ:837556 烟台开元模具股份有限公司YantaiKaiyuanAutomobileToolingCo.,Ltd.烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月 28 日,公司成功申请高新技术企业认定,收到山东省科学技术厅，山东省财政厅，山东省国家税务局，山东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号：GR201737001689）。烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、开元模具、本公司 指 烟台开元模具股份有限公司 股东大会 指 烟台开元模具股份有限公司股东大会 董事会 指 烟台开元模具股份有限公司董事会 监事会 指 烟台开元模具股份有限公司监事会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 烟台开元模具股份有限公司章程 报告期、本年度、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元/万元 指 人民币元/万元 浙江福多纳 指 浙江福多纳汽车部件有限公司 东风乘用车 指 东风汽车集团股份有限公司乘用车公司 江淮汽车 指 安徽江淮汽车福臻车体装备有限公司 烟台福研 指 烟台福研模具有限公司 广州庆达 指 广州庆达汽车零部件有限公司 大连同泰 指 大连同泰汽车部件有限公司 兴达普惠 指 北京兴达普惠科技有限公司 宇现配件 指 南京宇现汽车配件有限责任公司 安徽诸葛天下 指 安徽诸葛天下信息技术有限公司 信志阳 指 北京信志阳经贸有限责任公司 烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨萍、主管会计工作负责人李华及会计机构负责人（会计主管人员）李华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、偿债风险 公司资产负债率较高，2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 69.88%、69.68%，长期偿债能力较弱；速动比率较低，2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，速动比率分别为 0.32、0.18，短期偿债能力较弱。主要原因是产品销售周期较长，一般采用预收款形式进行销售，账面预收款项与存货余额较大，而公司净资产仍然偏低。若公司未来现金流或产能下降，将会带来较大的偿债风险。二、过度依赖汽车产业的风险 公司所处的汽车模具行业与汽车产业的发展息息相关，相辅相成，汽车模具是汽车制造必需的工艺装备，其需求量主要受汽车新车型开发周期的影响。我国汽车年产量持续增长，新车型的不断推出带动了汽车模具行业的快速增长，但国家对汽车产业的政策以及汽车产业自身的发展状况仍会存在调整变化的可能，由于能源紧张、空气污染和交通拥堵等不利因素，未来汽车市场可能发生的行业性波动，将直接影响汽车模具行业发展的稳定性，进而可能会对公司发展造成不利影响。三、高级管理人员、核心技术人员流失及技术风险 公司属于技术密集型企业，业务开展对技术人员要求较高，包括开发、营销等环节都需要核心人员进行决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的人才对公司的持续发展至关重要。公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，这些经验和技术由相关部门高级管理人员及核心技术人员掌握，尽管公司通过提供高薪酬、鼓励技术人员参与公司日常经营、签订保密协议等措施，保持了核心人才队伍的稳定性，但在人才竞争日趋激烈烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 6 的今天，公司仍然面临人才流失或技术泄密导致的经营风险。四、主要原材料价格波动风险 汽车模具的主要原材料为各种金属铸件，近年来，国内钢铁价格波动较大，直接影响到以生铁和废钢为主要原料生产的金属铸件价格，从而对本行业的盈利能力产生一定影响，本行业一般采用“以销定产，以产定购”的经营模式，所采购的毛坯铸件与销售合同存在一定的对应关系，模具价格也会随铸件的价格波动而波动，从而在一定程度上化解了原材料价格波动带来的经营风险。五、应收账款回收风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 5,256,452.74 元，较 2016 年 12 月 31 日降低 48.19%，虽然公司销售主要采用预收款形式，且应收账款并未逾期，但由于其占公司总资产的比例仍然比较高，若发生催收不力，客户经营、资信状况恶化等情况，公司仍然可能面临剩余销售尾款难以收回而导致的坏账风险。六、公司治理风险 公司 2016 年 6 月 1 日挂牌新三板，在有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的关联交易管理制度等文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，这对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。七、实际控制人控制不当风险 公司董事长杨萍直接持有公司 49.56%的股份，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 烟台开元模具股份有限公司 英文名称及缩写 Yantai Kaiyuan Automobile Tooling Co.,Ltd.证券简称 开元模具 证券代码 837556 法定代表人 杨萍 办公地址 烟台开发区北京南路 8 号东方工业园 B 区 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨昕 职务 董事、董事会秘书 电话 0535-6388164 传真 0535-6947071 电子邮箱 公司网址 http:/ 烟台开发区北京南路 8 号,邮编：264006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-04-28 挂牌时间 2016-06-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C3525 模具制造业 主要产品与服务项目 汽车模具及快速试制件（模具）的设计、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杨萍 实际控制人 杨萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370600573929706F 否 烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 8 注册地址 烟台开发区北京南路 8 号 否 注册资本 18,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李知好、高丽华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引和全国中小企业股份转让系统股票转让细则，2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 36,089,772.62 22,159,734.32 62.86%毛利率%14.07%28.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,203,331.62 749,383.33-394.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,333,516.78-759,725.13-207.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.30%3.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.84%-3.73%-基本每股收益-0.12 0.05-340.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,546,373.42 82,350,465.31-9.48%负债总计 51,945,479.52 57,546,239.79-9.73%归属于挂牌公司股东的净资产 22,600,893.90 24,804,225.52-8.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.38-8.70%资产负债率%（母公司）69.68%69.88%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.19 1.23-利息保障倍数-86.48 15.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,204,861.97 640,051.63-600.72%应收账款周转率 4.21 1.63-存货周转率 0.60 0.36-烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.48%14.95%-营业收入增长率%62.86%-49.98%-净利润增长率%-394.02%-81.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000 18,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）188,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,919.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 173,580.21 所得税影响数-43,395.05 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 130,185.16 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于汽车行业的汽车模具、快速试制件（模具）生产商。公司经过技术研发，拥有汽车模具制造相关专利 4 项，并通过 ISO9001：2000 质量管理体系和高新技术企业认证，为下游汽车厂商提供定制汽车模具和快速试制件服务。公司通过市场开发，以接订单的形式展开生产经营，有以下两种：1、参加招标竞争，获取订单。2、议价式接单：客户与我公司长期合作，充分了解、信赖公司的能力，以适当价格将订单定给公司。收入主要来源于汽车模具、快速试制件（模具）的制造。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化研发创新、提高专业水平，完善和拓展市场渠道；合理进行资源配置，有步骤有规划进行内容创新及业务拓展。一、公司财务状况 报告期内公司期末资产总额为 7,454.64 万元，比年初的 8,235.05 万元，下降了 9.48%，截至 2017年 12 月 31 日，公司净资产为 2,260.09 万元，比年初的 2,480.42 万元，下降 8.88%。二、公司经营情况 2017 年实现营业收入 3,608.98 万元，较上年同期增长 62.86%，净利润-220.33 万元，较上年下降394.02%，主要是加大研发投入以及人工成本增加所致。三、技术研发 截止 2017 年 12 月 31 日止，经过科研人员的努力，完成了高新技术企业认证工作，并聘请国内高级技术专家为企业研发人员进行培训，不断提高研发人员的业务水平，保证了研发系统的正常运转。(二二)行业情况行业情况 2017 年由于国家大力整顿环保调控产能，致使铸造行业生产成本提高，灰铁等原材料价格上涨幅度超过 10%，影响了公司盈利能力。部分铸造厂、房地产行业生产商转入模具制造业，造成从业人员短缺，人工成本持续上升超过 10%。另一方面，各汽车厂竞争激烈，对模具质量、工期价格要求上升，模具生烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 12 产成本加大。2017 年基于上述情况，公司加大维护材料供应商关系力度，在沟通、付款等方面取得了供应商的更大的信任，同时公司也加强了科研开发投入，并取得了高新技术企业资格，在一定程度上也促进了公司收入。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与上末与上年期末年期末金额变金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,523,324.24 4.73%7,048,858.42 8.56%-50.02%应收账款 5,256,452.74 7.05%10,146,133.19 12.32%-48.19%存货 51,332,625.36 68.86%51,263,702.09 62.25%0.13%长期股权投资-固定资产 9,550,032.02 12.81%11,268,415.61 13.68%-15.25%在建工程 930,310.38 1.25%-短期借款-1,190,000.00 1.45%-100.00%长期借款-其他应付款 1,462,099.10 1.96%408,854.83 0.50%257.61%应付票据 1,050,000.00 1.41%-资产总计 74,546,373.42-82,350,465.31-9.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，货币资金 352.33 万元，同比下降 50.02%，主要是报告期内公司增加先进设备采购和厂房装修，同时增加原材料采购等原因。2.报告期末，应收账款 525.65 万元，同比下降 48.19%，主要原因是公司加大了应收账款的回收力度，采取多种措施回收长期挂账的应收账款。3.报告期末，在建工程 93.03 万元，同比增加 93.03 万元，主要是公司增加压机采购，压机属于安装状态中，压机尚未达到固定资产使用状态所致。4.报告期末，短期借款期末余额为 0，同比下降 100%，主要是报告期抵押承兑已到期，无新增向金融机构借款所致。5.报告期末，其他应付款 146.21 万元，同比增加 257.61%，主要是增加向个人借款 100 万元所致。6.报告期末，应付票据 105 万元，同比增加 105 万元，主要是公司采购设备及材料增加开具银行承兑汇票所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 36,089,772.62-22,159,734.32-62.86%营业成本 31,011,568.39 85.93%15,778,516.32 71.20%96.54%毛利率%14.07%-28.80%-管理费用 5,411,930.77 15.00%4,542,190.90 20.50%19.15%销售费用 2,220,288.23 6.15%2,256,620.26 10.18%-1.61%财务费用-29,095.45-0.08%65,987.47 0.30%-144.09%营业利润-2,067,457.39-5.73%-943,802.63-4.26%119.06%营业外收入 0.30 0.00%2,027,791.79 9.15%-100.00%营业外支出 14,920.09 0.04%11,735.38 0.05%27.14%净利润-2,203,331.62-6.11%749,383.33 3.38%-394.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入 3608.98 万元，同比增长 62.86%，主要是报告期内公司加大模具的交付力度，缩短交付周期所致，同时增加了本期承揽、交付并确认终验收的订单。2.报告期内，营业成本 3101.16 万元，同比增长 96.54%，主要是公司营业收入大幅提高和人工成本增加所致。3.报告期内，管理费用 541.19 万元，同比增长 19.15%，主要是本期加大了 233.77 万元的研发投入所致。4.报告期内，营业利润-206.75 万元，同比增长 119.06%，主要是报告期内加大研发投入及人工成本的增加所致。5.报告期内，净利润-220.33 万元，同比下降 394.02%，主要是报告期内加大研发投入及营业成本的增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 35,293,228.64 22,150,503.55 59.33%其他业务收入 796,543.98 9,230.77 8,529.23%主营业务成本 30,940,215.53 15,771,561.85 96.18%其他业务成本 71,352.86 6,954.47 926.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%模具 35,293,228.64 97.79%22,150,503.55 99.96%加工费 796,543.98 2.21%9,230.77 0.04%合计 36,089,772.62 100.00%22,159,734.32 100.00%烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 14 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构保持稳定，未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台福研商贸有限公司 9,298,613.54 25.77%否 2 安徽江淮福臻车体装备有限公司 8,914,529.91 24.70%否 3 瑞鹄汽车模具股份有限公司 4,799,230.94 13.30%否 4 安徽华菱汽车有限公司 2,641,025.62 7.32%否 5 浙江福多纳汽车部件有限公司 2,291,815.45 6.35%否 合计合计 27,945,215.46 77.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 盘起工业（大连）有限公司 2,445,455.75 15.65%否 2 烟台蓬泉模具开发公司 2,367,260.39 15.15%否 3 烟台众达模具铸造有限责任公司 1,241,134.02 7.94%否 4 烟台万得富实业有限公司 1,145,501.28 7.33%否 5 烟台市源涛金属制造有限公司 1,039,103.23 6.65%否 合计合计 8,238,454.67 52.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,204,861.97 640,051.63-600.72%投资活动产生的现金流量净额-2,960,868.95-478,173.55-519.20%筹资活动产生的现金流量净额 1,840,196.67 6,353,414.55-71.04%现金流量分析现金流量分析：1.报告期末，经营活动产生的现金流量净额为-320.49 万元，同比下降 600.72%，主要原因是在其他主要经营活动项目流量同比减少的情况下，公司支付给职工以及为职工支付的现金增加，以及支付的各项税费同比增加所致。2.报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-296.09 万元，同比下降 519.20%，主要是公司购置固定资产、无形资产及厂房装修现金流出增加所致。烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 15 3.报告期末，筹资活动产生的现金流量净额为 184.02 万元，同比下降 71.04%，主要是 2016 年公司存在股票发行筹集资金行为，而报告期内没有进行股票发行所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 的通知(财会201713 号)，要求自 2017 年 5 月 28 日起施行。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知(财会201715 号)，要求自 2017 年 6 月 12 日起施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。由于上述企业会计准则及通知的颁布和修订，公司需按照颁布和修订后的内容相应变更公司的会计政策。公司执行上述三项规定的主要影响如下：序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目期间 受影响的报表项目名称 影响金额 增加+/减少-1 公司按照财政部于 2017 年 5 月 10 日发布的新企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）对 2017 年 1 月 1日存在的政府补助以及之后取得的政府补助采用未来适用法进行处理。2017 年度 其他收益 188,500.00 元 2017 年度 营业外收入-188,500.00 元 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司近几年的良好发展带动了当地经济的繁荣，公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 16 放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有稳定的优质订单来源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 汽车工业是我国国民经济五大支柱产业之一，而汽车模具作为发展重点之一，已在中国汽车工业产业政策中得到了肯定。近年来，我国汽车产业获得了快速发展，目前无论市场容量还是产销量均居全球之首。汽车行业的稳步快速发展为汽车冲压模具行业发展创造了良好的环境，在汽车的生产过程中 90%以上的零部件需要依靠模具完成。国家政策以及市场需求的不断发展，也将使得汽车模具行业快速发展，具体表现为：1、国家政策的大力支持鉴于模具工业的特点和重要性，模具生产技术水平的高低已成为衡量一个国家制造业水平高低的重要标志，国家高度重视模具工业的发展，并采取了多种政策措施给予大力扶持。这些政策措施对整个模具行业的长远发展产生了深远影响。2、产业转型带来技术升级机会，公司把握住国内模具工业的转型升级以及国外汽车厂商的产业与采购重心的转移为公司的技术升级以及市场开拓提供了机会。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将继续坚持以汽车产业为主导，其他产业为补充的产业方向；推进内部机制创新，寻求外部技术合作，进一步提升企业实力；加强团队建设，提高员工素质，建设一支既有现代企业管理理念，又有创新意识的朝气蓬勃的员工队伍；发挥公司技术优势，重点提升汽车模具制造水平，完善汽车车身快速试制技术及工艺路线，大力开发技术含量高的汽车冲焊件产品模具，扩大市场占有率；通过提升管理水平，加大技术创新力度、技术改造投入，做精作强公司的主导产业，在行业内，打造一个具有较高美誉度、知名度和影响力的模具企业。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，进一步实施扩大股东群体，通过增加投入，优化产品结构，扩大企业经营规模，提高企业经营业绩，争取在全国股转系统进入创新层，进行资本增值运作，让公司真正成为一个股东受益、员工满意、社会欢迎的有朝气、有活力、有竞争力的知名企业。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司将继续创新管理机制，强化执行力，提升管理效率；不断完善质量保障体系，强化体系运行的有效性，提高产品质量；加强人才培养和引进、技术交流与创新，提高公司的核心竞争力。公司将继续专注于多工位、高强度板、级进模等产品的设计、生产、销售业务，并根据市场需求有针对性地发展快速试烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 17 做件和积极开拓国外市场。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。(四四)不确定性因素不确定性因素 报告期内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）偿债风险 公司报告期内资产负债率为 69.68%，资产负债率较高，长期偿债能力较弱，流动比率为 1.19，速动比率为 0.18，短期偿债能力较弱。主要原因是产品销售周期较长，一般采用预收款形式进行销售，账面预收款项较大，若公司未来现金流或产能下降，将会带来较大的偿债风险。应对措施：加强内控管理，缩短交货周期，合理选择优质客户。（二）过度依赖汽车产业的风险 公司所处的汽车模具行业与汽车产业的发展息息相关，相辅相成，汽车模具是汽车制造必需的工艺装备，其需求量主要受汽车新车型开发周期的影响。我国汽车年产量持续增长，新车型的不断推出带动了汽车模具行业的快速增长，但国家对汽车产业的政策以及汽车产业自身的发展状况仍会存在调整变化的可能，由于能源紧张、空气污染和交通拥堵等不利因素，未来汽车市场可能发生的行业性波动，将直接影响汽车模具行业发展的稳定性，进而可能会对公司发展造成不利影响。应对措施：加大新能源汽车模具订单，随着主机厂新能源汽车的加速投入，公司该类模具承接数量将不断增加。公司承接过军工、船舶类模具，并将进一步扩大开发非汽车类模具。（三）高级管理人员、核心技术人员流失及技术风险 公司属于技术密集型企业，业务开展对技术人员要求较高，包括开发、营销等环节都需要核心人员进行决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的人才对公司的持续发展至关重要。公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，这些经验和技术由相关部门高级管理人员及核心技术人员掌握，尽管公司通过提供高薪酬、鼓励技术人员参与公司日常经营、签订保密协议等措施，保持了核心人才队伍的稳定性，但在人才竞争日趋激烈的今天，公司仍然面临人才流失或技术泄密导致的经营风险。应对措施：公司十分重视核心技术人员成长和激励，对于核心技术人员进行报酬、股权等激励，并提供良好的培训机会及积极进取的企业文化和工作氛围。积极培育公司发展所需密切相关的技术及运营人才，为公司未来的经营情况、盈利水平和可持续发展能力提供人才上的保证。（四）主要原材料价格波动风险 汽车模具的主要原材料为各种金属铸件，近年来，国内钢铁价格波动较大，直接影响到以生铁和废钢为主要原料生产的金属铸件价格，从而对本行业的盈利能力产生一定影响，本行业一般采用“以销定产，以产定购”的经营模式，所采购的毛坯铸件与销售合同存在一定的对应关系，模具价格也会随铸件的价格波动而波动，从而在一定程度上化解了原材料价格波动带来的经营风险。尽管如此，由于汽车模具业务从订单到金属铸件采购需要经过冲压工艺分析，模具结构设计及泡沫实型制造等多个环节，而上述过程需要一定时间，因此，在销售合同签订到金属铸件采购期间，原材料价格波动将会影响公司经营业绩。若铸件价格在这一期间大幅上涨，而公司与客户签订的合同未充分考虑原材料价格上涨因素，在与供应商的谈判中又不具备足够的议价能力，公司将面临盈利能力下降的风险。应对措施：公司目前的供应商比较稳定，具有严格的采购制度。随着采购额度的增加，采购成本下降；通过与供应商的长期合作，公司已具备通过谈判或签订长期框架协议以保持原材料价格在一定时间烟台开元模具股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-006 18 内稳定的能力。（五）公司治理风险 公司在有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的关联交易管理制度等文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，这对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将进一步建立健全相关内部控制制度，加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平,督促其切实遵守相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。（六）应收账款不可收回风险 2016 年年末和 2017 年年末，公司应收账款账面价值分别为 1014.61 万元和 525.65 万元，降低了48.19%，但公司仍然可能面临剩余销售尾款难以收回而导致的经营风险。应对措施：针对应收账款金额较高且占比较大的问题，公司已经采取了加强应收账款账期管理等措施。提高承揽交付期短的业务的占比，改善并缩短账期，以致公司应收账款余额得到进一步降低。公司目前合作的主要客户均为国内主要各大主机厂等大型企业，其经营状况和付款信誉良好，为公司大幅提高应收款回款率提供了保障。（七）实际控制人控制不当风险 公司董事长杨萍直接持有公司 49.56%的股份，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构。公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、投资者关系管理办法、关联交易决策管理办法、对外担保管理制度、对外投资融资管理制度、募集资金管理制度中规定了关联方及关联交易的认定、关联交易定价应遵循的原则，规定了股东大会、董事会在审议有关关联交易事项时关联股东、关联董事对关联交易的回避表决制度，明确了关联交易公允决策的程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护。认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易决策制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，