837479_2017_天禾软件_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

1 证 券 简 称 NEEQ:证券代码 公 司 标 识 公 司 全 称 （中 英 文）图片（如有）年度报告 20XX 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月 3 日，天禾软件通过国标质量管理体系再认证，取得 GB/T 19001-2008/ISO 9001:2008 质量体系认证证书。2017年3月25日，天禾软件顺利通过中国新时代认证中心GJB9001B-2009国家军用标准认证第三次监督审核。2017 年 6 月 8 日，天禾软件通过中关村企业信用促进会复审，信用评级升为 BBBzc+。2017 年 10 月 24 日，天禾软件通过了 CMMI level3 软件能力成熟度评估，这标志着公司建立了一套标准化、制度化的软件开发、集成服务项目管理流程。报告期内，公司获得国家版权局授权的发明专利 1 项，计算机软件著作权8 项。公告编号：2018-018 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2018-018 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天禾软件、天禾元创、天禾股份、股份公司 指 北京天禾元创软件股份有限公司 有限公司、天禾有限 指 北京紫光天禾软件系统技术有限公司,后更名为北京天禾元创软件有限公司 禾创网信、禾和润生 指 北京禾和润生科技有限公司,曾用名为北京禾创网信科技有限公司、北京紫光天禾科技有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)公开转让说明书 指 北京天禾元创软件股份有限公司公开转让说明书 审计报告 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的(2018)京会兴审字第 1101M0023 号审计报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京天禾元创软件股份有限公司章程 股东大会 指 北京天禾元创软件股份有限公司股东大会 董事会 指 北京天禾元创软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京天禾元创软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-018 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵维平、主管会计工作负责人郭鹏及会计机构负责人(会计主管人员)陈瑞清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （1）豁免披露事项及理由 公司于 2018 年 3 月 12 日向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交了关于在 2017 年年报中信息披露豁免的申请并得到批准,根据中华人民共和国保守国家秘密法、科学技术保密规定等法律法规,为保守国家秘密,本公司在 2017 年年报中计划将部分军工科研项目的关键保密信息采取隐去、替代等信息披露处理方式进行披露。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一)特殊行业风险 1、国防信息化需求变动的风险 公司军工涉密业务发展的风险之一是对于国防信息化相关要求的把握及执行。国防信息化因涉及国家秘密,国内相关产品处于空白期或未向民企开放,存在信息不畅风险;军工产品从研发到定型的认证时间较长,存在时间阻滞风险。如果公司无法充分了解国防信息化需求变动情况,研发的产品和技术可能无法及时满足国防信息化新的要求,可能会增加项目实施和完成时间和公司的经营成本,对公司经营业绩产生不利影响。2、军工企业信息披露限制 公司从事军工业务,部分产品销售和技术服务信息属于国家秘密,不宜披露或直接披露。根据中华人民共和国保守国家秘密 公告编号：2018-018 6 法等相关规定,对部分涉密信息采取脱密处理的方式进行披露,此种信息披露方式符合国家有关保守秘密的规定,但因涉密信息脱密披露使得投资者无法获知公司的部分信息,可能影响其对公司价值的判断,请投资者关注该等风险。(二)所得税优惠政策的风险 公司于 2016 年取得换发的由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合签发的高新技术企业证书(以下简称“证书”),证书编号:GF201511001045,有效期为三年,证书签发日期为:2015 年 12 月 30 日。根据 中华人民共和国企业所得税法规定:“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税”。若国家调整相关税收优惠政策,将会对公司的税负、盈利带来一定程度的影响。(三)客户相对集中风险 由于公司的目标客户为军工、烟草、政府部门以及其他事业单位等,因此公司的客户相对集中,如果客户需求未来发生重大变化,而公司无法快速做出回应,则可能会对公司的业务经营产生不利影响。(四)无实际控制人风险 公司股权结构较为分散,第一大股东邵维平持有公司 22.43%的股份,且各股东之间不存在一致行动人协议等约定,公司无实际控制人,无单一股东可以对公司的投资决策形成决定性影响。公司股权较为分散、没有实际控制人,一方面有助于公司建立良好的治理结构,避免形成实际控制人内部控制的风险,另一方面公司挂牌后控制权存在发生变动的风险,可能对公司的经营稳定性带来不利影响。(五)市场竞争风险 信息化产业发展迅速且附加值较高,但军工领域的信息化技术开发业务还需要软件企业拥有相关资质。公司目前拥有系统集成三级资质、武器装备质量体系认证证书和软件企业认定证书,但在资产规模、人员规模、市场规模等方面与同行业内大型软件信息化产业公司还存在一定的差距,公司开拓市场方面的力度和手段尚待加强。(六)核心人才流失风险 公司属于技术和知识密集型企业,产品和技术的更新换代、结构调整都需要以公司的核心技术人员和关键管理为主导,公司各项核心技术也是由核心人员为主的团队经过多年的技术开发和行业实践所得。技术优势是公司的核心竞争力的重要体现,公司未来的发展情况还将以员工队伍的稳定为前提,如果核心人才流失,将对公司未来经营产生不利影响。(七)管理层变动风险 报告期内,公司董监高人员出现较大变动,公司董事兼总经理过钰梁、监事丁晓辉、技术负责人张杰、副总经理花刚及副总经理张飞燕辞职。本期重大风险是否发生重大变化：是，报告期内,增加“（七）管理层变动风险”，公司董监高人员出现较大变动,公司董事兼总经理过钰梁、监事丁晓辉、技术负责人张杰、副总经理花刚及副总经理张飞燕辞职。公告编号：2018-018 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京天禾元创软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tianhe Yuanchuang Software CO.,LTD.(THsoft)证券简称 天禾软件 证券代码 837479 法定代表人 邵维平 办公地址 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升科技园 B-6 号楼 C 座三层 C301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 于天龙 职务 董事会秘书 电话 010-82816800 传真 010-82816800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西小口路66号中关村东升科技园B-6号楼C座三层 C301 室,邮编:100192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,541,680 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108798522413N 否 注册地址 北京市海淀区西小口路 66 号中关村东升是 公告编号：2018-018 8 科技园 B-6 号楼 C 座三层 C301 室 注册资本 16,541,680.00 否 公司于 2017 年 3 月 13 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更公司注册地址及修改公司章程的议案，并于 2017 年 3 月 23 日完成了公司注册地址的工商变更登记。详情请查看公司于 2017 年 3 月 24 日披露的关于完成公司注册地址及章程变更的公告（公告编号 2017-005）。五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 唐志钊、邹志文 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。公告编号：2018-018 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,544,042.79 36,495,145.71-68.37%毛利率%23.06%72.82%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,675,330.26 15,230,615.88-229.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,732,452.17 15,201,299.62-236.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-49.51%45.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.17%45.44%-基本每股收益-1.19 0.97-222.68%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 38,425,588.71 52,919,331.17-27.39%负债总计 8,524,685.40 3,343,097.60 154.99%归属于挂牌公司股东的净资产 29,900,903.31 49,576,233.57-39.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 3.15-42.54%资产负债率（母公司）-资产负债率（合并）22.18%6.32%-流动比率 3.69 14.23-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,880,348.54-4,471,989.84-143.30%应收账款周转率 0.69 2.90 -存货周转率 5.61 179.87 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.39%132.91%-营业收入增长率%-68.37%60.48%-净利润增长率%-229.18%81.94%-五、股本情况 公告编号：2018-018 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,541,680 16,541,680-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,103,000.00 非流动性资产处置损益-7,202.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,675.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,057,121.91 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,057,121.91 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-018 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 天禾软件是一家处于软件和信息技术服务业细分领域的，具有自主创新核心技术的专业软件产品开发、应用软件服务提供商，按照证监会规定的行业大类，公司属于“I65 软件和信息技术服务业”。公司主营业务为软件开发和软件服务，根据自身的技术和产品优势，选择军工、烟草和政府作为市场开拓重点，这些市场对信息化有巨大的刚性需求，对信息安全和国产化有较高的要求，是公司的高端优质客户。公司通过软件产品销售、软件项目技术开发和提供软件技术服务，为客户提供优质的产品和服务，获取收益。同时，公司根据市场反馈改进产品和服务，将改进过程中所获得的对行业和业务领域的知识和经验，加上对行业和业务领域、技术方向上的前瞻性设计，逐步形成软件产品，并将这些软件产品，向客户进行销售，取得软件产品销售以及专业的咨询服务、软件定制开发服务的商业机会。在后续服务过程中，依据客户对产品、业务、系统持续优化、迭代的新需求，获得包括产品版本升级、新产品销售、业务咨询、专业技术支持服务在内的，长期的产品和服务销售的商业机会。因此“软件产品销售+咨询服务销售+产品定制开发服务销售”构成了公司主要的业务收入来源。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、公司整体经营回顾：报告期内，公司实现营业总收入 11,544,042.79 元，较去年同期 36,495,145.71 元下降了 68.37%；营业总成本 35,649,179.21 元，较去年同期 21,293,246.09 元增加了 67.42%；净利润-19,675,330.26 元，较去年同期 15,230,615.88 元下降了 229.18%。2017 年公司受军改的影响暂缓和推迟了部分已确定和有意向的项目，同时，公司部分服务对象，合同签约审批流程长，未在报告期末取得有效合同；同时，报告期内，受公司进行板块划分（2017 年公司对业务按板块进行分划，分为军工事业部、烟草事业部、政府及其他业务部和环保事业部四大板块）、加强内部控制、增加研发投入等因素的影响，出现收入下降，支出增加的情况。2、技术研发情况：截至报告期末，2017 年公司新增研发总投入金额为 2,604,185.15 元，2017 年 12 月 31 日将研发支出资本化项目“剑魂平台 7.0 项目”已发生金额 2,614,285.41 元（含以前年度资本化金额）和研发支出资本化项目“业务系统集成管理平台 V1.0 项目”已发生金额 73,242.20 元进行费用化，计入管理费用-公告编号：2018-018 12 研发费，2017 年新增研发总投入占当期收入比重为 22.56%；2017 年有三个研发项目取得计算机软件著作权登记证书，完成无形资产资本化过程：项目名称 类型 年初 余额 增加 摊销 年末 余额 国产化运维监控平台 计算机软件著作权-672,064.90 28,002.70 644,062.20 剑魂软件开发平台 V6.0 计算机技术著作权-701,705.74 29,237.75 672,467.99 安防综合信息管理系统软件 2.0 计算机技术著作权-527,186.28 21,966.10 505,220.18 合计-1,900,956.92 79,206.55 1,821,750.37 3、前景展望：2017 年的困难并没有让天禾停滞不前，2018 年天禾元创将紧跟时代脚步和热点，充分发挥公司的技术特点和特长，将大数据，云计算，物联网等业务纳入公司的工作计划，为老客户提供更先进更个性化的服务，开发新的业务领域和新的行业范畴！基于公司已有的优势成果，研究行业生态与趋势，整合上下游资源，形成具有竞争优势的产品服务和强有力的市场渠道，力争打破多年来的业务对象相对单一的格局，扭转 2017 年的困难局面，使公司尽快结束调整震荡，实现扭亏为盈。2018 年公司将充分利用现有的剑魂软件开发平台 V6.0，国产化运维监控平台和安防综合信息管理系统软件 2.0 等优势软件技术在智慧营区、实力系统、统一业务工作平台、烟草运维等业务上开拓新的亮点。（二）行业情况（二）行业情况 1、市场整体供求状况 2013 年我国软件产业共实现软件业务收入 3.06 万亿元，增速为 23.4%。其中软件产品收入 9,877 亿元，增速为 25.7%；信息系统集成收入 6,549 亿元，增速为 17.3%；信息技术咨询服务收入 3,014 亿元，增速为 23.8%。52014 年,我国软件和信息技术服务业实现软件业务收入 3.7 万亿元，增速为 21.1%，其中软件产品收入 12,198 亿元，增速为 23.5%；信息技术服务收入 18,711 亿元，增速为 185.7%；嵌入式系统软件收入 6,117 亿元，增速为 102.9%。2015 年,我国软件和信息技术服务业共完成软件业务收入 4.3 万亿元，增速为 16.6%,其中软件产品收入 14,048 亿元，增速为 16.4%；信息技术服务收入 22,123 亿元，增速为 18.4%；嵌入式系统软件收入 7,077 亿元，增速为 11.8%。2008-2015 年，我国软件产业收入的复合增长率达到 20%以上，显著高于同期我国 GDP 的增速。软件行业在国民经济中的地位进一步提升。（以上数据节选自北京智研科研咨询有限公司2017-2022 年中国软件市场专项调研及发展趋势研究报告）2、国内市场需求分析（1）中国软件行业处于高速发展成长期 我国的软件行业正处于高速发展的成长期。未来随着我国软件行业的逐渐成熟，我国软件及 IT 服务收入将持续提高，发展空间广阔。我国企业用户的 IT 需求已经由基于信息系统基础构建转变成基于自身业务发展需要，因此各行业对于基于其自身行业特点的应用软件，连接应用软件和底层操作软件之间的中间件，跨行业的管理软件以及基于现有系统的专业化服务呈现出旺盛的需求。（2）受益于经济转型、产业升级及“两化融合”战略，我国软件行业将呈现加速发展态势 我国目前正在进行经济转型和产业升级，由廉价劳动力为主的生产加工模式向提供具有自主知识产权、高附加值的生产和服务模式转变。其中信息技术产业是经济转型和产业升级的支柱和先导。十八大进一步提出了“坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现化道路，推动信息化和工业化深度融合、工业化和城镇化良性互动、城镇化和农业现代化相互协调，促进工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展。”其中信息技术产业是“两化融合”的核心，是实现新型工业化道路的关键环节。正是在信息技术及其它高新技术的强大推动下，传统产业才能实现真正的升级转型。而软件产业是信息 公告编号：2018-018 13 技术产业的核心组成部分，随着经济转型、产业升级及“两化融合”进程的不断深入，传统产业的信息化需求将会不断激发，带来巨大的市场机遇。同时伴随着未来人力资源成本的不断上涨，以及提高自主核心竞争力的双重压力，IT 应用软件和专业化服务的价值将更加凸显，我国软件行业将呈现加速发展态势。（3）软件及信息技术本身发展快，更新换代迅速 软件及信息技术本身的快速发展也是推动我国软件行业高速发展的一个重要因素。无论是 SOA 技术的出现，还是近期云计算、移动互联、大数据技术的出现，不仅会引发用户应用系统的升级和扩展，还会带来新的管理模式和新的应用市场。在新技术的推动下，已有的软件企业不断更新产品，寻求新的发展领域，新的软件企业也寻机出现，成长迅速。以云计算、移动互联、大数据技术为特征的新技术出现，将会引发新一轮软件产业的大发展，特别是引发基于互联网的信息服务业的发展，包括应用软件服务、平台提供服务、基础设施服务等。从具体行业来看，政府、教育、医疗行业以及企业信息化市场将持续保持高速增长态势，“智慧城市”、“智慧医疗”、“智慧教育”、“智慧企业”等概念将进一步风起云涌，这些行业将成为各软件服务供应商的必争之地。3、行业未来发展趋势（1）供应商集中化进一步加强 由于软件开发要求的管理水平和技术能力越来越高，因此选择软件厂商首要考虑的是供应商的实力，包括品牌、规模以及资质认证等方面的情况。激烈的竞争、提高的门槛以及技术的快速更迭，会逐步淘汰一大批小型供应商，综合型、专业型、行业型的中型、大型供应商将会优势更加突出，并分割整个市场。（2）独立自主的产品、研发将成为重要竞争力 目前，我国信息化行业中，传统的工程服务、项目维护仍占有着比较高的比例。但随着信息化的发展，各个行业信息化建设都逐渐开始向应用发展，行业应用软件的定制开发和高层次、高水平的 IT 服务将成为系统集成商新的利润增长点。因此，采取差异化的、拥有独立研发产品和服务的厂商才能提高显著提高竞争力、获取更高的毛利，逐渐在专业和行业领域拥有更多的话语权。（3）国产化自主可控成为软件产业新的增长点 为了“大力推进自主可控信息系统建设，摆脱信息技术受制于人的局面”，国家高度重视自主可控信息产业的发展，出台了一系列的政策和要求，明确了计算机信息系统的自主、可控、安全需求，大力推进党、政、军及关系国家安全的关键行业的网络安全建设和自主可控信息系统建设，“十三五”期间，国产化自主可控成为软件产业新的增长。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 13,426,580.85 34.94%24,661,542.39 46.60%-45.56%应收账款 12,361,105.28 32.17%21,026,236.48 39.73%-41.21%存货 3,135,333.98 8.16%32,897.76 0.06%9,430.54%长期股权投资-固定资产 592,930.79 1.54%828,583.84 1.57%-28.44%在建工程-短期借款-长期借款-公告编号：2018-018 14 资产总计 38,425,588.71-52,919,331.17-27.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金：报告期内，货币资金较 2016 年降低 45.56%，主要原因为：1）公司 2017 年进行了业务板块分类，重新调整了部门设置，增加了中层管理人员岗位，调整了技术员工的薪酬，以上一系列调整导致为职工支付的费用增加；2）2017 年度为了寻求新的发展方向，增加了与外部技术力量的共同开发，导致技术服务费支出增加；2.应收账款：报告期内，应收账款较 2016 年降低 41.21%，主要原因为：1）公司 2017 年加强对应收账款的催收工作，收回了部分前期应收款；2）2017 年由于部分人员的离职，造成与客户沟通出现衔接不良情况，截至 2017 年 12 月 31 日，公司有两个既有项目的合作出现了停滞，导致已确认的应收账款预计极大可能无法收回，按照单项重大计提坏账准备，减少报表应收账款金额 2,465,870.66 元。3.存货：报告期内，存货较 2016 年增长了 9430.54%，原因为 18 个项目受客户多次修改需求影响，在原计划基础上增加了人员投入，同时由于需求变动导致年度内未能取得实质、有效的开发进度，进而项目对应发生的劳务成本有所增加且不能取得节点完工证据，按准则规定计入存货，导致报表存货大幅增加。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 11,544,042.79-36,495,145.71-68.37%营业成本 8,882,151.44 76.94%9,911,346.15 27.16%-10.38%毛利率 23.06%-72.82%-管理费用 21,721,694.97 188.16%9,933,709.76 27.22%118.67%销售费用 2,600,454.48 22.53%1,339,830.79 3.67%94.09%财务费用-38,484.44-0.33%-52,771.06-0.14%-27.07%营业利润-23,002,136.42-199.26%15,231,215.87 41.73%-251.02%营业外收入 0.11 0.00%0.01 0.00%1,000.00%营业外支出 45,878.20 0.40%-100.00%净利润-19,675,330.26-170.44%15,230,615.88 41.73%-229.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：报告期内，营业收入比上年同期降低 68.37%。主要原因为：（1）军队改革使公司已确定和有意向的项目暂缓、推迟；（2）多个项目受客户多次修改原定需求影响，在 2017 年未能取得有效进度，无能确认相关项目收入；（3）2017 年由于部分人员的离职，造成与客户沟通出现衔接不良情况，截至 2017 年 12 月 31 日，公司有两个既有项目的合作出现了停滞。2.毛利率：报告期内，毛利率相比于上年同期降低 49.76%。主要原因是：多个项目受到客户多次修改需求影响无法形成有效进度，不能确认收入，但同时为能够满足客户的新需求，公司增加各项目投入和人员支出，项目成本有所增加；3.管理费用：报告期内，管理费用相比于上年同期增加 118.67%。主要原因是：1）公司在 2017 年 公告编号：2018-018 15 进行了板块划分，调高了部分中层管理人员薪酬；2）2017 年度为了寻求新的发展方向，增加了与外部技术力量的共同开发，导致研发费用-技术服务费支出增加；3）军队改革造成原规划极有可能签约的项目在 2017 年明确无法进行，按会计准则规定，将已确认的该项目的收入和等额成本予以冲回，同时对项目已发生支出归集确认计入 2017 年管理费用。4.销售费用：报告期内，销售费用相比于上年同期增加 94.09%。主要原因是：1）公司在 2017 年进行了板块划分，为每个板块配置了商务专员，增加商务催收力度；2）公司 2017 年开始布局新的业务发展方向，加大商务投入；5.营业利润：报告期内，基于上述原因的影响，营业利润相比于上年同期降低 251.02%，。6 净利润：报告期内，受 1-5 项所述原因，净利润相比于上年同期降低 229.18%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,544,042.79 36,472,145.01-68.35%其他业务收入-23,000.70 0.00%主营业务成本 8,882,151.44 9,911,346.15-10.38%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%军工项目收入 9,357,822.04 81.06%18,252,488.79 50.01%烟草项目收入 2,549,481.62 22.08%12,471,998.88 34.20%政府项目及其他收入-363,260.87-3.15%4,958,034.69 13.59%环保项目收入-0.00%789,622.65 2.17%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入比上年同期降低 68.37%。主要原因为：（1）军队改革使公司已确定和有意向的项目暂缓、推迟；（2）多个项目受客户多次修改原定需求影响，在 2017 年未能取得有效进度，无能确认相关项目收入；（3）2017 年由于部分人员的离职，造成与客户沟通出现衔接不良情况，截至 2017 年 12 月 31 日，公司有两个既有项目的合作出现了停滞。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京燕山电子设备厂 9,883,385.18 85.61%否 2 云南中烟工业有限责任公司 486,767.60 4.22%否 3 中国烟草总公司山东省公司 250,000.00 2.17%否 4 北京禾和润生科技有限公司 230,420.15 2.00%否 5 红塔烟草(集团)有限责任公司 203,084.91 1.76%否 公告编号：2018-018 16 合计合计 11,053,657.84 95.76%-注：截至报告期末，公司应收账款余额较去年下降 41.21%，其中欠款余额前五大客户欠款 10,707,716.19元，占应收账款总额的比例为 84.38%。欠款余额前五大客户中北京燕山电子设备厂、云南中烟工业有限责任公司、北京禾和润生科技有限公司为公司前五大主要客户，共计 6,978,216.19 元应收账款尚未收回。公司前五大客户本年销售账款收回 13,622,128.65 元，形成应收账款 7,031,216.19 元，占应收账款总额的比例为 55.41%。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京方中创源科技有限公司 2,094,801.83 15.51%否 2 上海艾临科智能科技有限公司 1,576,837.60 11.67%否 3 北京力格斯阀门制造有限公司 1,223,688.04 9.06%否 4 北京瑞达星耀科技有限公司 1,165,048.54 8.63%否 5 山东神戎电子股份有限公司 882,051.29 6.53%否 合计合计 6,942,427.30 51.40%-注：截至报告期末，公司应付账款余额比去年上升 554.68%。其中应付账款前五大供应商累计余额2,184,143.08 元，占应付账款的比例为 95.32%。应付账款前五大供应商中北京力格斯阀门制造有限公司、北京方中创源科技有限公司和上海艾临科智能科技有限公司为公司前五大主要供应商，前五大主要供应商本年度所产生的采购账款中，已支付 4,372,670.00 元。截至报告期末，前五大主要供应商应付账款 2,018,672.99 元，占应付账款总额比例为 88.10%。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,880,348.54-4,471,989.84-143.30%投资活动产生的现金流量净额-354,613.00-2,093,045.20-83.06%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 14,582,623.90 -100.00%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额相比于上年同期降低 143.30%，主要原因是：1）公司在 2017 年进行了板块划分，调高了部分中层管理人员薪酬；2）2017 年度为了寻求新的发展方向，增加了与外部技术力量的共同开发，导致研发费用-技术服务费支出增加；3）多个项目受到客户多次修改需求影响无法形成有效进度，不能确认收入，但同时为能够满足客户的新需求，公司增加各项目投入和人员支出，项目成本支出有所增加；2.投资活动产生的现金流量净额相比于上年同期降低 83.06%，主要原因是：上年度集中完成了办公室装修、大宗办公设备采购等支出；3.筹资活动产生的现金流量净额相比于上年同期降低 100.00%，主要原因是：上年度进行了定增，本年未进行筹资活动。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。公告编号：2018-018 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。国家统一会计政策调整 其他收益 1,103,000.00 营业外收入-1,103,000.00 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司坚持以人为本，不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，重视人才培养，从而实现员工与公司共同成长，