837392_2017_天石纳米_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 1 天石纳米 NEEQ:837392 浙江天石纳米科技股份有限公司（ZHEJIANG TIANSHI NANOMETER SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD）年度报告 2017 浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 5 月 27 日公司召开了 2016 年度股东大会，通过了 2016 年度报告、2016 年度权益分派预案等 11 项议案。2017 年 11 月公司通过了国家级高级技术企业复评。浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.29 第十一节 财务报告.33 浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 浙江天石纳米科技股份有限公司 浙江天一 指 浙江天一新材料有限公司 广西天石 指 广西天石新材料有限公司 灵石矿业 指 建德市灵石矿业有限责任公司 白沙小贷 指 建德市白沙小额贷款有限公司。信用社 指 浙江建德农村商业银行股份有限公司 券商 指 财通证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师事务所 指 北京大成(杭州)律师事务所 审计机构 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)法律意见书 指 北京大成律师事务所关于浙江天石纳米科技股份有限公司召开股东大会的法律意见书 审计报告 指 浙江天石纳米科技股份有限公司审计报告 股东大会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司监事会 三会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 浙江天石纳米科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2017 年 1 月-12 月 公司章程 指 浙江天石纳米科技股份有限公司章程 碳酸钙 指 一种无机化合物,化学分子式 CaCO3,呈中性,基本上不溶于水,溶于盐酸。它是地球上常见物质,存在于石灰石、方解石、大理石等岩石内,亦为动物骨骼或外壳的主要成分。碳酸钙是重要的建筑材料,工业上用途甚广。碳酸钙又是钙离子和碳酸根离子结合生成的,所以既是钙盐也是碳酸盐。氢氧化钙 指 一种白色粉末固体,化学分子式 Ca(OH)2,俗称熟石灰、消石灰,加入水后,呈上、下两层,上层水溶液称作澄清石灰水,下层悬浮液称作石灰乳或石灰浆。上层澄清石灰水可以检验二氧化碳,下层浑浊液体石灰乳是一种建筑材料。氢氧化钙是一种白色固体粉末,微溶于水,也属于强碱,具有碱的通性,对皮肤有腐蚀作用。氢氧化钙在工业中有广泛的应用。它是常用的建筑材料,也用作杀菌剂和化工原料等。氧化钙 指 一种无机化合物,化学分子式 CaO,俗称生石灰。物理性质是表面白色粉末,不纯者为灰白色。含有杂质时呈淡黄色或灰色,具有吸湿性。氧化钙在工业中有广泛的应用。浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周新民、主管会计工作负责人徐道荣及会计机构负责人(会计主管人员)吴向红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 公司所处细分行业为轻质碳酸钙行业,目前轻质碳酸钙行业行业格局分散,低端产品的进入门槛较低,生产企业众多,属于充分竞争市场;虽然公司起步较早,拥有较广泛的客户群,市场占有量大,并形成了一定的规模效应,但面对不断加剧的行业竞争,公司若不能及时有效地应对竞争,会因恶性价格竞争而导致盈利能力降低。报告期非经营性净利润占比较高 2017 年公司非经营性净利润为 9,701,870.27 元,占当期净利润49.39%,占净利润比较高,主要系收到的政府补助款。如果无法持续获得政府补助,将对公司的经营业绩产生一定影响。所得税政策变化风险 报告期内,公司享受高新技术企业所得税优惠政策,税收优惠期限为 2014 年 9 月 29 日至 2017 年 9 月 29 日,有效期三年。2017年 11 月公司通过了国家级高新技术企业复评。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有,且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。由于高新技术企业每三年评一次,若达不到高新技术企业要求,将无法享受高新技术企业税收浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 6 优惠政策到来的好处,会对公司经营业绩产生一定的影响。对外担保风险 截止报告期末,公司累计对外担保项下的贷款余额为 800 万元,占当期合并净资产的 7.75%,被担保企业格林生物科技股份有限公司与公司不存在关联关系。截至目前,对外担保合同在正常履行,虽然被担保人资信情况良好,财务状况和偿债能力均有一定的保障,到期无法偿还贷款的可能性较小,但倘若被担保人未来出现无法偿还债务的情况,可能导致公司履行相应担保责任,从而导致自身偿债能力降低,并且可能对公司的持续经营能力造成不利影响。未全员缴纳住房公积金风险 公司目前共有员工 246 名。除 18 名退休返聘员工无需缴纳社会保险外,其余员工均缴纳了社会保险。公司开设职工住房公积金账户,但未全员缴纳住房公积金,存在补缴风险。针对上述风险,公司应对措施如下:(1)对此公司实际控制人承诺,若应有关部门要求或决定,公司及其下属公司需要为在职员工缴纳住房公积金、社会保险费或公司因未为员工缴纳住房公积金、社会保险费而承担任何罚款或损失,本人愿承担上述所有缴纳金额、承担任何罚款或损失赔偿责任,并放弃向公司及其下属公司追索的权利。(2)公司将提高员工福利,逐批完成员工住房公积金的缴纳。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江天石纳米科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG TIANSHI NANOMETER SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 天石纳米 证券代码 837392 法定代表人 周新民 办公地址 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈春玉 职务 物管部经理 电话 0571-58313217 传真 0571-58313217 电子邮箱 公司网址 http:/ 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 邮编:311600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 浙江天石纳米科技股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 8 月 29 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）无机盐制造(C2613)主要产品与服务项目 碳酸钙系列产品(含食品添加剂(轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、重钙)制造;纳米科技研发;碳酸钙系列产品(含食品添加剂(轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、重钙)销售;经营进出口业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）79,783,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周新民 实际控制人 周新民 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100143982486L 否 浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 8 注册地址 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 否 注册资本 79,783,200.00 是 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 806 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吕洪仁 吴欣 会计师事务所办公地址 杭州市万塘路 51 号地质环境研究大楼 7 楼 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，自 2018 年 1 月 15 日起公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价交易。浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 122,181,416.84 105,073,372.99 16.28%毛利率%35.66%39.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,641,602.93 17,883,185.03 9.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,939,732.66 10,040,470.49-1.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.97%21.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.60%11.91%-基本每股收益 0.25 0.22 13.64%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 267,495,169.81 263,377,483.96 1.56%负债总计 164,204,020.64 169,647,937.72-3.21%归属于挂牌公司股东的净资产 103,291,149.17 93,729,546.24 10.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 9.30-86.13%资产负债率（母公司）59.11%63.61%-资产负债率（合并）61.39%64.41%-流动比率 108.19%97.75%-利息保障倍数 8.91 6.12-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,236,777.37 31,289,017.70-25.74%应收账款周转率 2.65 2.40-存货周转率 5.83 6.02-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.56%7.45%-营业收入增长率%16.28%13.26%-净利润增长率%9.83%13.07%-五、股本情况 浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 79,783,200 10,080,000 691.50%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 29,932.19 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 289,255.48 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 226,415.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,883,446.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,429,049.03 所得税影响数 1,727,178.76 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 9,701,870.27 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外收入(合并)8,911,539.07 8,886,722.02-营业外收入(母公司)8,821,176.31 8,796,359.26-资产处置收益(合并)0.00 23,211.65-资产处置收益(母公司)0.00 24,817.05-营业外支出(合并)119,825.12 118,219.72-注：2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之前，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之后，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益，并对可比期间的比较数据进行了调整。浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料及化学制品制造业。主要生产碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙三大系列产品，产品除了在国内销售外，还出口到美国、巴西、墨西哥、意大利、印度、泰国、马来西亚、韩国等多个国家。公司商业模式可具体分为采购、生产、销售、研发和盈利模式。（一）采购模式 公司建立了合格供应商名录，每年对合格供应商进行评审，经评审合格的供应商列入合格供应商名录中，重要物资均从列入合格供应商名录中的供应商采购。采购模式严格按照 ISO9001 质量管理体系的采购控制程序执行。公司主要原材料为矿石与无烟煤，用量大且稳定，为了控制原材料质量与供应量，公司采取按年签订采购框架协议，具体数量按照实际订单确定。（二）生产模式 公司主要实行“以销定产”和“销售预测”的生产模式，以市场需求为导向，根据销售合同和订单辅以合理的市场预测制定生产计划统筹协调公司资源。公司经营部接收客户订单后，开具书面需货通知并下达生产部，生产部按合同或订单要求组织生产，产出产品经品管部检验合格后入库，由经营部负责产品出库及客户供货。公司也会根据多年的行业经验和对市场的判断提前进行生产，缩短一些订单的交付周期，同时也降低生产成本，这一模式有效保持了公司产品交付的机动性。同时为保证质量，生产过程中从立窑、消化到生浆精制阶段为集中供应、集中管理，生浆经抽验合格后供应到不同的生产线并由不同生产线主管分别管理。生产过程中对质量的把控从原料进厂到产品出厂严格检验，层层把关，公司整个生产及服务过程已通过 ISO9001 质量管理体系认证，进而保证将符合用户需求的产品交到用户手中。（三）销售模式 公司的产品销售由经营部负责，由经营副总统筹管理公司的采购和销售业务。所有产品采取直销模式，为公司、客户面对面，不经过中间商转手，这便于信息直接采集及沟通，有助于客户的稳定和长期业务关系的保持。销售人员按分管的业务划分责任客户和目标客户，不按产品类别分设专门的销售人员。公司对销售人员按实际完成业绩进行考核，考核模式采用底薪加业务提成的方式，这有助于销售队伍的稳定和销售人员积极性的提高。目前，公司的销售队伍稳定，销售骨干没有出现辞职、跳槽现象。（四）研发模式 公司采用自主研发与联合研发相结合的研发模式。碳酸钙下游应用领域十分广泛，市场的延伸和深度挖掘、产品竞争力的提升往往需要针对不同的应用特点而进行精细度、色度、改性等方面的产品性能开发。公司自成立以来一直注重科技研发，成立了研发部；2017 年 9 月公司通过“省级高新技术企业”复评；同时公司与浙江大学、科研院、中国无机盐行业协会以及下游高端客户建立了良好的合作关系，深化“产学研用”创新模式，开展了一系列科技研究工作。（五）盈利模式 报告期内，公司主营业务为普钙轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、纳米碳酸钙的研发、生产和销售。公司拥有多项自主研发的核心技术和专利权，经过多年经营，行业知名度不断提高，以出色的研发能力、过硬的产品质量，开发和积累了众多优秀国内外客户，通过销售自行研发和生产的碳酸钙系列产品及相关中间产品获取利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化，主营业务未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 12 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司管理层围绕年初制定的经营目标，狠抓基础管理，完善各项考核办法，鼓励技术创新，稳定产品品质，积极开拓市场，提升核心竞争力，促进企业在日趋激烈的市场竞争中保持平稳增长，2017 年，公司实现净利润 19,641,602.93 元。一、财务状况 报告期总资产267,495,169.81元，期初数为 263,377,483.96 元，增长 1.56%，报告期负债总额164,204,020.64元，期初数为 169,647,936.72 元，下降 3.21%，总体而言，报告期内总资产与总负债未发生较大变动；报告期净资产103,291,149.17元，期初数为 93,729,547.24 元，增长 10.20%，主要原因系报告期内实现净利润 19,641,602.93 元所致。二、经营成果（一）营业收入状况 报告期内公司实现营业收入 122,181,416.84 元，上年同期 105,073,372.99 元，同比增长 16.28%，主要系报告期公司销售量增加 23000 余吨销售收入增加所致，其中碳酸钙系列产品本期收入金额比上年同期增加 9,042,035.30 元，氢氧化钙系列产品本期收入金额比上年同期增加 6,157,673.39 元。（二）净利润情况 报告期内实现净利润元 19,641,602.93，上年同期 17,883,185.03 元，净利润增加 1,758,417.90 元，同比增长 9.83%。主要增长点：（1）主营业务方面：报告期加大了碳酸钙与氢氧化钙产品市场开拓，今年 1-12 月碳酸钙与氢氧化钙产品销量增加，增加销售收入 1642.86 万元；（2）收到石家庄工大设备有限公司诉讼赔偿款 431 余万元。（三）现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 23,236,777.737 元，上年同期 31,289,017.70 元，同比减少 25.74%。主要原因系营业收入增长 1710.80 万元所致。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为元-3,890,647.62，上年同期-23,910,036.90 元，同比减少 83.73%。主要原因系全资子公司广西天石新材料有限公司，2106 年度处于筹建期，支付购买土地、生产设施及设备等款项 2200 余万元所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-18,037,559.53 元，上年同期-3,266,451.34 元，同比增加 452.21%。主要原因：（1）2017 年 7 月公司实施了权益分派，其中现金红利派发 1008 万元；（2）归还银行借款增加 1180 万元。三、业务拓展情况 报告期内，公司对现有产品的质量稳定和新产品的研发取得了重大进步，重点客户的产品质量满意率有了很大的提高，苏州天山、嘉兴民丰等重要客户的使用量较上年有稳定增加。四、质量管理与技术研发情况 报告期内完成了 3 项专利申请受理，获得 3 项实用新型专利授权；完成 6 项新产品研发项目的试制申报，完成 1 项省级新产品鉴定。截止报告日，公司共获得专利授权 27 项，其中发明专利 7 项，实用新型专利 20 项。浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 13 （二）行业情况（二）行业情况 自 2017 年环保督察工作结束，由于大量碳酸钙企业关停，目前国内碳酸钙相关产品逐步转入买方市场，整体销售价格得以提高。外部市场对高端产品的需求越来越大，特别是环保相关的氢氧化钙产品，得益于公司长期以来对技术研发的持续投入，各个系列产品的竞争优势都在逐步扩大，公司正处于一个非常好的发展机遇期。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 15,470,939.83 5.78%14,222,936.57 5.40%8.77%应收账款 38,832,092.91 14.52%42,234,634.59 16.04%-8.06%存货 15,613,885.99 5.84%11,340,632.31 4.31%37.68%长期股权投资 20,910,043.14 7.82%17,190,766.50 6.53%21.64%固定资产 108,255,035.90 40.47%116,878,656.12 44.38%-7.38%在建工程 4,887,592.90 1.83%5,494,207.32 2.09%-11.04%短期借款 57,500,000.00 21.50%54,300,000.00 20.62%5.89%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 267,495,169.81-263,377,483.96-1.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 存货：报告期内存货余额比上年增加了 4,273,253.68 元,增长幅度为 37.68%,主要变动原因为:库存商品比上期增加 200 余万元所致，其中纳米钙产品库存比 2016 年年末增加 2000 余吨。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 122,181,416.84-105,073,372.99-16.28%营业成本 78,615,693.82 64.34%63,843,917.36 60.76%23.14%毛利率 35.66%-39.24%-管理费用 17,200,580.23 14.08%16,638,916.28 15.84%3.38%销售费用 15,468,950.53 12.66%14,058,911.68 13.38%10.03%财务费用 2,839,309.85 2.32%3,338,965.26 3.18%-14.96%营业利润 11,891,183.01 9.73%10,498,171.20 9.99%13.27%营业外收入 10,980,203.63 8.99%8,886,722.02 8.46%23.56%营业外支出 66,825.15 0.05%118,219.72 0.11%-43.47%净利润 19,641,602.93 16.08%17,883,185.03 17.02%9.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 14 营业外支出:报告期内营业外支出比上年同期减少 51,394.57 元，减少幅度为 43.47%，主要变动原因为：2016 年 1-10 月上缴的水利建设基金 64,143.67 元在此科目,从 2016 年 11 月起水利建设基金暂停缴纳。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 120,809,421.19 104,380,778.45 15.74%其他业务收入 1,371,995.65 692,594.54 98.10%主营业务成本 77,300,685.34 63,225,901.33 22.26%其他业务成本 1,315,008.48 618,016.03 112.78%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%碳酸钙系列产品 92,185,090.76 75.45%81,843,321.49 77.89%氢氧化钙系列产品 28,174,801.95 23.06%22,017,128.56 20.95%氧化钙系列产品 449,528.48 0.37%520,328.40 0.50%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成变动不大。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州天山新材料技术有限公司 18,157,595.94 15.03%否 2 广州宝洁有限公司 6,334,975.13 5.24%否 3 杭州高新橡塑材料股份有限公司 6,316,750.00 5.23%否 4 民丰特种纸股份有限公司 6,225,024.27 5.15%否 5 EVEREST CHEMICALS LID 4,278,032.11 3.54%否 合计合计 41,312,377.45 34.19%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 建德市中兴商贸有限公司 22,056,844.45 28.94%否 2 国网浙江建德市供电有限公司 9,868,377.73 12.95%否 3 建德市龙华塑化有限公司 5,568,708.38 7.31%否 4 建德市灵石矿业有限责任公司 4,451,503.46 5.84%是 5 浙江天一新材料有限公司 4,308,725.05 5.65%是 合计合计 46,254,159.07 60.69%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 15 外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,236,777.37 31,289,017.70-25.74%投资活动产生的现金流量净额-3,890,647.62-23,910,036.90 83.73%筹资活动产生的现金流量净额-18,037,559.53 -3,266,451.34 -452.21%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额:报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额增加了 20,019,389.28元，增加幅度为 83.73%，变动的主要原因为：系全资子公司广西天石新材料有限公司，2106 年度处于筹建期，支付购买土地、生产设施及设备等款项 2200 余万元所致。2、筹资活动产生的现金流量净额:报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额减少了 14,471,108.19元，减少幅度为 452.21%，变动的主要原因为：（1）2017 年 7 月公司实施了权益分派，其中现金红利派发 1008 万元；（2）归还银行借款增加 1180 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1、浙江天一新材料有限公司,注册资本 500 万元，公司持股比例 100%，报告期天一公司营业收入3,852,294.77 元，净利润 15,071.25 元。2、广西天石新材料有限公司，注册资本 660 万元，公司持股比例 100%，报告期内广西天石公司营业收入 1,494,627.53 元，净利润-2,863,819.28 元。3、建德市灵石矿业有限责任公司，注册资本 2000 万元，公司持股比例 20%，报告期内公司运营情况良好，营业收入 47,777,812.49 元，净利润 24,666,140.78 元。4、建德市白沙小额贷款有限公司，注册资本 1 亿元，公司持股比例 10%，报告期内公司运营情况良好，营业收入 17,144,955.54 元，净利润 13,435,900.92 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1.2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 16 营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认递延收益。2.2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之前，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之后，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益，并对可比期间的比较数据进行了调整。序序号号 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表受影响的报表项目名称项目名称 影响影响 金额金额 追溯调整法追溯调整法 1 2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益 2016 年度 营业外收入 2016 年度 营业外支出 2016 年度 资产处置收益 2017 年度 资产处置收益 减少 24,817.05 减少 1,605.40 增加 23,211.65 增加 29,932.19 未来适用未来适用法法 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；2017 年度 其他收益 增加 444,255.48 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司秉承诚信守法的经营理念，在积极维护广大股东利益的同时十分注重对员工、社会、环境的尽责。1、重视对企业中困难员工的优抚。在员工本人及家庭成员遇到生老病死，天灾人祸时及时进行救助和慰问。2017 年全年对困难员工发放慰问金 12000 余元，解决了困难员工的燃眉之急。2、参与建德市与属地下涯镇政府的统一扶贫救助活动。2017 年共捐赠 2 万人民币给“春风行动”，突显企业勇于承担社会职责的良好形象。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业浙江天石纳米科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 17 务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 公司所处细分行业为轻质碳酸钙行业，目前轻质碳酸钙行业行业格局分散，低端产品的进入门槛较低，生产企业众多，属于充分竞争市场；虽然公司起步较早，拥有较广泛的客户群，市场占有量大，并形成了一定的规模效应，但面对不断加剧的行业竞争，公司若不能及时有效地应对竞争，会因恶性价格竞争而导致盈利能力降低。针对上述风险，公司应对措施如下：不断加大技改投入，优化现有产品加工工艺。稳定产品质量的同时，不断进行技术创新，加快新产品研发，以满足市场多元化的产品需求，提升企业竞争优势。2、报告期非经营性净利润占比较高 2017 年公司非经营性净利润为 9,701,870.27 元，占当期净利润 49.39%，占净利润比较高，主要系收到的政府补助款。如果无法持续获得政府补助，将对公司的经营业绩产生一定影响。针对上述风险，公司应对措施如下：（1）加强基础管理，有效节约能源，提高产品毛利率。优化产品结构，拓展新客户，提高销售额和利润。（2）尽快开展全资子公司广西天石新材料有限公司的市场开发工作，实现资产投资收益。3、所得税政策变化风险 报告期内,公司享受高新技术企业所得税优惠政策,税收优惠期限为 2014 年 9 月 29 日至 2017 年 9月 29 日,有效期三年。2017 年 11 月公司通过了国家级高新技术企业复评。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有,且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。由于高新技术企业每三年评一次,若达不到高新技术企业要求,将无法享受高新技术企业税收优惠政策到来的好处,会对公司经营业绩产生一定的影响。针对上述风险，公司应对措施如下：公司一方面将确保高新技术企业复审顺利通过；另一方面，公司进一步开拓新客户，优化产品结构，提高销售收入和利润，增强公司抵御税收政策变化风险的能力，将政策调整对公司利润的影响降至最低。4、对外担保风险 截止报告期末，公司累计对外担保项下的贷款余额为 800 万元，占当期合并净资产的 7.74%，被担保企业格林生物科技股份有限公司与公司不存在关联关系。截至目前，对外担保合同在正常履行，虽然被担保人资信情况良好，财务状况和偿债能力均有一定的保障，到期无法偿还贷款的可能性较小，但倘若被担保人未来出现无法偿还债务的情况，可能导致公司履行相应担保责任，从而导致自身偿债