837285_2017_天美生物_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

1 2017 年度报告 天美生物 NEEQ:837285 西安天美生物科技股份有限公司 Xian App-chem Bio(Tech)Co.,Ltd 西安天美生物科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编码：2018-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内获得国家级高新技术企业证书证书编号：GR201761000547 有效期 3 年，继续享受高新技术企业 15%企业所得税优惠政策。报告期内作为发起公司完成对水苏糖国际商务标准、苹果多酚国际商务标准编制并立项公告，标志天美生物跻身国际行业一流企业。报告期内全资子公司铜川膳方家健康科技有限公司新建工厂获得得食品生产许可证证书编号：SC10661020100062 有效期5 年，实现正式投产运营。致投资者致投资者的信的信 感谢公司全体员工、感谢全体股东、感谢社会各界在 2017 年给予天美生物的付出、支持和帮助；感谢每一位关注天美生物成长的投资人。2017 年，天美生物完成了业务结构和产品结构的优化调整，实现了连续第 11 年销售额增长，净利润增长超过 36%!2017 年，公司坚持聚焦技术研发、供应链优化和拓展创新应用三大核心工作，以提升核心产品竞争力、扩大市场规模、提升市场份额为目标。在技术研发方面，公司主要产品苹果多酚和水苏糖工艺进一步优化，质量大幅提升，水苏糖实现了乳品行业供货的突破；在供应链优化方面，公司通过并购和战略合作，低成本高效率基本解决了主要产品的原料供应问题；在拓展创新应用方面，公司积极拓展乳品、饮料、口腔护理、功能性洗化等领域的创新应用，在技术独占性、大幅扩大市场规模等方面取得了显著进展。公司主要产品和业务的竞争优势进一步扩大。2017 年，公司在创新配方业务方面取得了明显进展，初步完成了技术体系构建，完成了业务模式验证，为该业务未来的快速发展奠定了坚实的基础！2017 年，我们的工作取得了诸多成绩，同时在管理体系建设、企业文化建设等方面也存在需要进一步改进的地方。展望未来，我们将以专业精神、专注态度，全力以赴，砥砺前行，通过5-10 年努力，使天美生物成为天然功能成分和配方的世界领先供应商，为医疗健康产业从“医疗”到“大健康”的演进作出自己的贡献，全力践行“天然至美呵护生命至美”理念，让公司产品和服务惠及更多世人。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天美生物、股份公司、公司 指 西安天美生物科技股份有限公司 荔北绿健 指 陕西荔北绿健生物制品厂 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 公司章程 指 西安天美生物科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 票据法 指 中华人民共和国票据法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 中药饮片 指 中药材经过按中医药理论、中药炮制方法，经过加工炮制后的，可直接用于中医临床的中药。化学原料药 指 用于生产各类制剂的原料药物，是制剂中的有效成份 由化学合成、植物提取或者生物技术所制备的各种用为药用的粉末、结晶、浸膏等，但病人无法直接服用的物质。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡永卫、主管会计工作负责人马瑞娜及会计机构负责人（会计主管人员）马瑞娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露年度前五大客户、五大供应商、核心员工岗位，由于行业竞争激烈，对相关细分市场品类、行业大客户、供应商、核心员工岗位申请披露豁免。防止大客户、核心员工流失，使企业长期持续稳定增长。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司主要生产设施来源于租赁的风险 公司生产基地位于渭南市大荔县，生产用厂房及部分生产线均从第三方荔北绿健租赁使用，租赁期限至 2022 年 9 月 30 日。虽租赁期限尚未到期，且生产基地所处区域规划未发生变化,但若发生出租方管理层或决策变动、以及规划调整等情况，可能导致公司不能继续租赁厂房及设备，会对公司的生产经营活动造成一定影响,会对公司的持续经营带来阶段性影响。应对措施:首先公司积极发展优化供应链，通过长期采购合同和产业协作等方式发展战略性供应商，逐步减少渭南工厂生产业务量；其次，积极与渭南工厂出租方保持良好，充分的沟通，最大限度避免突发变动对公司生产的影响；第三，如果有需要，公司铜川工厂可承接渭南工厂现有设备设施快速搬迁,可保证生产任务不受影响。产业政策的风险 天然来源活性功能成分产品涉及食品、医药、保健品等相关产业，近年来国家对于食品、药品等安全监管的力度加大,监管政6 策趋严，将可能导致产品生产标准提高、检验成本提升和检验周期延长，增加企业经营投入和产品综合成本，对于规模较小的行业内企业存在一定的资金压力。应对措施:首先，我们积极主动完成产品合规申报工作，从根本上解决产品合规问题，通过申报食品 SC(报告期内已获得水苏糖SC，压片糖果、固体饮料 SC)，参与标准起草等方式加强规范化管理，通过规范化可明显增强产品的市场竞争力，同时提升产品价格；第二，部分设备成本高、检测频次低的项目以外检方式和第三方检测机构合作，可大幅减少设备投入，降低检测成本。主要原材料价格波动风险 天然来源活性功能成分产品的原料大多数来源于中药、农、林副产品及其初级加工产品,其种植、采摘、收购具有周期性、区域性及季节性的明显特征,公司原材料供应受地域限制、丰产或减产、其他行业应用等影响，价格、供应量具有一定的不稳定因素。若出现自然灾害等不可控因素导致的原材料减产等特殊情况,而致使原材料的市场供应和市场价格发生较大波动，将会直接影响到公司产品的成本和利润水平。应对措施:首先，我们通过和上游供应商建立稳定的合同关系来鼓励其积极发展原料种植和初级产品加工，以此减少竞争导致市场波动，保证原料的稳定充裕的供应；其次，我们通过将种植区域分散到陕北、新疆、内蒙等地区来对冲气候对原料收成的大幅影响,以此可以将灾害性气候影响较好化解。市场风险 公司大部分产品主要销往欧洲、北美、日本等发达国家和地区，若因部分产品销售地国家订立更加严格的产品质量标准，公司现有技术及设备加工处理后无法达到其标准时，公司出口业务将受到影响。另外,为保护本国植物提取物产业，不排除销售地国家针对天然植物提取物产品设置贸易壁垒等，从而影响公司的出口与收入。应对措施:首先，公司主要产品质量标准参照国际通用行业最高标准，短期内发生变化可能性不大，同时公司也会密切跟踪行业标准变化；其次，公司主要产品销售地国家无法生产，不存在为了保护本国产业而设置贸易壁垒的可能；第三，从 2015年起,我们在拓展国际市场的同时，加大了国内功能性食品配料市场的拓展力度，2017 年国内销售预计将实现较大幅度的增长，未来 1-2 年，国内销售增速将显著高于出口业务，预计至 2018年末，国内销售将达到一个较高水平，对出口业务的过度依赖将基本解决。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、税收优惠风险消除：国家级高新技术企业通过延期审核，于 2017 年 10 月 17 日获得证书，有效期 3 年。继续享受高新技术企业所得税 15%的优惠政策，短期企业所得税提升风险灭失。2、汇率变动风险消除：2017 年公司国内业务增长迅速，总体销售占比超过 60%，同时对部分外贸业务尽可能选择人民币国7 际结算交易，公司美元结算占比大幅下降。2018 年随着人民币国际影响力加大，公司将进一步加大人民币结算方式贸易范围，汇率波动短期风险灭失。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安天美生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xian App-chem Bio(Tech)Co.,Ltd 证券简称 天美生物 证券代码 837285 法定代表人 胡永卫 办公地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 座 601 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜露 职务 董事会秘书 电话 18991367508 传真 029-88346301 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 座 601 室 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 座 601 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-04-23 挂牌时间 2016-06-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27 医药制造业 主要产品与服务项目 用于营养健康、医药、个人护理领域的天然来源活性功能成分的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）28,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡永卫 实际控制人 胡永卫 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131783582739L 否 注册地址 西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 C 座 601 室 否 注册资本 28,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏云锋、黄丽琼 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则、关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,221,870.68 82,110,329.55 2.57%毛利率%31.28%24.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,635,221.98 10,127,223.09 36.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,661,346.00 7,401,078.06 40.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.24%25.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.51%18.37%-基本每股收益 0.4870 0.3617 34.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 153,208,643.71 123,129,609.13 24.43%负债总计 94,419,036.16 77,975,223.56 21.09%归属于挂牌公司股东的净资产 58,789,607.55 45,154,385.57 30.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.61 30.43%资产负债率%（母公司）58.15%59.66%-资产负债率%（合并）61.63%63.33%-流动比率 208.04%152%-利息保障倍数 13.03 9.38-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,863,981.96-4,852,808.46-206.30%应收账款周转率 2.34%3.49%-存货周转率 0.9%1.34%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.43%46.16%-营业收入增长率%2.57%16.86%-净利润增长率%36.18%95.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,000,000 28,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 3,511,001.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2.7 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,510,998.70 所得税影响数 537,122.72 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,973,875.98 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为从天然植物中提取、分离、纯化各种天然来源活性功能成分，为食品（营养保健领域）、医药、香料（个人护理领域）等行业客户提供高品质的、符合绿色天然理念的活性功能成分。公司商业模式是以颠覆性技术创新为核心，以供应链持续优化为基础，以拓展创新应用为突破口，以“保合规、强活性、高品质、低价格、稳供应、一站式”为核心优势，聚焦“代谢健康、肠道及免疫健康、功能性个护”等领域重大需求，为功能食品、个人护理行业的大健康厂商提供差异化高品质活性成分；同时在此基础上为各类大健康渠道销售商开发具有显著独特活性的配方产品和解决方案，以拓展更大规模的市场，获取更高的利润和客户黏性。公司营销方式主要以参加国内、国外行业展会、电子商务等方式挖掘潜在客户资源，然后通过邮件、电话、面谈等方式与客户进行交流，最后达成交易。公司产品质量可靠，在产品检测、分析、质量控制等方面拥有自主的经验和方法。公司客户付款的方式一般采用电汇，对于一些资质较好的大客户，公司会给予一定的账期，由于客户信用度较高，公司自 2006 年成立至今没有一笔坏账。公司处于行业产业链“精制加工”环节，基于该产业链，公司的生产经营活动主要包括三大环节：一、选定合格的初加工产品供应商，加强控制原料来源，确保产品质量；二、以市场为导向，技术为驱动，质量控制为保证，提供满足客户及市场需求的高品质天然来源活性功能成分产品；三、通过国内外的销售体系，以直接销售、电子商务 B2B、电子邮件和电话等方式进行营销，最终与客户签订合同，并提供售后服务。公司技术和成本优势以及创新经营模式结合，能够高效率、低成本地为功能性食品、个人护理等领域的客户提供高品质的天然来源活性功能成分产品和服务，持续扩大公司产品的市场份额和行业影响力。报告期内，公司原有商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 经营回顾报告期内，公司实现营业收入 84,221,870.68 元，较上年增长 2.57%；实现净利润13,635,221.98 元，较上年增长 36.18%；营业成本为 57,877,207.58 元，较上年同期营业成本占比减少 13 6.07%。报告期内，公司营业收入增加主要源于产品和服务市场竞争力的增强，以及创新应用带来的市场规模的扩大；营业成本下降主要由于技术优化改进带来的产品收率提高，以及供应链整合后公司运营效率提升，对应的营业成本降低，同时公司加强高毛利产品的业务拓展，净利润因此获得大幅提升。2018 年公司的经营计划：1）继续加强研发技术投入，进一步扩大公司主要产品在行业的技术领先优势，持续提升产品的竞争力；2）通过供应链协作等方式加强对上游的整合，持续优化供应链的运营效率，降低成本，持续强化公司在产品成本方面的优势；，3）市场营销方面：在成分业务方面，以优异产品质量和突破性成本优势持续扩大出货量，提高市场占有率；在配方产品方面，通过和各类销售渠道的广泛深入合作，实现公司在终端产品上的持续高速增长；4）随着知识产权环境的变化，公司将大力加强以专利为核心知识产权保护，以壁垒建立提升竞争门槛。2018 年度销售目标 1.2-1.4 亿元，计划实现净利润 2000-2600 万元。(二二)行业情况行业情况 食品行业：食品工业“十二五”发展规划(以下简称“十二五”规划)规定的各项指标，食品工业规模效益稳定增长。2014 年，我国规模以上企业食品工业主营业务收入 108,933 亿元，比 2010年的 63,080 亿元增长了 72.7%，年均递增约 14.6%，食品工业上缴税金总额 9,241.55 亿元，比 2010 年增长 79.9%，年均增长 14.8%，食品工业实现利润总额 7,581.46 亿元，比 2010 年增长 95.1%，年均增长18.2%。基本达到“十二五”规划中“食品工业总产值 2015 年达到 12.3 万亿元，年均增长 15%”的目标。大健康行业:世界范围内，随着医疗卫生技术的进步和生活方式的改变，慢性非传染性疾病，包括代谢性疾病（肥胖症、糖尿病、高血脂等）和退行性疾病（老年痴呆症、癌症等）取代感染性疾病，成为人类健康的主要威胁。根据专业机构行业研究报告显示，2017 年中国健康产业整体规模超过 6 万亿元人民币规模，同时每年平均复合增长率达到 27.26%，预计 2021 年中国健康产业规模将超过 12 万亿元人民币规模。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,849,060.20 5.12%1,171,665.36 0.95%569.91%应收账款 38,005,130.29 24.81%34,087,104.79 27.68%11.49%存货 74,426,825.12 48.58%53,772,959.74 43.67%38.41%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 10,976,204.96 7.16%8,678,694.70 7.05%26.47%在建工程 0.00 0.00%2,507,315.00 2.04%-100.00%短期借款 19,000,000.00 12.4%16,400,000.00 13.32%15.85%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%14 资产总计 153,208,643.71-123,129,609.13-24.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金 7,849,060.20 元较上一年度增长 569.91%，主要原因：由于 2017 年度 12 月获得西安西安投资控股有限公司 1000 万元可转债资金入账。（2）存货期末余额较期初增加 21,082,987.26 元。增幅 39.17%，主要原因为：1）2017 年公司订单大幅度增加，基于在手订单的情况，公司对 2018 年上半年销售形成有效预期，公司主动加大了原材料的采购。因为天然产物原料受限的行业特点，公司须做较多原料库存以保证订单的执行，尤其是在 10 月份开始，进入销售旺季，原料质量最好，价格最低的阶段，所以采购较多；2）公司在 2017 年 8 月将原有燃油锅炉改为天然气锅炉，对公司的生产交货造成一定程度影响，也在一定程度上导致公司期末库存商品和原材料增加。2017 年 11 月份开始，受天然气短缺影响，工厂蒸汽供应不足，导致部分产能受限，通过和客户协商，以分期交货、延期交货等方式优先满足客户紧急需求，最大限度缓解了天然气短缺对于主营业务的影响，但也因此造成了订单的总体延后和原料库存的上升。初步估算，延后交单量超过 2600 余万元，相应造成年底库存金额显著上升；同时影响了2017 年销售额、净利润、现金流。2018 年根据规划，公司将通过临近渭南热电厂蒸汽管网获得稳定、持续、低成本蒸汽资源，从根本上避免再受能源短缺影响今后产能。（3）在建工程 0 元较上一年度-100.00%，主要原因：2017 年 11 月公司全资子公司铜川膳方家健康科技有限公司位于铜川新加工厂区生产基地竣工投产运营。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 84,221,870.68-82,110,329.55-2.57%营业成本 57,877,207.58 68.72%61,619,655.51 75.04%-6.07%毛利率%31.28%-24.96%-管理费用 8,631,362.17 10.25%8,491,808.78 10.34%1.64%销售费用 2,132,174.37 2.53%1,342,946.04 1.64%58.77%财务费用 1,706,155.12 2.03%1,289,643.92 1.57%32.30%营业利润 16,155,064.07 19.18%9,053,715.27 11.03%78.44%营业外收入 1.20 0.00%3,223,879.75 3.93%-100.00%营业外支出 3.90 0.00%5,300.00 0.00%-99.93%净利润 13,635,221.98 16.19%10,012,612.00 12.19%36.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用 2,132,174.37 元较上一年度增长 58.77%，主要原因：本年度公司加大了对中国国内市场的开发力度，增加国内知名展会参加次数和投入资金力度，已经获得大量行业优质客户和产业战略伙伴，逐步建立完善国内市场分销网络。15 财务费用 1,706,155.12 元较上一年度增长 32.30%，主要原因：由于受到国内资金短缺影响，相关资金成本进一步提升，同时公司毛利水平提升明显，达到 31.28%，偿息能力增强，从 2016 年的 9.38 倍增加到 2017 年度的 13.03 倍，财务费用整体处于良性可控范围。营业利润 16,155,064.07 元较上一年度增长 78.44%，主要原因：由于公司主要产品经过长期研发形成较大技术优势、公司运营效率提升明显，成本优势进一步凸显，同时公司经营策略优发展高毛利品类，并拥有专利壁垒保护公司产品免受竞争者威胁，因此，公司业务持续盈利能力显著增强。净利润 13,635,221.98 元较上一年度增长 36.18%，主要原因：同上。公司在 2017 年最终形成的业务策略将是今后相当一段时间公司的基本业务策略，这一策略对于公司今后利润持续增长和其他品类业务发展将发挥积极推动作用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 84,221,870.68 82,110,329.55 2.57%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 57,877,207.58 61,619,655.51-6.07%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%香料类 22,245,787.36 26.41%38,364,557.35 46.72%食品类 61,976,083.32 73.59%42,967,139.70 52.33%其他 0.00 0.00%778,632.50 0.95%合计 84,221,870.68 100%82,110,329.55 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 16,858,119.81 20.02%否 2 客户 2 19,904,103.31 23.63%否 3 客户 3 6,707,339.47 7.96%否 4 客户 4 6,789,613.83 8.06%否 5 客户 5 5,384,615.35 6.39%否 合计合计 55,643,791.77 66.06%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 43,762,232.50 58.87%否 2 供应商 2 4,271,995.83 5.75%否 3 供应商 3 3,831,788.90 5.15%否 4 供应商 4 4,816,025.51 6.48%否 5 供应商 5 6,977,400.00 9.39%否 合计合计 63,659,442.74 85.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,863,981.96-4,852,808.46-206.30%投资活动产生的现金流量净额-2,716,261.18-449,737.90-503.97%筹资活动产生的现金流量净额 24,257,637.98 4,126,144.53 487.90%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流净额较上一年度减少 206.30%，主要原因：因为 2017 年 4 季度订单增加较多，公司相应增加了当季采购原辅料数量，同时锅炉改造、以及能源受限被迫限产等因素造成的延期交货及收款影响，支付的现金增加幅度较大，而收入现金减少，故引起经营现金流出增加。投资活动产生的现金流量净额减少 503.97%，主要原因：因为本期在建工程铜川新区生产基地厂房竣工验收转入，故造成本期金额发生变化较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司主要全资子公司分别为：铜川膳方家健康科技有限公司、西安膳方家健康管理有限公司、陕西天美有机农业科技有限公司、西安炎黄经方医药研发有限公司、陕西天美健康产业有限公司；公司主要控股子公司：公司持有天津优利果蔬食品有限公司 51%股份。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更原因：17 2017 年 5 月财政部发布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称企业会计准则第 16 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。经批准本公司自2017年1月1日起执行新发布的修订后的企业会计准则第16号，并导致本公司相应重要会计政策变更，具体内容如下：与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理：A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。企业会计准则第16号规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本公司本报告期的净利润。2017年12月根据财政部于发布关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号）文件规定，在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。经批准本公司对本期及比较数据进行了相应的调整，详见后附变更影响情况表；根据财政部新发布的企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，（1）与公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失，由计入营业外收支改为计入资产处置收益，在利润表中单独列报该项目；及2017年12月发布的 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），在合并利润表和利润表中改为分别列示“持续经营损益”和“终止经营损益”。比较数据相应调整。经批准本公司对本期及比较数据进行了相应的调整。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017.5.22 铜川膳方家健康科技有限公司纳入合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司发挥影响，积极推动在新疆、陕西、内蒙古等贫困落后地区发展上游植物原材料种植基地，提升当地农户收入水平；同时公司的原材料香紫苏花具有观赏性，在旅游季节可以加大旅游人群的聚集度和人流量，大幅度拉动当地观光经济的发展，提升当地贫困县在地区甚至全国的知名度；相关产业也提供了大量就业机会。以此为贫困地区脱贫致富做出了自己的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司聚焦功能食品和个人护理领域持续增长的市场需求，以领先专利技术、优异的产品质量为依托，建立了具有较强核心竞争力的产品和服务系列，在相关品类市场中占据了较为明显的优势地位。公司自2006 年成立以来，业务持续稳定增长。同时，在消费升级、老龄化、疾病谱变化的三大背景下，公司所面对的大健康市场未来具有“足够高的天花板、足够长的跑道”。公司供应链通过长期整合，上游产业链已经趋于稳定。公司三个工厂均已投产运营，状况良好，可充分满足从原料到配方的市场需求，具备了完备的全方位服务于大健康产业的能力。目前公司实际控制人为胡永卫先生持有公司超过 67%股份，对公司具有较强控制力，公司核心团队稳定。综上所述，立足于“天然成分创新者，大健康全案服务商”定位的公司具有稳健的持续经营能力和良好的增长潜力。报告期内无对公司持续经营影响事件。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司主要生产设施来源于租赁的风险 公司生产基地位于渭南市大荔县，生产用厂房及部分生产线均从第三方荔北绿健租赁使用，租赁期限至 2022 年 9 月 30 日。虽租赁期限尚未到期，且生产基地所处区域规划未发生变化，但若发生出租方管理层或决策变动、以及规划调整等情况，可能导致公司不能继续租赁厂房及设备，会对公司的生产经营活动造成一定影响，会对公司的持续经营带来阶段性影响。应对措施:首先公司积极发展优化供应链，通过长期采购合同和产业协作等方式发展战略性供应商，逐步减少渭南工厂生产业务量；其次，积极与渭南工厂出租方保持良好、充分的沟通，最大限度避免突发变动对公司生产的影响；第三，如果有需要，公司铜川工厂可承接渭南工厂现有设备设施快速搬迁，可保证生产任务不受影响。19 2、产业政策的风险 天然来源活性功能成分产品涉及食品、医药、保健品等相关产业，近年来国家对于食品、药品等安全监管的力度加大，监管政策趋严，将可能导致产品生产标准提高、检验成本提升和检验周期延长，增加企业经营投入和产品综合成本，对于规模较小的行业内企业存在一定的资金压力。应对措施:首先，我们积极主动完成产品合规申报工作，从根本上解决产品合规问题，通过申报食品 SC(报告期内已获得水苏糖 SC，压片糖果、固体饮料 SC)，参与国标起草等方式加强规范化管理，通过规范化可明显增强产品的市场竞争力，同时提升产品价格；第二，部分设备成本高、检测频次低的项目以外检方式和第三方检测机构合作，可大幅减少设备投入，降低检测成本。3、主要原材料价格波动风险 天然来源活性功能成分产品的原料大多数来源于中药、农、林副产品及其初级加工产品，其种植、采摘、收购具有周期性、区域性及季节性的明显特征，公司原材料供应受地域限制、丰产或减产、其他行业应用等影响，价格、供应量具有一定的不稳定因素。若出现自然灾害等不可控因素导致的原材料减产等特殊情况，而致使原材料的市场供应和市场价格发生较大波动，将会直接影响到公司产品的成本和利润水平。应对措施:首先，我们通过和上游供应商建立稳定的合同关系来鼓励其积极发展原料种植和初级产品加工，以此减少竞争导致市场波动，保证原料的稳定充裕的供应；其次，我们通过将种植区域分散到陕北、新疆、内蒙等地区来对冲气候对原料收成的大幅影响，以此可以将灾害性气候影响较好化解。4、市场风险 公司大部分产品主要销往欧洲、北美、日本等发达国家和地区，若因部分产品销售地国家订立更加严格的产品质量标准，公司现有技术及设备加工处理后无法达到其标准时，公司出口业务将受到影响。另外，为保护本国植物提取物产业，不排除销售地国家针对天然植物提取物产品设置贸易壁垒等，从而影响公司的出口与收入。应对措施:首先，公