837170_2017_派森诺_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 派森诺 NEEQ:837170 上海派森诺生物科技股份有限公司 Shanghai Personal Biotechnology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 16 日，公司与上海惠诊医疗信息技术有限公司签订万例肿瘤筛查基因检测项目合作协议，承接 10000 例单项肿瘤易感基因检测服务。2017 年 5 月，派森诺医学检验所以高分通过全国临床检验室间质量测评和上海临床检验室间质量测评。根据上海市委、市政府“创新驱动发展，经济转型升级”的总体要求，经过层层评选，派森诺生物脱颖而出，荣获 2017 年上海市“专精特新”中小企业荣誉称号。2017 年，公司加大人员引入、进行资源整合和团队调整，营业收入超过 5700 万元，较 2016 年同期增长 83.43%，净利润实现扭亏为盈。3 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 7 月，与中国妇女发展基金协会开展“女性高发肿瘤合作”公益项目，承接上海、湖北、河南、安徽、江西五个省份乳腺癌、肺癌、结直肠癌三个高发肿瘤预防门诊等工作，服务用户预计 60,000 例。2016 年，国家卫计委健康医疗大数据华东中心正式落户江苏南京，南京扬子科创中心应运而生，成为中心建设主体，公司作为第一批入驻企业参与中心建设。2017 年 12 月，南京派森诺协助承办了由扬子集团和东南大学联合主办的第二届基因产业国际高峰论坛。2017 年 12 月，首届新三板“三新”论坛在上海举行，派森诺生物凭借近两年的快速发展，以及在基因测序领域内的创新能力，荣获论坛“2017生物医药创新领导者”奖项。4 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、派森诺 指 上海派森诺生物科技股份有限公司 有限公司、派森诺有限 指 上海派森诺生物科技有限公司 桑尼生物 指 上海桑尼生物科技有限公司 上海诺桑 指 上海诺桑投资管理中心（有限合伙）汉理前骏 指 上海汉理前骏创业投资合伙企业（有限合伙）汉理前泰 指 上海汉理前泰创业投资合伙企业（有限合伙）汉理前隆 指 上海汉理前隆创业投资合伙企业（有限合伙）创始人 指 孙子奎、孟和、王锋、上海诺桑投资管理中心（有限合伙）投资人 指 上海汉理前隆创业投资合伙企业（有限合伙）、上海汉理前骏创业投资合伙企业（有限合伙）、上海汉理前泰创业投资合伙企业（有限合伙）、上海虎步投资管理合伙企业（有限合伙）、钟勇、包图木勒、王静、王蓉 上海虎步 指 上海虎步投资管理合伙企业（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 上海市锦天城律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高通量测序 指 一次对几十万到几百万条 DNA 分子进行序列测定，使得对一个物种的转录组和基因组进行细致全貌的分析成为可能，所以又被称为深度测序(deep sequencing)，包括二代（NGS）测序和三代单分子测序。生物信息学 指 生命科学的研究中，以计算机为工具对生物信息进行储存、检索和分析的科学。EBP 指 地球生物基因组计划（Earth BioGenome Project），着重对包括所有植物、动物和单细胞生物在内的真核生物群体进行测序，旨在破译地球上所有生命的基因组。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙子奎、主管会计工作负责人王鑫及会计机构负责人（会计主管人员）王鑫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为孙子奎、孟和，2015 年 9 月，两人签署一致行动协议，确保以前及以后的三年内，双方对公司的决策保持一致。其中孙子奎、孟和分别直接持有公司 42.39%和27.02%的股份，并通过上海诺桑投资管理中心（有限合伙）分别间接持有公司 4.51%和 0.44%的股份，实际控制人孙子奎、孟和直接及间接持有了公司 74.36%的股份。自公司成立，孙子奎一直担任公司董事长兼总经理，孟和一直担任公司董事。若孙子奎、孟和利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2、新产品研发和技术替代的风险 公司自成立以来通过各种方式不断提升公司研发能力，推出新产品和技术服务升级来满足市场需求，为公司的持续快速成长奠定了基础。但是科学研究和技术服务行业具有科技含量高，人员素质要求高，研发及产品注册周期较长、研发风险大等特点。在新产品研发和产品升级过程中可能会遇到技术瓶颈而致使研发工作延后的风险。若公司的研发水平提升缓慢，新产品和升级服务的推出落后于市场发展，公司目前所掌握的技术可能被同行更先进的技术所代替，将对公司未来业绩增长产生不7 利影响。3、科学研究和技术行业波动风险 科学研究和技术服务业的行业规模大小很大程度上取决于政府对于生命科学研究的投入和重视度，由于公司的主要客户包括大学、研究院、医院及生物科技公司等。各大科研院所、生物技术公司的研发预算在很大程度上取决于国家整体经济情况、政府公共政策。研发预算一般按年调整，调整方向具有未知性，如果预算缩减，整个行业的规模也会快速缩水，将对公司未来业绩增长产生不利影响。4、应收账款金额较大的风险 公司 2017 年末的应收账款金额为 1,650 万元，较 2016 年的1,062 万元，增加 587.40 万元，同比增幅 55.29%。如果公司的应收账款不能及时收回，会对公司的日常经营现金流产生影响，进而会影响公司短期和长期的业务发展规划。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海派森诺生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 personal 证券简称 派森诺 证券代码 837170 法定代表人 孙子奎 办公地址 上海市徐汇区银都路 218 号 2 号楼 1、2 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王艳杰 职务 信息披露事务负责人 电话 021-64502808 传真 021-34611380 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区银都路 218 号 2 号楼 1、2 层（200231）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-10-14 挂牌时间 2016-05-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M73 科学研究和技术服务业-M731 自然科学研究和试验发展-M7310 自然科学研究和试验发展 主要产品与服务项目 高通量测序及分析、健康检测、一代测序、常规分子生物学、引物合成等，致力于为生物、农业、医药等领域的研究人员提供一站式、全方位的服务和系统解决方案。普通股股票转让方式 竞价交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙子奎、孟和 实际控制人 孙子奎、孟和 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005727155626 否 注册地址 上海市徐汇区银都路 218 号 2 号楼 1、2 层 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭安静、上官胜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,031,934.10 31,092,166.26 83.43%毛利率%45.64%48.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 136,208.54-6,405,062.19-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,635,322.96-6,768,745.64 75.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.26%-14.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.08%-15.04%-基本每股收益 0.0035-0.2135 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 55,155,708.46 47,840,303.85 15.29%负债总计 14,293,120.56 7,083,595.78 101.78%归属于挂牌公司股东的净资产 40,892,916.61 40,756,708.07 0.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.36-资产负债率%（母公司）23.60%14.33%-资产负债率%（合并）25.91%14.81%-流动比率 2.69 4.34-利息保障倍数 1.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,958,768.14-4,781,157.73 -应收账款周转率 3.46 2.93-存货周转率 11.96 8.94-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.29%-10.87%-营业收入增长率%83.43%-12.32%-净利润增长率%-707.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-136,061.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,196,138.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-288,422.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,771,654.57 所得税影响数 123.07 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,771,531.50 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为科学研究和技术服务业，公司的主营业务是以基因测序技术为基础进行科研服务和产品研发，为客户提供高通量测序、生物信息学分析、临床检测、一代测序、分子生物学实验、引物合成等一站式、全方位服务和系统解决方案。报告期内，公司的业务主要细分为科技服务业务和健康医学检测业务两类。科技服务业务主要服务对象是国内外的科研院校、研究所、独立的实验机构、医药公司等，公司深入科研服务业务领域多年，市场份额逐步扩大，微生物多样性等领域的产品在市场上已形成良好的口碑。健康医学检测业务的主要服务对象是医院、医学院等，服务内容主要涉及肿瘤的易感基因筛查、肿瘤个性化用药指导、肠道微生物检测等，服务群体主要集中在妇女和儿童，目前已经有针对性地开发出了”乳腺癌基因检测“、”无创产前基因检测“、”遗传性耳聋基因检测“等相关产品。同时，公司积极跟踪国际医学研究前沿发展，综合考虑国内的市场状况，采取差异化竞争策略，将结直肠癌作为主攻方向。随着公司健康医学市场渠道的铺设及公司健康医学领域内的产品研发的不断创新，未来健康医学业务会成为公司业务强有力的增长点。公司主要通过技术服务实现业务收入，技术及服务融合在产品销售中，销售模式上主要采用直销模式为主、知识营销和代销为辅的销售模式，同时充分利用互联网、微信等多途径营销的模式开展业务。通过多年努力，公司已建立完善的销售网络和营销体系。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 结合多年来在行业内积累的经验，公司定期对技术发展和市场需求进行预判，围绕基因（组）测序技术不断研发新产品，提供一站式技术及服务满足客户的差异化需求，实现价值链的延伸。2017 年，在公司董事会的领导下，在全体派森诺人的不懈努力下，公司取得了良好的经营业绩。公司报告期内的主营业务收入为 57,031,934.10 元，比去年同期增长 83.43%，主营业务成本为13 31,004,605.33 元，比去年同期增长了 95.20%，归属于母公司的净利润为 136,208.54 元，较去年同期增加 6,541,270.73 元。报告期内销售毛利率为 45.64%，与去年同期基本持平。截止报告期末，公司总资产为 55,155,708.46 元，与期初相比分别上涨 15.29%。公司业绩大幅增加的原因主要源于公司在市场营销、实验生产、产品研发及项目运营等环节的大力部署。报告期内，公司业务拓展力度和范围迅速扩大，公司凭借多年经营积累的技术、服务和品牌优势，核心产品价值进一步凸显，业务量大幅增加。此外，公司十分重视内部管理和运营效率的提升，以加快业务运作的响应速度。1、市场营销方面 公司把扩建销售团队作为重点，大量引进有经验和资源销售人员，设置了定期培训和交流机制。各产品条线负责人依据市场团队的实际情况，制定精准实用的培训内容，定期对销售人员进行培训，强化对销售人员的素质、能力和技巧的训练，增加对销售人员的激励方式，提高销售意识和效率，打造了一支规模较大、经验丰富、精准专业的优秀销售团队。2、实验生产方面 报告期初，公司仅在上海徐汇总部和青浦地区设有 2 个实验基地。其中青浦的医学检验所实验室面积为 970 平方米，并以高分通过了全国临床检验室间质量测评和上海临床检验室间质量测评，已于 2016 年底正式投入使用。随着公司业务在全国范围内的迅速拓展，为提高公司在其他地区项目的响应速度。公司综合考虑业务量、辐射区域等因素，2017 年在青岛和南京设立实验基地，形成上海徐汇总部、青浦、南京、青岛四个实验基地的格局。此外，公司正积极推进上海总部实验室和办公场地扩建工作。届时，公司的办公实验场地将达 10000 的规模。为确保公司实验室的规范、高效运作，公司加大了实验室检测设备、服务器和人员的投入，并配备了专业的实验生产人员，公司各产品条线的产品经理人员均为博士学历，实验技术员及平台主管均为硕士以上学历。此外，公司针对特定业务区的客户，会提供夜间收样，安排实验室轮班生产，以能满足特定客户的需求。3、产品研发方面 公司紧跟测序技术的发展，始终坚持创新发展战略，不断进行产品升级和新产品的开发，满足客户的多元化需求。（1）在科技服务方面 报告期内，新产品研发的产品包括但不限于基于微量样品的 RNA 测序、RNA 甲基化测序、RIP-Seq、真菌/细菌功能预测等，并已推向市场。公司基于第三代测序平台 PacBio 的全长转录组测序在业内领先，成为行业的标杆。（2）医学检测方面 健康医学作为公司未来业务布局的重中之重，在业务初期，公司投入了较多的人力、物力等进行产品研发。报告期内，公司基于自身的一代、二代、三代测序平台，已经完成 30 项产品的研发工作，其中包括针对遗传性疾病的产品 13 项、针对临床用药指导的产品 15 项，针对孕产检的产品 2 项。公司自主研发的产品大肠癌基因甲基化和突变位点检测（粪便）等系列产品，在国内预防早期结直肠癌疾病上取得了突破性进展。（3）公司入驻南京扬子科创中心，将与南京扬子科创中心合作，共同参与全球最先进的Novaseq6000、Hiseq X-ten、PacBio Sequel 高通量测序平台的运营，在高通量基因测序实验室的基础上建立派森诺生命组学大数据中心。4、项目运营管理方面 报告期内，随着业务和人员规模的迅速扩大，公司加强运营管理，调整和优化公司的组织结构和业务流程，细化公司产品线，设立项目运营部，负责与公司客户、公司市场销售人员、公司实验生产人员、公司生物信息人员的对接。一方面，确保市场销售人员有更多精力服务客户、开发客14 户；另一方面，保持公司生产团队与市场销售客户之间的信息畅通，提高响应速度，缩短项目周期，提升履约率和运行效率，进而提升客户的满意程度和客户粘度。(二二)行业情况行业情况 随着政府对生物行业的大力支持和一系列政策战略规划以及人们对基因测序的逐渐深入了解，越来越多的普通老百姓将基因检测作为首选的疾病诊断手段。驱动基因组学应用行业发展的主要因素是：政策持续利好、产业潜在需求巨大导致医疗健康的应用推广。（1）政策利好 2015 年，国家卫计委先后发布关于产前诊断机构开展高通量基因测序产前筛查与诊断临床应用试点工作的通知和关于开展高通量基因测序技术临床应用试点工作的通知，审批通过了 109 家医疗机构开展高通量基因测序产前筛查不诊断（NIPT）临床试点。从政府的层面肯定了未来高通量基因测序在临床应用中的重要作用，为高通量基因测序国内市场打开了大门。2016 年，科技部发布关于发布国家重点研发计划精准医学研究重点专项 2016 年度项目申报指南的通知，将精准医疗列为 2016 年优先启动的重点专项之一。政府支持和鼓励以基因测序为基础的精准医疗行业迎来政策红利。（2）产业需求 根据中商产业研究院的研究数据：近年来，我国测序市场增速明显。2017 年我国基因测序的市场规模为 67 亿元，预计 2022 年将突破 150 亿元。全球基因检测 75%用于肿瘤诊断及治疗，13%用于生育健康。国家癌症中心发布的 2017 中国肿瘤的现状和趋势报告显示：目前我国肿瘤发病居前五位的依次为：肺癌、胃癌、肝癌、食管癌和结直肠癌。其中，肺癌在中国男性患者中，致死率排名第一；而女性患者中，乳腺癌高居榜首。目前我国肿瘤死亡居前五位的依次为：肺癌、胃癌、肝癌、食管癌和结直肠癌。肺癌居发病率和死因榜首。预防难、发现晚、难治疗和不规范，是我国肿瘤防控四大难点。中国庞大的人口基数和日渐上升的发病比率，将刺激基因测序行业的研究突破，成为未来基因测序市场发展最强有力的后盾。（3）“地球物种基因组计划（EBP）”启动，助推基因测序市场爆发 2017 年 2 月 27 日，在美国斯密森尼生物多样性基因组学项目组与中国华大基因公司联合主办的生物基因组学会议（BioGenomics2017）闭幕论坛上，加州大学戴维斯分校基因组学家哈瑞斯莱文等人和华大基因生物学家张国捷等组成的科研团队联合倡议，全球科学家合作开启另一项与人类基因组计划（HGP）类似的项目地球生物基因组计划（EBP），对地球上所有真核生物进行测序。地球物种基因组计划的启动，需要更广泛的参与。计划的实施得益于基因测序技术的进步，同时也能推进测序技术的发展，提高技术人员的能力，进而促进基因测序行业的爆发式发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的15 比重比重 比重比重 货币资金 11,814,851.41 21.42%6,413,707.97 13.41%84.21%应收账款 16,497,075.91 29.91%10,623,113.67 22.21%55.29%预付款项 4,720,819.66 8.56%490,737.53 1.03%861.98%其他应收款 1,391,676.55 2.52%376,913.82 0.79%269.23%存货 2,956,240.92 5.36%2,229,692.97 4.66%32.59%长期股权投资-固定资产 15,273,878.49 27.69%14,950,911.17 31.25%2.16%在建工程-短期借款 5,000,000.00 9.07%0-长期借款-应付账款 5,037,054.79 9.13%3,636,415.83 7.60%38.52%应付职工薪酬 773,517.91 1.40%346,509.10 0.72%123.23%应交税费 164,626.31 0.30%441,307.88 0.92%-62.70%其他应付款 347,778.07 0.63%48,650.00 0.10%614.86%资产总计 55,155,708.46-47,840,303.85-15.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司 2017 年货币资金为 1,181.49 万元，较 2016 年的 641.37 万元，同比增长 84.21%。主要是由于公司 2017 年的业务收入较 2016 年有明显提升，经营活动现金流入增多所致。2、应收账款 公司 2017 年应收账款为 1,649.71 万元，较 2016 年的 1,062.31 万元，同比增长 55.29%。主要是由于公司的业务收入较 2016 年增幅较大，年底为公司业务的高峰期，公司的业务量急剧增多，未回款金额增加所致。3、预付款项 公司 2017 年末预付款项金额为 472.08 万元，较 2016 年的 49.07 万元增长幅度较大，主要是随着公司业务规模的扩张，为确保公司业务顺利开展，公司支付的试剂耗材和服务器等硬件支持设备的款项增加。4、其他应收款 公司 2017 年其他应收款 139.17 万元，较 2016 年的 37.69 万元，增加约 100 万元，主要是随着公司业务的不断开展，支付的备用金及招标保证金等金额的增加。此外，公司代缴股东个税款也引起了其他应收款的增加，该笔款项已于 2018 年 1 月收回。5、存货 公司 2017 年的存货金额为 295.6 万元，较 2016 年的 222 万元，增长 32.59%，主要系公司业务规模不断增加，为确保项目的正常推进，库存材料增加、测序及分析环节的项目增加所致。6、应付账款 公司应付账款增加，主要是随着公司销售规模的增长，原材料采购量增加，应付账款相应增加。7、应付职工薪酬 公司应付职工薪酬较去年同期增加，主要系公司于 2017 年引入了大批生产、技术、市场及运营等16 人员。8、应交税费 公司应交税费较去年同期减少，主要是由于公司在报告期内及时缴纳了账面的个人所得税款。9、其他应付款 公司其他应付款较去年增幅明显的主要原因是：公司其他应付款期初的基数较小；公司支付的押金、保证金、低值易耗品采购等支出增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,031,934.10-31,092,166.26-83.43%营业成本 31,004,605.33 54.36%15,883,316.95 51.08%95.20%毛利率%45.64%-48.92%-管理费用 13,031,149.93 22.85%13,678,293.87 43.99%-4.73%销售费用 13,843,992.27 24.27%7,866,490.14 25.30%75.99%财务费用 235,674.91 0.41%-28,100.99-0.09%938.67%营业利润-1,780,571.49-3.22%-6,560,221.13-21.10%72.86%营业外收入 2,150,977.22 3.87%142,246.51 0.46%1,412.15%营业外支出 300,000.00 0.53%净利润 105,879.83 0.19%-6,405,062.19-20.60%-101.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年度为 5,703.19 万元，较 2016 年的 3,109.22 万元增加 2,593.98 万元，同比增长 83.45%。主要是公司人员、部门架构、研发、产品个性化服务升级等方面进行了重点关注和投入，维护现有客户的同时，开发了新的业务资源。2、营业成本 2017 年度为 3,100.46 万元，较 2016 年的 1,588.33 万元，增加 1,512.13 万元，同比增长 95.2%主要是随着公司的业务量的提升，公司生产成本相应增加所致。3、管理费用 公司 2017 年的管理费用与 2016 年同期基本持平。随着公司人员的增加，公司的员工工资、办公费、差旅费用支出增加，而公司 2017 年较 2016 年支付的中介服务费用及装修费摊销减少。此外，公司还重点加强了对日常运作的费用支出管理，因此体现为管理费用的下降。4、销售费用 公司 2017 年的销售费用为 1,384.40 万元，较 2016 年的 786.65 万元增加 597.75 万元，同比增长 75.99%。主要是公司 2017 年引入了大批市场人员，公司支付的销售人员的工资增加。同时，公司为了扩大业务规模，加大了广告宣传费用的支出。17 5、财务费用 公司 2017 年的财务费用为 23.57 万元，较 2016 年增加 26.38 万元，主要是由于公司 2017 年增加银行贷款支付的利息支出增加所致。6、营业外收入 公司 2017 年的营业外收入 215.10 万元，较 2016 年的 14.22 万元，同比增长 1412.15%，主要是由于一方面公司 2016 年的营业外收入基数较小；另一方面，公司于 2017 年获得了新三板挂牌补贴及相关的财政扶持基金等其他奖励补贴。7、营业外支出 公司的营业外支出 30 万元，主要系公司在业务运作过程中，始终不忘初心，积极践行社会责任。2017 年公司向中国妇女发展基金会的捐赠，用于上海、湖北、河南、安徽、江西五个省市女性高发肿瘤防治公益项目的开展。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 49,942,361.32 30,920,580.33 61.52%其他业务收入 7,089,572.78 171,585.93 4,031.79%主营业务成本 25,107,619.78 15,791,561.92 58.99%其他业务成本 5,896,985.55 91,755.03 6,326.88%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%科技服务业务 46,135,724.00 80.89%27,927,299.38 89.82%健康医学业务 3,806,637.32 6.67%3,164,866.89 10.18%其他 7,089,572.08 12.43%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司结合市场发展情况，对公司的部门架构进行了调整，增设了项目运营部，加快了对市场的响应速度，提高了对项目运行过程的管控。2、公司于 2017 年引入了大批有相关经验的生产、技术、研发及市场人员，提高实验生产的效率、降低了项目的运作周期的同时，不断加强对现有产品操作方案的升级研发工作，同时不断开发新的产品，为客户提供个性化服务。在提高现有客户粘度的同时，又开发了大批新的客户资源。3、公司结合行业发展现状，在拓展现有科技服务业务的同时，将健康医学业务作为公司未来布局的重点多元化公司的业务运作方式。公司 2016 年 8 月底，获批取得医疗机构执业许可证，开始进行临床业务的拓展，2017 年公司将健康医学作为重点方向进行布局。因此，将主营业务主要分类为科技服务和健康医学业务两种类别。18 4、公司的其他收入主要系设备、试剂耗材等销售及业务培训收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 3,116,177.00 5.46%否 2 客户 2 2,322,131.75 4.07%否 3 客户 3 956,029.50 1.68%否 4 客户 4 952,349.00 1.67%否 5 客户 5 930,490.00 1.63%否 合计合计 8,277,177.258,277,177.25 14.51%14.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 1,807,415.10 11.31%否 2 供应商 2 1,424,479.00 8.91%否 3 供应商 3 1,150,529.00 7.20%否 4 供应商 4 1,071,910.00 6.71%否 5 供应商 5 1,035,550.00 6.48%否 合计合计 6,489,883.106,489,883.10 40.61%40.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,958,768.14-4,781,157.73-投资活动产生的现金流量净额 5,598,941.77-6,702,059.84-筹资活动产生的现金流量净额 4,760,967.48 0-现金流量分析现金流量分析：（1）经营性现金净流量的变化分析：2017 年经营活动产生的现金净流量-495.88 万元，与 2016 年基本持平。其中：经营活动流入额5,563.64 万元，较 2016 年 3,224.52 万元增加 2,339.12 万元。经营活动现金流出 6,059.52 万元，较2016 年 3,702.63 万元增加 2,356.88 万元。主要原因是随着公司业务的扩张，公司的业务收入较去年同期有较大幅度的增加，公司于 2017 年获得了新三板挂牌补贴及相关的财政扶持基金等其他奖励补贴。同时，由于公司引入了大批生产、技术、市场及其他运营人员，公司大力开展新产品、新技术的研发工作，支付的办公费用、差旅费用及研发费用增加。（2）投资性现金净流量的变化分析：2017 年投资活动产生的现金净流量 559.89 万元，较 2016 年增加 1,230.10 万元。其中投资活动流入额 944.87 万元，较 2016 年的 7,103.82 万元减少 6,158.95 万元，主要由于公司委托理财金额减少，到期赎回金额减少所致；投资活动流出额 384.98 万元，较 2016 年度 7,774.03 万元，减少 7,389.0519 万元，主要是由于公司对委托理财对外投资金额的减少和公司购置固定资产金额减少所致。（3）筹资性现金净流量的变化分析：2017 年投资活动产生的现金流量金额为 476.10 万元，主要是由于公司 2017 年较 2016 年增加 700万元的银行短期贷款导致的筹资活动现金流入和公司偿还到期银行借款和公司为取得银行贷款支付的费用导致的筹资活动现金流出所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2017 年末，公司共有 4 家控股子公司，其中，2017 年度新设子公司 2 家，为南京派森诺基因科技有限公司和青岛派森诺基因科技有限公司，详见公司分别于 2017 年 10 月 13 日和 2017 年 9 月22 日披露的对外投资公告（公告编号：【2017-028】）、对外投资公告（公告编号：【2017-026】）。4 家子公司具体情况如下：上海桑尼生物科技有限公司系公司 100%控股子公司，注册资本 100 万元，法定代表人：王锋；经营范围：生物技术、新材料技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、仪器仪表、计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、实验室耗材的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】上海派森诺医学检验所有限公司系公司 100%控股子公司，注册资本 1500 万元，于 2016 年 5 月成立，2016 年 10 月份正式运营。法定代表人：孙子奎；经营范围：医学检验科（临床细胞分子遗传学专业）（其中属于专项技术准入的项目，需按有关规定另行报批），生物科技产品领域内的技术咨询、技术服务，企业管理咨询，健康管理咨询（不得从事诊疗服务、心理咨询）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】南京派森诺基因科技有限公司系公司 80%控股子公司，注册资本 1000 万元，于 2017 年 8 月 31 日成立，2017 年 9 月份正式运营。法定代表人：魏友伯；经营范围：生物、基因检测技术以及生物科技产品的技术研发、技术服务、技术咨询、技术转让；健康咨询管理；计算机软硬件技术研发、技术服务、技术咨询、技术转让；实验室设备、仪器、实验室试剂（危险化学品和易制毒化学品除外）、医疗器械的销售。（依法须经批准的项目