837310_2017_至精股份_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 至精股份 NEEQ:837310 上海至精供应链管理股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月 21 日，公司经营团队在上海海航大厦会见了美国供应链管理专业协会（CSCMP 中国）首席代表一行，双方从人才战略、客户战略、伙伴战略、投资战略、品牌战略、创新战略、国家战略、国际战略八个方面展开战略合作。此次合作对 CSCMP 在中国本土化落地，以及将国际供应链行业相关资源与至精股份的战略协同发展方面将起到积极的作用。2、2017 年 6 月 30 日，至精股份自主研发的一站式云供应链服务平台“三藏平台”正式上线，平台响应一带一路重要精神，借助“超级货运平台+产业链金融+供应链科技”三大模块首创属于自己的复合发展模式，实现联运物流、产业金融服务、云技术平台三者之间的深度融合，提供安全可靠的一站式物流及金融服务，对促进传统物流行业向技术、数据、信息、资本驱动型转型，加快中国物流行业的产业升级具有重大意义。3、2017 年 9 月 13 日-15 日，至精股份受克拉玛依市委市政府正式邀请，前往克拉玛依开展了系统深入的合作交流。至精股份董事长先后与克拉玛依市委书记赵文泉、市长张红彦就前期合作的切入点进行深入洽谈。并具体就以三藏平台为支点，助力克拉玛依物流交通枢纽的建设等内容展开讨论。4、2017 年 9 月 26 日，第十届现代物流科技创新大会暨 2017 年度中国物流与采购联合会科学技术奖颁奖大会于南京召开。至精股份推出的三藏平台凭借在一站式供应链物流领域的探索及创新，荣膺 2017年度中物联科技进步奖。该奖项是国家科技部唯一认定授权并登记备案的物流行业社会力量奖，主要表3 彰在国内物流领域内达到一定技术难度，对促进行业科技进步或国民经济建设发挥作用，实践产生经济效益和社会效益的产品及企业。5、2017 年 11 月 17 日，至精股份同 WIFFA 国际货代联合会签订战略伙伴协议，未来双方将通过行业资源、政府资源、海湾资源、渠道资源等方面的合作，共同开发客户与市场，扩大在供应链领域中的品牌影响力，形成互利共赢模式。4 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、至精股份 指 上海至精供应链管理股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 上海至精供应链管理股份有限公司章程 本报告、本年度报告 指 上海至精供应链管理股份有限公司 2017 年度报告 报告期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 海航集团 指 海航集团有限公司 海佑船管 指 海佑船舶管理(上海)有限公司“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商 指 国融证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 供应链 指 生产及流通过程中，涉及将产品或服务提供给最终用户活动的上游与下游企业，所形成的网链结构。具体而言，供应链是通过对企业的信息流、物流、商品流、资金流的控制与协调，将供应商、制造商、分销商、零售商，直到最终用户连成一个整体的功能网链结构。智运云 指 智运云横向以“运力资源交易”为产品切入场景，纵向延伸跨境电商物流、工程物流等行业解决方案，在业务运营和共享链接的基础上重点打造数据科技、数据金融等服务，最终建立数据驱动、社会协同的物流及产业链生态。至精股份依托于海航集团遍布全球的产业资源，发挥整合和协同效应优势，可为客户提供海陆空多式联运服务，包括全球运输、仓配一体、冷链物流、工程物流等。智贸云 指 智贸云是集在线交易、仓单交收、电子合同、在线结算、物流下单、金融服务等功能为一体的大宗产业全链条服务平台。基于物联网、区块链技术，面向大宗商品产业链打造。通过服务核心客户供应链，积累大宗产业动态交易大数据，打造产业征信，构建平台金融生态，并为智运云导入客户流量、协同共赢。提供线上交易、仓单交割、电子合同、实时结算等平台化服务。跨境迈 指 跨境迈隶属于三藏智运云产品体系，依托 Shipwire 技术平台，集成信息流、物流，为中小外贸企业提供最优的跨境出口物流解决方案。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁强、主管会计工作负责人谭云及会计机构负责人（会计主管人员）谭云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 信息传递不畅导致的风险 随着供应链规模日益扩大，结构日趋繁复时，供应链上发生信息错误的机会也随之增多。这种信息传递的时滞将很有可能导致上下游企业之间沟通的不充分。如果处于不同环节的企业对于客户需求的理解上出现了分歧而又无法及时进行有效沟通的时候，供应链产品的生产就不能真正满足市场的需要，企业就面临着生产过剩或者产量不足的风险。物流、资金流运作带来的风险 物流和资金流要在整条供应链上进行流转，涉及到多个企业。供应链管理的目标是要加快资金流转速度，实现即时化生产和高效运作。这就需要供应链各成员之间采取联合计划，实现信息共享与存货统一管理。但在实际运行中是很难做到这一点的，其根本原因各个节点企业缺少足够的信任，往往都从自身的利益出发，很少有企业能够从供应链的整体利益出发。比如，运输企业追求的是运费最低，而不是考虑运输时间最短；采购企业追求的是订货量从而降低单价，而往往忽略生产企业7 的实际需求；销售企业为了保证货源充足，往往不惜提高库存。显然，上述情况都可能导致在原料供应、原料运输、产品生产、产品缓存和产品销售等过程中可能出现衔接失误，这些衔接失误都可能导致供应链物流不畅通而产生风险。拓展市场面临的风险 公司所处的供应链管理服务行业作为新兴服务业，融合了第三方物流公司、外贸公司、资金平台公司和管理咨询公司的功能，它主要通过承接客户非核心业务外包的方式为客户提供一体化供应链管理服务。在市场拓展上面临客户对基于非核心业务外包的供应链管理服务的需求尚不迫切，对供应链管理服务还需要一个逐步认识和接受的过程，对供应链服务接受度相对较低；同时，公司提供的综合供应链管理服务包含传统物流、进出口代理等服务，在单一环节上与传统物流企业存在一定的竞争，导致公司在拓展业务时，存在拓展速度较慢的问题。而在市场开拓后，存在客户培育期较长，不同客户对于供应链服务需求方向多样化等经营风险。云供应链综合服务平台安全及运行风险 云供应链综合服务平台对公司的业务支持、内部管控和信息交换发挥着重要的平台作用，公司使用的云供应链综合服务平台为公司自行研发，主要有供应链管理模板、物流跟踪模块、数据交换模块和客户关系管理模块等，在系统全面应用提升效率的同时，也带来如系统兼容、数据处理、信息安全、运行安全等各方面组成的综合性风险。此外，公司正处于快速发展时期，公司业务规模将进一步扩张，对信息系统管理与控制提出了更高的要求，因此存在一定的系统安全及运行风险的问题。应收账款面临的风险 公司应收账款中的大部分是由于公司大宗贸易业务货品销售后，客户在一定的账期后支付货款。随着公司业务的快速扩张，致使公司所提供的结算支持服务量越来越大，公司营业收入增加，对客户的代垫款项也在增加，导致公司应收账款余额相应增加。资金内部控制不足所导致的风险 随着公司业务高速成长，大量的外汇结算将通过公司完成，8 随之带来了因资金结算量大、资金交易频繁、结算环节多造成的资金内控风险。客户集中的风险 供应链管理业务中的大宗商品业务因金额较大，在业务发展初期容易出现客户集中的现象，这种情况是公司在发展大宗商品供应链管理过程中所处阶段所决定的。尽管公司在开发业务过程中，通过丰富供应链管理经验的业务团队、强大的 IT 研发能力、对客户价值诉求的高度把控与客户建立了良好的供应链伙伴关系。但如果客户的经营环境发生改变或因其他原因与公司终止业务关系，可能会对公司收入及营业毛利带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 与 2016 年度重要风险相比，根据风险对公司潜在影响程度，2017 年度减少了经济环境波动的风险、政策、法律变化产生的风险，新增了拓展市场面临的风险、云供应链综合服务平台安全及运行风险、应收账款面临的风险、资金内部控制不足所导致的风险、客户集中的风险。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海至精供应链管理股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiZhijing Supply Chain ManagementCo.,Ltd.证券简称 至精股份 证券代码 837310 法定代表人 丁强 办公地址 上海市浦东新区浦明路 898 号上海海航大厦 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭龙 职务 董事会秘书 电话 021-60625193 传真 021-60625193 电子邮箱 Long- 公司网址 http:/ 上海市浦东新区浦明路 898 号上海海航大厦 4 楼 邮编:200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 5 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5199 批发和零售业批发业-其他批发业-其他未列明批发业 主要产品与服务项目 供应链管理、物资贸易、国内船舶管理、国际海运辅助业务,试航。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 建盈投资有限公司 实际控制人 海南省慈航公益基金会 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000687353514R 否 注册地址 上海市浦东新区浦明路 898 号 401室 是 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所 签字注册会计师姓名 全秀娟、涂江峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 B 座 13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据 2017 年 12 月 22 日发布的 全国中小企业股份转让系统股票转让细则（股转系统公告2017663 号），公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价转让。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 564,661,206.09 88,734,625.44 536.35%毛利率%3.48%12.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 519,581.34 1,315,162.86-60.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 517,898.72 965,417.21-46.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.61%4.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.61%3.09%-基本每股收益 0.02 0.04-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,842,457.73 46,148,433.93 62.18%负债总计 42,384,443.01 14,210,000.55 198.27%归属于挂牌公司股东的净资产 32,458,014.72 31,938,433.38 1.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.06 1.89%资产负债率%（母公司）56.86%30.79%-资产负债率%（合并）56.69%30.79%-流动比率 1.70 3.20-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,131,221.72-29,017,370.52-应收账款周转率 15.8 6.36-存货周转率-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%62.18%-18.68%-营业收入增长率%536.35%405.44%-净利润增长率%-60.49%41.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收入 2,136.41 资产处置损益 328.48 营业外支出-221.4 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,243.49 所得税影响数 560.8725 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,682.62 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 至精股份在 2017 年以“一带一路”重大战略为指导，顺利完成了各项主营业务的持续运营与平稳过渡；进一步明确了全新的企业战略定位：重点打造以数据驱动的一站式云供应链服务平台三藏平台（）。致力于通过整合航空货运、仓储配送、干线运输、报关清关等集团和社会化资源，借力英迈仓储、渠道及客户资源，以一带一路实体经济客户需求出发，提供物流运力交易、产业链金融、供应链科技等服务，利用互联网、云计算、大数据、区块链等技术的优化资源利用率，提升供应链整体效率，输出为全流程的供应链云服务解决方案，为客户提供端到端的一站式全链路服务平台。主营业务：至精股份的主营业务为云供应链、综合物流、产业链贸易、船舶管理服务等。至精股份核心业务主要围绕三藏平台的“智运云”和“智贸云”两大产品展开，其中智运云为智贸云提供运力、仓储等供应链服务，智贸云为智运云提供全链路应用场景及客户资源。通过前期产业数据的积累与沉淀，大力开发商业智能、数据征信及智慧金融产品，向数据供应链服务平台发展。1.智运云：智运云横向以“运力资源交易”为产品切入场景，纵向延伸跨境电商物流、工程物流等行业解决方案，在业务运营和共享链接的基础上重点打造数据科技、数据金融等服务，最终建立数据驱动、社会协同的物流及产业链生态。至精股份依托于海航集团遍布全球的产业资源，发挥整合和协同效应优势，可为客户提供海陆空多式联运服务，包括全球运输、仓配一体、冷链物流、工程物流等。收入模式为平台服务费、物流收入、增值产品收入。2.智贸云：智贸云是集在线交易、仓单交收、电子合同、在线结算、物流下单、金融服务等功能为一体的大宗产业全链条服务平台。基于物联网、区块链技术，面向大宗商品产业链打造。通过服务核心客户供应链，积累大宗产业动态交易大数据，打造产业征信，构建平台金融生态，并为智运云导入客户流量、协同共赢。提供线上交易、仓单交割、电子合同、实时结算等平台化服务。收入包括大型终端企业供应链业务自营收益（贸易差价）、平台贸易通道收益（合作仓库、结算银行、资金方等收益分成）。核心竞争力：拥有丰富供应链管理经验的经营团队和业务团队、强大的 IT 研发能力、对客户价值诉求的高度把控、良好的供应链伙伴关系、公司的品牌价值。至精股份通过供应链管理、产业链贸易和综合物流的有机协同，实现工作流程、实物流程、资金流程的有效地运行，将供应链运作达到最优化。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。在 2016 年开展油品贸易等供应链管理业务的基础上，进一14 步强化公司一站式云供应链综合服务平台的供应链管理服务能力。通过大力培养和引进供应链专业人才，并不断研究、学习国内外供应链行业的先进经验，持续改善和提高供应链管理能力；在管理手段上重视信息化建设和 IT 技术开发，有效提升至精股份整体的供应链管理价值。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、关键资源变化 公司原有业务主要为船舶管理业务及物资贸易等，为发展一站式供应链管理服务能力，报告期内公司新增的关键资源主要为：供应链管理经验的经营团队和业务团队、IT 研发能力、对客户价值诉求的把控能力、上下游供应链伙伴关系、公司品牌价值。2、销售渠道变化 报 告 期 内，公 司 新 增 网 络 平 台 销 售 渠 道。通 过 公 司 一 站 式 云 供 应 链 综 合 服 务 平 台（http:/ 1.报告期内财务状况回顾报告期内财务状况回顾 公司财务状况：公司财务状况：截至 2017 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 74,842,457.73 元，归属挂牌公司的净资产为32,458,014.72 元，分别较上年末增长了 62.18%和 1.63%。资产总额增加的主要原因系报告期内公司供应链管理业务大幅增长，对应的应收、预付资产增幅较大。公司经营成果：公司经营成果：报告期公司实现营业收入 564,661,206.09 元，同比增长 536.35%；实现营业利润 748,589.22 元，实现的利润总额和净利润分别为 750,504.23 元和 519,581.34 元，其中归属挂牌公司的净利润为 519,581.34元。15 公司现金流量情况公司现金流量情况：公司在本年度实现的经营活动现金净流量为净 2,131,221.72 元，较上年增长了 107.34%主要原因是报告期内公司供应链管理业务现金收回良好。2.报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司在上年度新增的供应链管理业务上继续深耕，实现供应链管理业务收入大幅增长。报告期实现营业收入 564,661,206.09 元，较上年同期增加 475,926,580.65 元，增长比例为 536.35%。实现净利润 519,581.34 元，较上年同期增加了-795,581.52 元，增长比例-60.49%。公司在 2017 年打造了服务一带一路供应链生态圈的一站式云供应链综合服务平台三藏平台，并陆续完成了三藏平台技术功能上线与模块化业务运营。从 2017 年 6 月 30 日完成物流运输模块（三藏V1.0）的上线，再到 2017 年 7 月 30 日完成 B2B 交易模块（三藏 V2.0）的上线，三藏平台持续进行平台的更新迭代。截至 2017 年 12 月底，已完成运营平台业务和技术功能上线，包含系统管理、主数据管理、物流管理和贸易管理等模块，实现 T+0 的资金实时交易。在 2017 年 9 月份，三藏平台获得中国物流与采购联合会物流进步奖，平台的开发及其实现的功能获得了专业物流机构的高度评价。报告期内公司积极拓展优质的社会资源，构建良性互动的供应链关系生态圈。2017 年，公司与美国供应链管理专业协会(CSCMP 中国)、国际货代联合会、克拉玛依市政府签署了战略合作协议，以“智运云”和“智贸云”两大产品，在物流及供应链领域展开深入合作，在明确企业行业地位及专业属性、打造“一带一路”战略中亚供应链枢纽、积累优质国际货代资源等方面取得了良好的业务开端。(二二)行业情况行业情况 供应链管理行业是典型的轻资产、高技术含量的现代服务产业，供应链管理企业通过对不同行业运行模式的深入研究，利用综合专业能力和自身的整合能力，为客户定制集成解决方案，将单一、分散的报关、运输、仓储、贸易、结算服务等流程组合为供应链管理服务产品，实现商流、物流、资金流和信息流“四流”合一，为客户节约成本，提升价值。“十九大报告”首次提到现代供应链，并指出在现代供应链等领域培育新的增长点、形成新动能。这表明，加快供应链创新，建设现代供应链，已经成为深化供给侧结构性改革、建设现代化经济体系的重要内容。我国供应链发展被提升到了新的高度。我国经济处于平稳较快的发展时期，为现代供应链管理服务行业的快速发展提供了良好的宏观环境。近十年来，中国制造业强势崛起，已成为全球重要的制造中心，除此之外，内地消费市场也日益壮大，宏观经济的发展为企业生产中的供应链外包培育了更多的需求。据国际数据公司 IDC 统计分析，包括企业内部运营、企业服务、供应链管理在内的全球业务服务流16 程外包市场规模将以每年 5.7%速度增长，2017 年预计达 2,094 亿美元，市场潜力巨大。截至目前，我国的物流及供应链管理行业还处于粗放管理、效益低的初级发展阶段。2017 年社会物流总费用与 GDP 的比率为 14.6%，物流增值服务薄弱，服务商约 85%的收益来自运输、仓储等基础性服务。因此，发展更全面、更高效的物流及供应链管理服务，以实现降低成本、快速响应市场需求成为了中国制造企业目前最迫切的需求之一。随着经济全球化步伐加快，企业面临的竞争也越来越激烈。企业的竞争不再是单个企业之间的竞争，发展成供应链与供应链之间的竞争，企业核心竞争力体现为对市场和客户的快速反应能力，如何提升企业供应链环节的响应速度和效率，成为企业竞争的关键。这便催生了核心企业只专注于供应链上的某个或多个核心环节，而将供应链上的商流、物流、资金流和信息流全部或部分外包，发挥供应链上每个参与者的优势，并对供应链上的所有参与者进行一体化统筹管理的供应链理念。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 14,540,492.81 19.43%14,637,030.78 31.72%-0.66%应收账款 45,081,815.87 60.24%25,922,835.54 56.17%73.91%存货-长期股权投资-固定资产 386,004.55 0.52%369,897.10 0.80%4.35%在建工程-短期借款-长期借款-其他应收款 3,590,321.19 4.80%4,724,860.93 10.24%-24.01%预付账款 8,812,813.33 11.78%200,000.00 0.43%4,306.41%无形资产 705,103.85 0.94%-开发支出 1,236,908.30 1.65%-递延所得税资产 488,939.00 0.65%293,809.58 0.64%66.41%应交税费 2,110,826.26 2.82%402,272.12 0.87%424.73%其他应付款 10,585,517.81 14.14%13,807,728.43 29.92%-23.34%资产总计 74,842,457.73-46,148,433.93-62.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款由去年末的 25,922,835.54 元增加至本年末的 45,081,815.87 元，原因为公司自 2016 年下半17 年起主营业务由船舶管理向业务供应链管理业务转型，本年度内供应链管理业务发展较快，供应链业务收入由去年的 6,907 万元增长至今年的 54,802 万元，部分收入尚未收回导致期末应收账款余额较大。2、资产总额由去年末的 46,148,433.93 元增长至本年末的 74,842,457.73 元，原因为供应链管理业务的开展导致应收账款和预付账款增长较大。3、预付账款由去年末的 200,000.00 元增长至本年末的 8,812,813.33 元，原因系公司为开展供应链管理业务而对供应商预付货款增长较大所致，其中 7,000,000.00 元为公司预付四川昌德盛石油有限公司预付款项，由于 12 月 31 日前未付给上游全款，只付了 700 万，货款风险报酬等未转移，将该笔支出计入预付款。4、其他应付款由去年末的 13,807,728.43 减少至 10,585,517.81 元，原因为本年度其他应付款中代理结算款项及房租物管费减少所致。5、其他应收款由上年年末的 4,724,860.93 元下降至本年年末的 3,590,321.19 元，下降比例为 24.01%下降的主要原因为：主要原因系公司收回了部分船舶公司代理结算款；坏账准备本年计提 65.5 万元。6、无形资产增加 705,103.85 元，主要原因系：公司自行开发三藏供应链业务平台，已上线了部分模块，资本化了部分开发支出。7、开发支出增加 1,236,908.30 元的主要原因系为：公司自行开发的三藏供应链平台，部分模块在开发中，开发尚未完成，对应的开发费用没有资本化。8、应交税费由上年年末的 402,272.12 元增加至本年年末的 2,110,826.26 元的主要原因为：主要原因系公司本年度供应链业务增长较大，导致 12 月收入应交增值税 124 万元，供应链业务采购及销售合同印花税应交 30.57 万元，子公司企业所得税应交 38.10 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 564,661,206.09-88,734,625.44-536.35%营业成本 545,006,003.62 96.52%77,361,189.89 87.18%604.50%毛利率%3.48%-12.82%-管理费用 17,578,902.25 3.11%9,241,467.72 10.41%90.22%销售费用-财务费用 30,820.29 0.01%348,571.08 0.39%-91.16%营业利润 748,589.22 0.13%1,495,743.61 1.69%-49.95%营业外收入 2,136.41 0.00%476,344.26 0.54%-99.55%18 营业外支出 221.4 0.00%10,016.73 0.01%-97.79%净利润 519,581.34 0.09%1,315,162.86 1.48%-60.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、收入、成本增长原因为：公司本年度主营业务由船舶管理向业务供应链管理业务转型，供应链管理业务发展较快，供应链业务收入由去年的 6,907 万元增长至今年的 54,802 万元，增长了 693%，供应链业务成本由去年的 6,854 万元增长至今年的 53,594 万元，增长了 682%。2、公司毛利率由上年 12.82%降至本年的 3.48%，主要原因系公司供应链业务占总收入比例由上年的77.84%增加至本年的 97.05%。因供应链毛利率较低，导致综合毛利率下降。3、管理费用由去年的 924 万元增长至 1,758 万元，增加了 834 万元，原因系公司为实现业务转型，打造一流的供应链人才队伍，持续延揽行业优秀人才，导致人员规模较上年末大幅增加，研发费用增加，职工薪酬由去年的 301 万元增加到今年的 1,123 万元，增长了 823 万元。4、财务费用减少的原因主要是汇兑损失减少，由去年的 39 万元下降到今年的 8 万元。5、营业利润下降的原因为供应链业务毛利率较低，该部分业务实现的 54,802 万元的收入创造的毛利为1,208 万元；船舶管理、试航业务略有萎缩，收入下降了 302 万元，成本上升了 25 万元，毛利下降了 327万元；此外，公司业务转型导致税金、费用增长了 875 万元。6、营业外收入下降原因为本年度无政府补助收入，上年度政府补助收入 47.5 万元。7、营业外支出下降原因为上年度报废了部分办公设备，本年度无该项支出。8、上述综合因素导致本年度净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 564,661,206.09 88,734,625.44 536.35%其他业务收入-主营业务成本 545,006,003.62 77,361,189.89 604.50%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%供应链业务 548,016,416.65 97.05%69,070,861.39%77.84%船舶管理 15,865,072.49 2.81%18,688,009.33%21.06%试航服务 779,716.95 0.14%975,754.72%1.10%19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 摩贝（上海）生物科技有限公司 407,776,923.07 72.22%否 2 中商投公司 69,998,770.29 12.40%否 3 中石油中铁油品销售有限公司 25,982,906.00 4.60%否 4 恩基（上海）国际贸易有限公司 25,982,906.00 4.60%否 5 上海至精国际贸易有限公司 7,836,615.06 1.39%是 合计合计 537,578,120.42 95.21%-注：中商投公司包括中商投灏嘉（上海）投资控股有限公司与中商投嘉贝（上海）石油化工有限公司，二者系为同一实际控制人控制的客户，故合并列示。其中，中商投灏嘉（上海）投资控股有限公司销售金额 30,649,490.25 元，中商投嘉贝（上海）石油化工有限公司销售金额为 39,349,280.04 元合计销售金额 69,998,770.29 元，年度销售占比 12.40%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太仓港渤海鼎鹿供应链有限公司 329,811,111.09 60.52%否 2 嘉得利控股有限公司 61,584,615.44 11.30%否 3 上海富巍国际贸易有限公司 50,598,290.84 9.28%否 4 上海中睿石油化工有限公司 26,450,714.85 4.85%否 5 上海海航工程物流股份有限公司 25,333,861.03 4.65%是 合计合计 493,778,593.25 90.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,131,221.72-29,017,370.52-投资活动产生的现金流量净额-2,143,075.87-143,786.00-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 213.12 万元，经营活动产生的现金流入金额大于流出金额，较上年同期明显改善，主要原因为：本年度应收款较去年增加 1,927.69 万元，采用票据结算增加了应付款项 2,960 万元。20 2、本年度公司投资活动产生的现金流量净额为-214.31 万元，投资活动产生的现金流出金额大于流入金额，主要原因为本年度三藏供应链网络平台开发支出了 198 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 海佑船舶管理（上海）有限公司是至精股份的全资子公司，成立于 2014 年 5 月 26 日，统一社会信用代码：913100003014395003，注册资本 3200.5 万元人民币，实缴注册资本：0 元，注册地址为中国（上海）自由贸易试验区浦明路 898 号 4 楼。报告期末，海佑船舶管理（上海）有限公司资产总额为 3,894,904.80元，净资产为 1,143,475.97 元，报告期营业收入 6,321,063.86 元，净利润 1,143,475.97 元。报告期内取得和处置子公司情况：无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。2、会计估计变更 2017 年 11 月 30 日，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台上披露了上海至精供应链管理股份有限公司会计估计变更公告（2017-054），并经公司 2017 年第六次临时股东大会审议通过。公司原有应收账款及其他应收款坏账准备计提方法主要是基于公司船舶管理业务的历史经营数据而设定，而公司经营范围自 2016 年起增加了供应链管理业务，2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日期间，公司供应链管理业务收入占总收入的比例已达到 85.09%。为了充分体现谨慎性原则，客观公正地反21 映公司的财务状况和经营成果，为财务报表使用者提供更加可靠、相关、准确的信息，公司针对新客户构成、资金结算方式、回款安全性