837298_2017_洱海环保_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 1 2017 年度报告 洱海环保 837298 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司（Yunnan Shunfeng Erhai Environmental Technology Corp.,LtdYunnan Shunfeng Erhai Environmental Technology Corp.,Ltd）云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月，全国中小企业股份转让系统出具了 关于云南顺丰洱海环保科技股份有限公司股票发行股份登记的函，公司股票发行数量为3000 万股。2017 年 11 月，公司董事会秘书赵绍斌先生取得了董事会秘书资格证书。2017年11月，公司位于大理市凤仪镇的CNG/LNG天然气加气站合建站正式开工建设。2017 年 11 月，公司的专利技术“一种防病虫害有机肥的生产方法”被大理州科学技术局确认为科学技术成果。2017 年 12 月，公司建成了占地为 233.38 亩的古生村绿色生态油菜种植示范基地。2017 年 12 月，公司再次被认定为云南省高新技术企业。云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期、本年度 指 2017 年度 上期、上年、上年度 指 2016 年度 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司监事会 天然气项目 指 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司规模化生物天然气项目 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）顺丰投资 指 大理顺丰投资管理有限公司 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟顺和、主管会计工作负责人马继鲜及会计机构负责人（会计主管人员）谈鸣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）产业资源变化风险（一）产业资源变化风险 洱海流域是传统的种植养殖地区，拥有丰富的畜禽粪便等有机肥生产原料供应。洱海流域源源不断的畜禽粪便供应源，以及“洱海保护”对畜禽粪便的无害化处理需求，为公司有机肥生产提供了持续、稳定的原料来源。原料供应是有机肥生产的基础，而有机肥又是公司的主导产业，因此洱海流域丰富的畜禽粪便供应源以及“洱海保护”对畜禽粪便无害化处理需求，是公司持续经营的基础。如果洱海流域资源环境发生消极变化或种植养殖业规模化减少，将会影响到公司原料供应，导致公司生产经营遭受不利影响的情况。（二）政策分析（二）政策分析 扶持农业、解决“三农”问题的基本政策为肥料行业的发展提供了根本保障。2004 年以来连续十多年中央 1 号文件均聚焦“三农”发展，鲜明提出“促进农民增加收入”、“提高农业综合生产能力”、“积极发展现代农业”、“推进社会主义新农村建设”。“十一五”期间，中央不断加大对“三农”的投入。“十二五”期间，国家按照“总量持续增加、比例稳步提高”的要求，进一步增加财政支农资金投入。同时，国家出台了包括免除增值税优惠政策、用电优惠政策、用地优惠政策、运输优惠政策、淡季储备政策在内的诸多优惠政策，为有机肥行业的发展提供了强有力的支持。如果上述产业政策发生不利变化，将对公司生产经营产生重大影响。（三）实际控制人不当控制的风险（三）实际控制人不当控制的风险 钟顺和直接持有公司 95.5%的股权；此外，钟顺和持有顺丰投资 95%的股权，而顺丰投资持有公司 4.5%的股权。此外，钟云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 6 顺和对公司具有绝对控制权，为公司的实际控制人。此外，钟顺和为公司董事长兼总经理，可对公司施加重大压力。若钟顺和利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。（四）公司内部控制的风险（四）公司内部控制的风险 公司及管理层规范运作意识还需要进一步的提高，相关制度切实执行及完善也需要一定的过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度执行不到位的风险。（五）新业务拓展的风险（五）新业务拓展的风险 公司与大理公交出租汽车有限责任公司共同出资成立的大理公交洱海环保出租车有限责任公司已运营一年，若公司新业务拓展不顺利，将会对公司未来利润产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Shunfeng Erhai Environmental Technology Corp.,Ltd Erhai 证券简称 洱海环保 证券代码 837298 法定代表人 钟顺和 办公地址 云南省大理白族自治州大理市凤仪镇大理创新工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵绍斌 职务 董事会秘书 电话 13987200157 传真 0872-2503906 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大理创新工业园区 671005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 13 日 挂牌时间 2016 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-生态保护-其他自然保护（N7719）主要产品与服务项目 收购并无害化处理洱海流域畜禽粪便，研发、生产、销售有机肥，同时根据客户需求生产、销售复合肥，并经营部分无机肥的直接销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钟顺和 实际控制人 钟顺和 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91532900693059741Q 否 注册地址 云南省大理白族自治州大理市凤仪镇大理创新业园区 否 注册资本 6000 万元 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林俊、刘美 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 231,676,485.10 172,481,918.41 34.32%毛利率%19.24%12.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,537,476.90 1,443,349.69 422.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,441,873.25-10,147,164.44 124.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.11%4.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.25%-33.25%-基本每股收益 0.14 0.05 180%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 529,116,955.23 427,637,115.72 23.73%负债总计 457,954,192.35 394,902,408.07 15.97%归属于挂牌公司股东的净资产 68,777,791.94 31,240,315.04 120.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.04 10.58%资产负债率%（母公司）80.61%85.33%-资产负债率%（合并）86.55%92.35%-流动比率 0.55 0.59-利息保障倍数 2.12 1.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,637,867.11 42,658,106.76-83.12%应收账款周转率 3.04 3.42-存货周转率 5.02 5.79-云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%23.73%46.54%-营业收入增长率%34.32%9.84%-净利润增长率%609.59%-42.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 30,000,000 100%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,613,305.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 524,000.00 其他-714,393.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,422,911.97 所得税影响数 1,220,029.30 少数股东权益影响额（税后）107,279.02 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,095,603.65 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务形态属于有机肥料及微生物肥料制造业，具有有机肥好氧发酵技术、一种废液尾气回收利用技术等核心技术，并拥有 3 项发明专利，20 项实用新型专利，18 项外观设计专利，10 项科学技术成果。公司拥有 1 项中国驰名商标，1 项云南省著名商标。公司依托洱海流域丰富的畜禽粪便、烟末、菌种等有机肥原材料资源，利用已有的核心技术和人才团队，为大型农业种植基地农户、肥料销售商生产有机肥、复合肥，并销售无机肥等产品，从而实现收入、利润和现金流。1、采购模式公司 采购的原材料包括畜禽粪便、烟末、菌种、氮磷钾、包装袋等，采购后即销售的无机肥采购。公司在洱海流域设定固定地点收集站采购畜禽粪便，由农户送货上门，公司采用统一的价格和质量标准执行采购。烟末、菌种、氮磷钾等原材料，以及包装材料则根据生产计划需要量执行采购。采购后即销售的无机肥则根据取得的无机肥订单执行采购。2、生产模式 公司产品生产包括有机肥生产、复合肥生产。有机肥生产根据畜禽粪便收购量执行生产计划，同时根据客户订单结构生产专用有机肥。复合肥生产主要采取“定制生产”模式，即通过测土配方，根据客户种植地土壤状况、客户订单特殊要求，生产复合肥。为保证产品生产质量，公司在原材料采购和成品入库方面采取严格的质量控制。在采购端，公司技术研发部对原材料实施质量控制检测，保证原材料符合公司产品的生产要求；在成品入库端，公司技术研发部对生产线上的生产实施抽样质量检测，检测合格的产品才可包装入库。3、市场推广模式 不同于传统化肥销售，有机肥销售必须进行前期市场推广，对终端客户进行产品宣传技术普及活动。公司农化服务部负责公司前期产品推广，推广模式包括有机肥及相关种植技术的普及教育、有机肥赠送试用、发放科普宣传册、播放产品专题片等。4、销售模式 公司采取直接销售和经销商销售相结合的销售模式。公司直接销售的客户包括种植大户，农户合作社等，同时公司还设立部分直营店对外销售肥料产品。在出口销售方面，公司销售部开拓海外终端客户，并通过境内进出口代理商销售给海外客户。5、研发模式 公司研发包括前瞻性产品开发研发，以及根据客户具体种植土壤状况、种植需求的专项研发。前瞻性研发的新产品在量化生产前，均需要在公司生态种植示范基地先行试用，经反复试用，确定无使用风险后，才最终量化生产，向市场推广。专项研发包括测土配方，以及根据客户种植农作物特性、种植土壤特性，调制、搭配专用肥料等。6、盈利模式 生产、销售有机肥，同时根据客户需求生产、销售复合肥，并经营部分无机肥的直接销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、财务状况 报告期总资产 529,116,955.23 元，上年同期 427,637,115.72 元，同比增长 23.73%；报告期负债总额 457,954,192.35 元，上年同期 394,902,408.07 元，同比增长 15.97%；报告期净资产 68,777,791.94元，上年同期 31,240,315.04 元，同比增长 120.16%。二、经营成果（一）营业收入状况 报告期内实现营业收入 231,676,485.10 元，上年同期 172,481,918.41 元，同比增加 34.32%，主要原因是：加大销售团队的建设，积极拓展新市场，增加了销售额，实现了营业收入大幅增加。（二）净利润情况 报告期内实现净利润为 8,428,055.23 元，上年同期 1,187,742.30 元，同比增加 609.59%。主要原因是：公司产品市场占有量增加，销售额增加，利润也相应增加。（三）现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,200,367.11 元，上年同期 42,658,106.76 元，同比减少 83.12%。主要原因是：公司产品销售额增加，原材料采购也相应的增加，导致经营活动产生的现金流量净额大幅下降。(二二)行业情况行业情况 目前我国有机肥市场整体规模偏小，有机肥行业刚刚迈入成长期，逐年保持增长，发展前景可观。近年来，随着人们对食品安全、健康和环保的重视以及政府政策对可持续性发展的有机农业的大力支持，有机肥逐渐成为全社会的共同要求和必然趋势。预计未来十年，我国有机肥生产将呈现逐年上升趋势，行业发展空间前景广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,241,828.45 5.34%55,199,803.76 12.91%-48.84%应收账款 85,503,330.76 16.16%67,148,433.24 15.70%27.33%存货 48,476,069.71 9.16%26,085,877.68 6.10%85.83%长期股权投资 -固定资产 176,207,152.72 33.30%185,884,359.69 43.47%-5.21%云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 14 在建工程 118,209,238.02 22.34%34,156,014.04 7.99%246.09%短期借款 142,510,461.92 26.93%135,000,000.00 31.57%5.56%长期借款 37,000,000.00 6.99%47,500,000.00 11.11%-22.11%资产总计 529,116,955.23-427,637,115.72-23.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款变动比例为27.33%。主要原因为：2017年度公司销售额大幅增加，但公司客户主要以种植户为主，须等到种植作物卖了才能回款，所以导致了公司应收账款变动幅度较大。2、存货变动幅度为 85.83%。主要原因为：公司为了增加市场占有份额，同期采购了大量原材料生产大量的产品预备用肥旺季到来能够迅速发货。3、在建工程变动幅度为 246.09%。主要原因为：公司承担建设的规模化生物天然气项目及其附属配套项目于 2017 年快速推进，在建工程相应增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 231,676,485.10-172,481,918.41-34.32%营业成本 187,107,777.28 80.76%150,574,081.24 87.30%24.26%毛利率%19.24%-12.70%-管理费用 22,556,079.47 9.74%19,394,856.34 11.24%16.30%销售费用 6,629,906.20 2.86%6,557,881.90 3.80%1.10%财务费用 9,883,067.46 4.27%9,902,879.30 5.74%-0.20%营业利润 6,594,385.84 2.85%-16,929,254.23-9.82%138.95%营业外收入 2,949,449.47 1.27%18,887,991.08 10.95%-84.38%营业外支出 947,442.50 0.41%227,952.29 0.13%315.63%净利润 8,428,055.23 3.64%1,187,742.30 0.69%609.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动幅度为34.32%。主要原因为：为了快速占领市场，公司2017年积极开拓新市场及开发新产品，导致营业收入相应增加。2、营业成本变动幅度为 24.26%。主要原因为：公司销售额的增加，须大量购进原材料，导致了公司营业成本的大幅上涨，同时原材料价格也在上涨。3、营业外支出变动幅度-84.38%。主要原因为：公益捐赠增加，公司承担了更多的社会责任。4、净利润变动幅度为 609.59%。主要原因为：公司产品市场占有量增加，销售额增加，利润也相应增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 220,092,166.24 170,708,067.01 28.93%云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 15 其他业务收入 11,584,318.86 1,773,851.40 553.06%主营业务成本 182,281,076.35 150,364,908.13 21.23%其他业务成本 4,826,700.93 209,173.11 2,207.52%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%有机肥 110,162,014.94 47.55%101,666,661.93 58.94%无机肥 52,434,004.40 22.63%17,295,935.69 10.03%复合肥 56,645,278.05 24.45%51,424,539.39 29.81%其他 850,868.85 0.37%320,930.00 0.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西南地区 203,846,843.31 87.99%154,899,187.89 89.81%华东地区 16,245,322.93 7.01%15,808,879.12 9.17%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：全资子公司大理顺丰农资经营有限责任公司是云天化下的加盟商，去年新增了与四川中农公司的 2万吨的尿素销售合同，因此无机肥占营业收入比例上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中农集团控股四川农资有限公司 39,819,819.98 18.09%否 2 天驰物流股份有限公司 19,338,761.04 8.79%否 3 云南省大理市供销合作社联合社 17,399,505.03 7.91%否 4 兴金狮（厦门）贸易有限公司 16,245,322.93 7.38%否 5 云龙县丰农农业开发有限责任公司 15,768,900.00 7.16%否 合计合计 108,572,308.98 49.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南云天化农资连锁有限公司 50,414,858.18 32.85%否 2 畜禽粪便散户 9,253,592.04 6.03%否 3 杨银斌 8,561,700.00 5.58%否 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 16 4 永胜县慧祥农业生产资料配套服务有限责任公司 8,432,478.96 5.49%否 5 杨孟思 7,961,760.00 5.19%否 合计合计 84,624,389.18 55.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,637,867.11 42,658,106.76-83.12%投资活动产生的现金流量净额-93,009,781.18-80,136,299.19 16.06%筹资活动产生的现金流量净额 58,413,938.76 70,796,453.10-16.87%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-83.12。主要原因是：公司产品销售额增加，原材料采购也相应的增加，公司销售人员也相应的增加，需要支付的工资也增加，导致经营活动产生的现金流量净额大幅下降。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、大理顺丰农资经营有限责任公司：2017 年资产总额 125,905,950.30 元，净资产 9,851,654.96元，营业收入 193,755,768.07 元，净利润-1,749,886.92 元。2、大理洱海生物肥业有限公司：2017 年资产总额 127,226,519.90 元，净资产 5,864,056.19 元，营业收入 64,917,498.07 元，净利润 840,849.61 元。3、大理公交洱海环保出租车有限责任公司 26,028,025.01 元，净资产 6,814,202.70 元，营业收入8,623,306.11 元，净利润 2,544,509.52 元。4、大理西湖洱海印象生态农业旅游发展有限公司总资产 470,174.17 元，净资产 144,367.83 元，营业收入 0 元，净利润-8,351.14 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 17 业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、公司遵守国家各项法律法规，积极履行纳税义务。2、公司在创造经济效益、生态效益的同时更注重社会效益和社会责任，通过公司宣传栏、网站、党工团组织等渠道宣传倡议和组织全体员工积极参加公益活动，把扶贫、抗震救灾、教育、慈善作为的重点公益领域，主动承担企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。报告期内公司保持健康稳定的发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）产业资源变化风险（一）产业资源变化风险 洱海流域是传统的种植养殖地区，拥有丰富的畜禽粪便等有机肥生产原料供应。洱海流域源源不断的畜禽粪便供应源，以及“洱海保护”对畜禽粪便的无害化处理需求，为公司有机肥生产提供了持续、稳定的原料来源。原料供应是有机肥生产的基础，而有机肥又是公司的主导产业，因此洱海流域丰富的畜禽粪便供应源以及“洱海保护”对畜禽粪便无害化处理需求，是公司持续经营的基础。如果洱海流域资源环境发生消极变化或种植养殖业规模化减少，将会影响到公司原料供应，导致公司生产经营遭受不利影响的情况。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司正在积极拓展有机肥生产相关产业链，包括云南顺丰洱海环保科技股份有限公司规模化生物天然气工程项目、天然气加气站项目、出租车运营项目、有机农业庄园项目、有机农产品种植项目，以及花卉千店连锁项目。产业链的拓展将有助于公司提高对产业资源变化的风险。（二）政策分析（二）政策分析 扶持农业、解决“三农”问题的基本政策为肥料行业的发展提供了根本保障。2004 年以来连续十多年中央 1 号文件均聚焦“三农”发展，鲜明提出“促进农民增加收入”、“提高农业综合生产能力”、“积极发展现代农业”、“推进社会主义新农村建设”。“十一五”期间，中央不断加大对“三农”的投入。“十二五”期间，云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 18 国家按照“总量持续增加、比例稳步提高”的要求，进一步增加财政支农资金投入。同时，国家出台了包括免除增值税优惠政策、用电优惠政策、用地优惠政策、运输优惠政策、淡季储备政策在内的诸多优惠政策，为有机肥行业的发展提供了强有力的支持。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司业务向有机肥生产关联产业延伸，将有效提高公司的持续盈利能力，实现各产业之间相互支持，减少公司对政府补贴等非经常性损益的依赖。（三）实际控制人不当控制的风险（三）实际控制人不当控制的风险 钟顺和直接持有公司 95.5%的股权；此外，钟顺和持有顺丰投资 95%的股权，而顺丰投资持有公司4.5%的股权。此外，钟顺和对公司具有绝对控制权，为公司的实际控制人。此外，钟顺和为公司董事长兼总经理，可对公司施加重大压力。若钟顺和利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。针对风险，公司的风险管理措施如下：1、公司建立较为合理的法人治理结构。公司章程、管理制度等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应的制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行了合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。2、公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。（四）公司内部控制的风险（四）公司内部控制的风险 公司及管理层规范运作意识还需要进一步的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度执行不到位的风险。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司管理层将认真学习并严格按照公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度及其他各项规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。（五）新业务拓展的风险（五）新业务拓展的风险 公司与大理公交出租汽车有限责任公司共同出资成立的大理公交洱海环保出租车有限责任公司已运营一年，截至目前新业务仍处于成长阶段，若公司新业务拓展不顺利，将会对公司未来利润产生影响。针对以上风险，公司的风险管理措施如下：积极完善新成立的公司的各项管理制度，时刻对新业务的市场观察评估。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编号编号 钟顺和、大理顺丰投资管理有限公司 钟顺和、大理顺丰投资管理有限公司为公司向大理市农村合作银行借款提供担保，期限为五年。借款利率按照提款日与约定期限对应档次的中国人民银行基准贷款利率上浮 26.5832%40,000,000.00 是 2017-4-21 2017-006 钟顺和、李霞 钟顺和及配偶李霞为公司向大理州工业投资控股有限公司借款提供保证担保 10,000,000.00 是 2018-4-24 2018-018 云南顺丰洱海环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 20 钟顺和、李霞 钟顺和及配偶李霞为公司向大理州工业投资控股有限公司借款提供保证担保，大理州工业投资控股有限公司委托曲靖市商业银行股份有限公司大理分行向公司发放贷款 30,000,000.00 是 2018-4-24 2018-018 钟顺和、李霞 钟顺和及配偶李霞为公司向大理州工业投资控股有限公司借款提供保证担保 20,000,000.00 是 2018-4-24 2018-018 钟顺和、李霞 钟顺和及配偶李霞为公司全资子公司大理顺丰农资经营有限责任公司向云南大理渝农商村镇银行有限责任公司借款提供保证担保 1,000,000.00 是 2018-4-24 2018-018 钟顺和、李霞、大理顺丰投资管理有限公司 钟顺和、李霞、大理顺丰投资管理有限公司为公司向交通银行股份有限公司大理分行提供保证担保 20,000,000.00 是 2018-4-24 2018-018 钟顺和、李霞、大理顺丰投资管理有限公司 钟顺和、李霞、大理顺丰投资管理有限公司为公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司大理州分行借款提供保证担保。2,000,000.00 是 2018-4-24 2018-018 钟顺和 钟顺和为公司向云南大理市农村合