837153_2017_诺邦科技_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：2018-016 证券代码：837153 证券简称：诺邦科技 主办券商：天风证券 2017 年度报告 诺邦科技 NEEQ:837153 湖北诺邦科技股份有限公司 Hubei Nopon Scientific and Technical Co.,Ltd.公告编号：2018-016 证券代码：837153 证券简称：诺邦科技 主办券商：天风证券 公司年度大事记公司年度大事记 公司成为“中国退役士兵就业创业服务促进会”理事会员单位，全面开展为退役士兵就业创业服务事业。2017APEC 新能源汽车&锂电池领袖峰会暨第三届起点金鼎奖颁奖典礼，公司荣获“2017 年度中国动力锂电池电解液十大品牌称号”湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、诺邦科技 指 湖北诺邦科技股份有限公司 股东大会 指 湖北诺邦科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北诺邦科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北诺邦科技股份有限公司监事会 公司章程 指 湖北诺邦科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 湖北诺邦科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 湖北九邦、九邦科技 指 湖北九邦新能源科技有限公司 天际宽 指 武汉天际宽科技有限公司 主办券商 指 代办股份转让业务主办券商的简称，是指取得从事代办股份转让主办券商业务资格的证券公司。长江证券 指 长江证券股份有限公司 天风证券 指 天风证券股份有限公司 诺邦天成 指 天门诺邦天成股权投资管理中心（有限合伙）武汉金富 指 武汉金富科技发展有限公司 福临金富 指 天门福临金富精细化工有限公司 公司法 指 2014 年 3 月 1 日生效的中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）报告期 指 2017 年 1 月-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）必康股份 指 江苏必康制药股份有限公司 众环会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中泰锂能 指 湖北中泰锂能科技有限公司 兴盛投资 指 天门兴盛投资咨询有限公司 九九久 指 江苏九九久科技有限公司 湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 1/127 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段金学、主管会计工作负责人李芳清及会计机构负责人（会计主管人员）柯中畅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 豁免披露事项及理由 2017 年第四大供应商具体名称；理由：为保证公司核心竞争优势，规避行业风险，避免公司蒙受损失。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款坏账风险 截止报告期末，应收账款账面价值为 7,570.3 万元，占报告期末流动资产比率 74%，占当期营业收入比重为 86.19%，同比增幅 1.21%。公司应收账款相比上年度，增长趋势已得到有力控制，后续公司将继续加强应收账款控制管理，继续强化公司信用管理政策，做好客户信用评估；同时，公司将进行市场调研，进一步分析影响应收账款回收因素，针对性的改变营销策略，同步继续开发优质客户，加大现款销售；另外，公司还将建立健全的应收账款考核奖惩机制，激励员工积极催收货款，对于部分账期较长回款难度较大的客户公司继续进行法律诉讼方式催款。2、对赌协议履行的风险 2015 年 2 月 21 日，公司与江苏必康制药股份有限公司（以下简称“必康股份”）签订了关于湖北九邦新能源科技有限公司股权转让暨增资扩股的协议，约定：必康股份受让诺邦科技持有的湖北九邦认缴 7.14%（实缴 0）的股权，同时将湖北九邦的注册资本由 3,500.00 万元增加至 5,000.00 万元，新增的 1,500.00 万元注册资本由必康股份认缴。根据增资协议及其后的补充协议，公司实际控制人段金学、段俊峰父子对湖北九邦的业绩作出承诺：如湖北九邦业绩达不到预期，则由段金学父子以现金补足。利润补偿期间为 2015 年、湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 2/127 2016 年、2017 年。利润补偿期间内，2015 年至 2017 年三个会计年度湖北九邦实现的净利润数分别不低于 800.00 万元、1,000.00 万元、1,300.00 万元。当湖北九邦实际盈利数低于盈利预测数，段金学、段俊峰父子应就实际净利润数与承诺净利润数之间的差额进行补偿，以现金方式将差额部分一次性汇入湖北九邦指定的账户。2017 年度湖北九邦净利润为 394.38 万元，未达到业绩对赌标准 1,300.00 万元，按对赌条款要求，公司实际控制人段金学、段俊峰父子将承担业绩差额 905.62 万元，可能存在个人债务的风险。3、未决诉讼及子公司股权被强制执行的风险 2015 年 7 月 27 日，湖北楚安建筑工程有限公司以诺邦科技为被告，以广东中南建设物业发展总公司武汉分公司为第三人向天门市人民法院提起诉讼，诉讼请求为：1、判决被告支付工程款 441.70 万元及至付清之日止的利息。暂计算至2015 年 4 月 1 日止的利息为 37.4047 万元；2、判决被告返还原告已到期的质保金人民币 10.00 万元及到期应返还之日至还清之日的资金损失 2,296.00 元；3、判决本案的诉讼费及保全费由被告承担。为此诉讼，湖北楚安建筑工程有限公司于 2015 年 6 月 15 日向天门市人民法院提出了保全申请。2015 年 6 月 24 日，天门市人民法院作出（2015）鄂天门民二初字第 00189-1 号民事裁定书，裁定：对被告湖北诺邦科技有限公司持有的湖北九邦新能源科技有限公司 65%股份中价值 500.00 万元的股权予以冻结。2015 年 9 月 9 日，诺邦科技就湖北楚安建筑工程有限公司的起诉提出了反诉。反诉请求：1、判令被反诉人立即向反诉人及第三人移交外墙干挂石材分项工程的全部资料，包括但不限于设计图纸、施工图纸等满足验收所需要的资料，并办理外墙干挂石材专项工程的验收工作。在外墙干挂石材专项工程验收工作完成前，反诉人及第三人没有向被反诉人支付该项专项工程款 1,934,562.05 元的义务；2、判令被反诉人立即完成湖北诺邦科技有限公司综合办公楼的维修义务，在完成该项维修前，反诉人及第三人没有向被反诉人支付工程质保金 10.00 万元的义务，且没有义务向被反诉人支付2,482,437.95 元（不含外墙石材专项工程的款项）；3、判令被反诉人立即向反诉人提交1,257.30 万元工程劳务发票或材料发票；4、本案本诉与反诉的诉讼费由被反诉人承担。2015 年 9 月 11 日，天门市人民法院受理了该反诉，2015 年 9 月16 日开庭审理。公司虽然与湖北楚安建筑工程有限公司签订了建设工程施工合同，但实际上是委托广东中南建设物业发展总公司武汉分公司进行厂房及综合办公楼的承建工作，所有费用均支付给广东中南建设物业发展总公司武汉分公司，再由其支付给实际承建方。上述诉讼中被追索的工程款，公司实际已经与广东中南建设物业发展总公司武汉分公司结算完毕，且取得了其出具的书面承诺函：“1、湖北诺邦科技股份有限公司委托我司进行厂房及综合楼的承建，湖北湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 3/127 诺邦科技股份有限公司已经将所有的工程款项支付给我司，不存在拖欠的情况；2、如法院判决或诉讼三方达成协议，需要湖北诺邦科技股份有限公司向湖北楚安建筑工程有限公司支付工程款、利息、诉讼费、保全费等费用的，我司愿意无条件的支付所有费用，并不向湖北诺邦科技股份有限公司再行追索。”公司的上述诉讼尚在审理中，法院尚未作出判决，争议双方也尚未达成调解协议。虽然广东中南建设物业发展总公司武汉分公司承诺支付所有与本诉讼相关的款项，但鉴于诉讼结果的不确定性，公司未来可能存在因败诉而需要向湖北楚安建筑工程有限公司支付工程款及相应利息的风险。进而，可能存在其持有的子公司九邦新能源 10%的股权被法院强制执行的潜在风险。除上述未决诉讼外，公司目前存在因客户逾期支付货款而发生的多项未决诉讼，公司作为原告通过诉讼程序向客户追索货款。截至报告期末，因追索逾期货款而发生的诉讼所涉及的总金额近 750 多万元，虽然尚未对公司的生产经营造成影响，并且公司采用谨慎性原则，提取 730 余万元的坏账准备，但是不排除该等货款不能及时收回而对公司正常生产经营产生潜在风险。4、核心专有技术泄密及科研人才流失风险 公司作为技术密集型企业，核心技术是公司生存和发展的根本。公司产品生产和技术创新依赖于在生产过程中积累起来的核心技术，未来若核心技术泄密、核心技术人员流失，将会对公司正常生产和持续发展造成不利影响。5、环保投入加大的风险 随着国家环保治理的不断深入，如果未来政府对精细化工企业实行更为严格的环保标准，公司需要为此追加环保投入，从而导致生产经营成本会相应提高，而收益水平会相应减少的风险。6、原材料价格波动风险 报告期内公司原材料成本占生产成本的比重在 70%以上，整体原材料价格波动对公司生产成本具有重要影响，如果未来主要原材料价格持续大幅波动，将会造成公司生产成本波动，进而影响公司盈利水平。7、市场竞争及行业波动风险 公司从事锂电池电解液产品的生产与销售，在产品、技术与市场方面逐步确立了一定的竞争优势。基于对新能源汽车行业未来广阔发展前景的预期，国内一些规模较大、实力较强的企业开始涉足锂离子电池电解液领域，行业竞争也随之加剧，新进入者可能采取低价竞争策略抢占市场，公司产品销售价格将面临下降的风险，从而导致产品毛利率下降，对公司业绩构成不利影响。同时，由于新能源汽车、储能等行业均属发展初期，整个产业链各环节发展存在不均衡现象，若下游新能源汽车、储能等行业发展不及预期，将会对公司业绩构成负面影响。8、非经常性损益变动风险 报告期内，公司确认的非经常性损益 178.7 万元，其中：政府补助收入为 176.42 万元，对应合并净利润为-252.29 万元。公司未来收取的政府补助发生变动，可能会对公司的财务状况湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 4/127 产生一定的不利影响；对此，公司将以“规避风险，稳定增长”的经营方针来提升公司业绩，并做好经营成本分析控制，持续研发新型产品，丰富产品结构，实现多元化战略发展。9、公司治理风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，公司管理层规范治理意识比较薄弱，公司治理曾存在一些问题，如存在未召开定期股东会会议、执行董事和监事未定期向股东会报告工作；监事未切实发挥监督作用；关联方资金拆借未经决策审批程序等。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度。随着公司的快速发展，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。10、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人段金学、段俊峰父子直接和间接合计控制公司 73.335%的股份。此外，段金学担任公司董事长，段俊峰担任公司董事兼总经理，能够对公司的决策、管理及监督施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用控股地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 5/127 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北诺邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Nopon Scientific and Technical Co.,Ltd.证券简称 诺邦科技 证券代码 837153 法定代表人 段金学 办公地址 湖北省天门市岳口工业园 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡盛 职务 董事会秘书 电话 0728-4706230 传真 0728-4706210 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖北省天门市岳口工业园 8 号 邮编 431702 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 16 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-266 专用化学产品制造-2662 专项化学用品制造 主要产品与服务项目 锂电池电解液的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 段俊锋 实际控制人 段金学、段俊峰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 6/127 统一社会信用代码 91429006553931817C 否 注册地址 湖北省天门市岳口工业园 8 号 否 注册资本 5,000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘起德、许俊 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司与长江证券于 2018 年 2 月 26 日签订了附生效条件的长江证券股份有限公司与湖北诺邦科技股份有限公司关于持续督导协议书之终止协议书，并于 2018 年 2 月 26 日与天风证券签订了附生效条件的湖北诺邦科技股份有限公司与天风证券股份有限公司之持续督导协议，上述协议均约定自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2018年3月16日出具了 关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函。自该函出具之日起，上述协议生效，由天风证券承接公司的主办券商并履行持续督导义务。2、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引的安排，自 2018 年 1 月 15 日起，诺邦科技股票交易方式变更为集合竞价。湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 7/127 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 87,833,496.24 121,059,955.69-27.45%毛利率%24.56%21.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,958,787.32-242,040.98-1,535.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,466,834.03-4,205,598.65 29.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.04%-0.44-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.72-7.60-基本每股收益-0.08-0.00-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 223,960,971.59 214,181,544.76 4.57%负债总计 128,814,802.20 127,936,852.55 0.69%归属于挂牌公司股东的净资产 54,709,124.49 57,742,071.61-5.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.15-5.25%资产负债率%（母公司）62.01%68.52%-资产负债率%（合并）57.52%59.73%-流动比率 115.01%101%-利息保障倍数-0.01 1.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,954,515.42-27,205,956.99-应收账款周转率 0.99 1.77-存货周转率 5.88 8.88-湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 8/127 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.57%29.84%-营业收入增长率%-27.45%101.94%-净利润增长率%-212.80%189.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,764,178.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,787.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,786,965.63 所得税影响数 269,437.45 少数股东权益影响额（税后）9,481.47 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,508,046.71 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 2,852,358.25-营业外收入-非流动资产处置利得 2,852,358.25 0.00-湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 9/127 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事以锂离子电池电解液为代表的新能源与环保产品研发、生产、销售和服务的高科技企业。依靠多年经验的积累，公司建立了“产、学、研”相结合的业务发展新模式。公司目前为生产型企业，是国内主要的锂离子电池电解液提供商，锂离子电池电解液主要用于生产锂离子电池，主要应用于各类笔记本电脑电池、手机电池、新能源汽车电池行业中；同时，公司在稳固已有的电解液市场的基础上，布局正极材料，现已建成年产 500 吨的磷酸铁锂中试生产线，并已产出符合行业标准的纳米级磷酸铁锂样品，年产 5000 吨的三元材料（NCM）产线预计 2018 年可正式投产销售，为公司后续拓宽市场发展方向提供保障。企业主要针对国内新能源电池生产企业进行销售，进行业务开发与市场维护。目前，公司以珠三角市场为主，并在积极开拓全国的市场。公司的商业模式是“自主研发+技术服务+产品销售+运管服务”，公司的主营业务收入是销售锂离子电池电解液获取收益。通过为客户提供产品和技术服务，服务于有电解液需求的客户，保持与客户的长期合作。公司的销售由销售部门负责，主要以直接销售的方式进行，少量（约为 5%）销售给中间经销商。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司完成营业收入 8,783.35 万元，较 2016 年度降低了 27.45%；实现净利润-252.29 万元，较 2016 年度降低了 475.95 万元,营业收入下降主要因其产品价格下跌造成，引起产品价格下跌原因为其主要原材料六氟磷酸锂大幅度降低，利润下降主要因公司充实管理销售团队，以及新项目前期费用投入致使整体费用规模上升。报告期内，公司根据 2017 年年度计划，公司经营管理层围绕企业发展战略重点抓好各项工作，在积极发展公司主营业务的同时，不断完善产品体系，丰富产品结构，以实现公司跨越式发展。报告期内，公司开展的工作主要有：1、市场拓展方面 在 2017 年电解液市场激烈竞争下，公司以稳固现有优质市场，提升公司综合能力来积极应对，严格控制应收账款规模，挑选优质客户，优化产品服务质量，围绕小动力、聚合物范围展开攻势，调整市湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 10/127 场结构，2018 年将是公司市场拓展转型的一年，公司管理层将继续加强完善营销体系，加大市场拓展的投入。目前，业务范围已覆盖珠三角、长三角地区，涉及湖南、四川、江西、江苏、四川、浙江、上海等地区。2、技术研发方面 公司的研发主要是根据市场及客户的需求进行研发，同时还将借助外部合作单位进行深入配合，针对高性能电池领域进行合力突破。对电解液的研发主要是在原有产品的基础之上，根据不同客户的不同需求将原有产品的性能进行进一步优化。公司十分注重产品研发工作，且与多个高校进行产、学、研合作。截止报告期末，公司已获得专利 5 项，其中发明专利 5 项。报告期内已提交申请正在审理的专利有 9 项，其中发明专利 9 项。同时形成的多项专利及专有技术为公司的未来发展提供了有力保障。3、企业管理方面 报告期内，公司持续健全了股东大会、董事会、监事会的正常运行规则。严格遵循股东大会、董事会、监事会和高级经理层“三会一层”的法人治理结构，优化制定了三会议事规则、总经理工作细则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的分工和制衡机制。丰富了市场、财务、人事、质量等一系列管理制度，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、质量管理、市场销售管理等生产经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。4、产品品质方面 产品品质决定着公司发展命脉，在现有基础上，公司已成立品质团队，并建立精细化品质管理体系，深入客户一线，了解市场详细需求，对产品品质性能严格把控，消除质量缺陷影响，打造公司优质品牌，提升公司知名度。5、资源整合方面 2016 年 8 月 11 日第一届董事会第十二次会议及 2016 年 8 月 31 日 2016 年第一次临时股东大会审议通过关于投资设立湖北中泰锂能科技有限公司的议案，“拟与湖北绿驰科技有限公司共同出资设立控股子公司湖北中泰锂能科技有限公司，注册资本为人民币 100,000,000.00 元”，后因公司业务发展需要，决定先由本公司出资 70,000,000.00 元先行发起设立，2017 年 2 月 27 日公司第一届董事会第十三次会议以及 2017 年 3 月 17 日 2017 年第一次临时股东大会审议通过。本次对外投资将扩展公司对于新能源产品的研发生产范围，在前期规划的磷酸铁锂产品基础上，增加了公三元正极材料（NCM）项目的研发技术及生产能力，该项目的布局将实现公司产品多元化发展，并且后续将引入社会资本，加大项目投入，完善公司新能源材料产业布局，协同锂电池电解液进行配套销售，增强公司综合竞争力。(二二)行业情况行业情况 2017 年国内锂电池电解液产量为 10.2 万吨，同比 2016 年 8.5 万吨增长 13.3%。其中动力型占比最大为 56.8%，同比增长 16%，但增速远小于动力电池增速；3C 数码以及电动工具锂电池电解液 2017 年产量为 3.8 万吨，同比 2016 年增长 8.57%。近几年手机、平板、笔记本常规类数码产品销量一直呈现小幅度下滑，而智能穿戴类、电动工具、新兴移动消费终端等则需求逐步增加，但产品体量小总市场量不大，因此拉动增长有限；对此，公司将逐步从消费类市场逐步转向储能、动力市场，通过建立品质管理体系及提升生产线自动化进行产品性能优化，客户群体也将进行压缩，集中资源，面对少数优质客户，提升供货量，淘汰劣质客户，控制经营风险。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 11/127 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 7,609,959.15 3.40%1,092,512.23 0.51%596.56%应收账款 75,702,966.88 33.80%74,795,759.95 34.92%1.21%存货 5,608,208.24 2.50%15,864,312.16 7.41%-64.65%长期股权投资 -固定资产 53,325,250.47 23.81%50,379,942.82 23.52%5.85%在建工程 12,952,416.28 5.78%14,332,622.55 6.69%-9.63%短期借款 14,600,000.00 6.52%33,300,000.00 15.55%-56.16%长期借款 14,000,000.00 6.25%1,000,000.00 0.47%1300.00%应付账款 42,383,403.16 18.92%36,611,643.41 17.09%15.76%其他应付款 19,993,456.67 8.93%4,839,648.79 2.26%313.12%资产总计 223,960,971.59-214,181,544.76-4.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额较期初余额增加 596.56%，主要原因是报告期内部分供应商货款因账期未到，未进行支付所致。存货期末余额较期初余额减少 64.65%，主要原因是报告期内由于公司为了减少资金占用及库存积压所致。短期借款期末余额较期初余额减少 56.16%，主要原因是报告期内公司短期借款到期并偿还所致。长期借款期末余额较期初余额增加 1300%，主要原因是报告期内公司增加银行贷款所致。其他应付款期末余额较期初余额增加 313.12%，主要原因是报告期内公司取得了天门市政府的调度资金 1900 万所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 87,833,496.24-121,059,955.69-27.45%营业成本 66,264,117.22 75.44%94,481,186.34 78.04%-29.87%毛利率%24.56%-21.96%-管理费用 13,065,722.43 14.88%12,800,691.37 10.57%2.07%销售费用 5,750,046.55 6.55%5,005,460.32 4.13%14.88%财务费用 3,303,054.69 3.76%3,141,697.35 2.60%5.14%营业利润-3,355,073.30-3.82%793,184.88 0.66%-522.99%营业外收入 32,071.42 0.04%2,007,935.85 1.66%-98.40%营业外支出 9,284.16 0.01%202,400.00 0.17%-95.41%净利润-2,522,892.36-2.87%2,236,607.35 1.85%-212.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 12/127 营业收入 87,833,496.24 元，较上一年度减少 27.45%，主要原因是报告期内销量基本与上年持平，主要原材料价格下降导致公司产品价格下降所致。营业成本 66,264,117.22 元，较上一年度减少 29.87%，主要原因是报告期内销量基本与上年持平，主要原材料价格下降导致公司产品价格下降所致。营业利润-3,355,073.30 元,较上一年度减少 522.99%，主要原因是报告期内销售费用等三项费用增加所致。营业外收入 32,071.42 元,较上一年度减少 98.4%，主要原因是报告期内政府补贴减少所致。营业外支出 9,284.16 元，较上一年度减少 95.41%，主要原因是 2016 年有公益性支出而本年没有所致。净利润-2,522,892.36 元，较上一年减少 212.80%，主要原因是报告期内费用上升，营业外收入减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 87,815,376.59 121,052,434.33-27.46%其他业务收入 18,119.65 7,521.36 140.91%主营业务成本 66,255,478.35 94,476,945.14-29.87%其他业务成本 8,638.87 4,241.20 103.69%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电解液收入 87,815,376.59 99.98%121,052,434.33 99.99%原材料收入 18,119.65 0.02%7,521.36 0.01%合计 87,833,496.24 100.00%121,059,955.69 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南地区 63,333,386.32 72.11%96,377,942.79 79.61%华东地区 10,302,568.03 11.73%22,430,218.03 18.53%西南地区 9,159,931.62 10.43%732,136.75 0.60%华中地区 5,029,917.95 5.73%1,519,658.12 1.26%合计 87,833,496.24 100%121,059,955.69 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 13/127 1 重庆市中欣维动力科技有限公司 5,595,982.91 6.37%否 2 东莞市和源电子科技有限公司 4,950,515.04 5.64%否 3 东莞市新恒凯能源有限公司 4,240,512.82 4.83%否 4 深圳市沛力特科技有限公司 3,723,555.56 4.24%否 5 深圳市斯盛能源股份有限公司 3,686,837.61 4.20%否 合计合计 22,197,403.94 25.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏必康制药股份有限公司 14,801,213.70 23.96%是 2 江苏九九久科技有限公司 9,555,128.21 15.47%是 3 东营市海科新源化工有限责任公司 8,129,289.74 13.16%否 4 供应商四 6,506,666.67 10.53%否 5 泰兴市泰鹏医药化工有限公司 4,521,632.48 7.32%否 合计合计 43,513,930.80 70.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,954,515.42-27,205,956.99 147.62%投资活动产生的现金流量净额-11,586,919.70-4,862,895.41-138.27%筹资活动产生的现金流量净额 5,149,851.20 30,970,119.43-83.37%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 12,954,515.42 元，较上年增长 147.62%，主要原因是原材料价格下降且部分供应商货款未支付、缴纳税费减少及日常支出大幅减少所致。投资活动产生的现金流量净额-11,586,919.70 元，较上年减少 138.27%，主要原因是处置固定资产减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 5,149,851.20 元，较上年减少 83.37%，主要原因是偿还银行大额贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、湖北九邦新能源科技有限公司 2014 年 8 月 28 日，湖北九邦新能源科技有限公司经天门市工商行政管理局核准，由湖北诺邦科技股份有限公司出资成立。2015 年 5 月 20 日，湖北诺邦科技股份有限公司召开股东大会，决议：1、同意公司将所持湖北九邦新能源科技有限公司认缴 7.14%（实缴 0）的股权转让给江苏必康制药股份有限公司（原名为江苏九九久科技股份有限公司）；2、同意变更湖北九邦新能源科技有限公司注册资本，由3,500.00 万元增加到 5,000.00 万元。本次增资的注册资本 1,500.00 万元由股东江苏必康制药股份有限公司（原名为江苏九九久科技股份有限公司）认缴。2015 年 6 月 2 日，湖北诺邦科技股份有限公司与江苏必康制药股份有限公司签订了股权转让协议湖北诺邦科技股份有限公司 2017 年度报告 14/127 书，股权转让及增资完成后，湖北诺邦科技股份有限公司股权比例占 65%，江苏必康制药股份有限公司（原名为江苏九九久科技股份有限公司）股权比例占 35%。2017 年 11 月，江苏必康制药股份有限公司设立全资子公司江苏九九久科技有限公司，并将持有湖北九邦的 35%股份转让至全资子公司江