837034_2017_爱索能源_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：公告编号：2012018 8-0 01414 证券代码：证券代码：837034 证券简称：爱索能源证券简称：爱索能源 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2017年度报告 爱索能源 NEEQ:837034 北京爱索能源科技股份有限公司（Beijing ECOSO Co.,Ltd.）北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2017 年 5 月 25 日与烟台新中萃玻璃包装有限公司（以下简称“新中萃”）签署“千站计划”二号站烟台新中萃玻璃包装有限公司空压站合同能源管理项目合同能源费用托管型模式。2、公司收到由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。证书编号：GR201711001318，发证日期：2017年 8 月 10 日，有效期：三年。3、2017 年 9 月设立控股子公司山东爱科索能源装备有限公司，选址山东省莱芜市高新区，占地面积 52 亩，建筑面积 2.8 万平米。4、2017年10月13日公司千站计划一号站“盟威戴卡智慧托管空压站”获得第八届中美能效论坛颁发的 2017 年中美合同能源管理示范项目证书。5、2017 年 12 月，公司自主研发的纺织节能系统获得由北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会、北京市住房和城乡建设委员会、北京市质量技术监督局、中关村科技园区管理委员会联合颁发的北京市新技术新产品（服务）证书。6、2017 年 12 月 22 日，公司收到了由中国工业节能与清洁生产协会颁发的 2017 全国节能服务公司百强榜荣誉证书。公司荣获“2017 年度全国节能服务公司百强榜”第 21名，节能服务公司行业十强公司位列有色行业第 1 名、机械行业第 1 名。北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、爱索能源 指 北京爱索能源科技股份有限公司 浙江巨仁 指 浙江巨仁新能源科技有限公司，系公司控股子公司。股东大会 指 北京爱索能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京爱索能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京爱索能源科技股份有限公司监事会 三会 指 北京爱索能源科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 千站计划 指 公司计划以能源费用托管等合同能源管理形式与用能企业合作实施建设一定规模数量的智慧能源空压站，实施“千站计划”北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李晶、主管会计工作负责人李晶及会计机构负责人（会计主管人员）王超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户过于集中的风险 2017 年度,公司向前五大客户销售的金额是 27,565,639.47 元，占当年营业收入的比例为 86.06%，公司的客户集中度较高。公司前五大客户主要为国内大型企业，且与公司一直保持长期的良好合作关系，但今后如果公司对主要客户的销售出现较大幅度下降，将对公司经营业绩产生不利影响。2、政府补助政策变化的风险：报告期内，影响当期利润的政府补助金额为 440,371.83 元，净利润为-5,930,667.48 元。报告期内公司净利润受政府补助金额有一定的影响。政府补助对公司的发展和经营业绩提升起到了较大的促进作用，若因不可预见的原因未来政府补助的政策发生变化，将会对公司业绩和利润水平造成一定的影响。3、政策风险 由于合同能源管理项目客户多为能耗水平较高的企业，项目整体实施周期较长，若国内能源政策和法规发生重大变化项目可能因此终止;此外，由于能源政策调整、工业结构调整等因素,导致客户的能耗结构、能源价格发生重大变化,会对公司合同能源管理项目的收益产生较大的影响。4、税收优惠风险 公司报告期内享受以下税收优惠政策：(1)公司是国家高新技术企业，享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，公司享受企业所得税按 15%计税的税率优惠。2017 年公司获得高新技术企业资格认定。(2)根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定，公司从事的合同能源管理业务自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 6 业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。(3)根据财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知(财税2010110 号)规定，公司取得的合同能源管理收入免征营业税。(4)根据财政部、国家税务总局财政部、国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知(财税201271 号)规定，自 2012 年 9 月起公司取得的合同能源管理收入免征增值税。(5)根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知(财税2010100号)的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。经过北京市海淀区国家税务局核准，公司符合该通知规定的软件产品享受即征即退的政策。一旦上述优惠政策取消，公司盈利将受较大影响。5、节能技术进步及替代的风险 公司采用合同能源管理模式为客户进行节能改造，节能技术的有效性决定客户能耗水平的改善，也决定了公司可获取的节能效益。随着节能技术的发展，不断有先进节能技术替代旧技术，国家技术标准也在不断修订完善之中。如果公司不能及时跟进节能技术的发展，公司的节能技术存在被替代的风险;如果开发的新技术、新产品达不到预期效果，也会给公司的经营效益造成负面影响。6、资金风险 公司合同能源管理业务属于资金密集型业务，需要大量资金的投入才能实现不断增长，因此资金的充裕将是保证公司实现快速增长的关键因素。随着合同能源管理类项目的增多，将会给公司的资金使用造成较大的压力。如果公司不能合理地控制项目的发展速度，及时筹措到项目资金或不能有效执行合理的融资计划，则公司可能出现资金短缺的风险。7、下游行业景气度下降导致的需求不足风险 公司客户所处行业包括冶金、化工、纺织、钢铁、水泥、玻璃等耗电量较高的行业，然而由于环境污染、产能过剩等问题，这些行业多属于国家宏观调控的重点行业，近年来，国家出台了一系列宏观调控政策，严格控制此类行业的盲目扩张和重复建设，加快淘汰落后产能，迫使许多高耗能企业被迫关停或缩小产能。因此，公司下游客户所处行业面临景气度下降的压力，可能会使公司业务面临需求不足风险。8、股份支付对经营业绩的影响 公司实施股权激励,该股权激励将对公司未来业绩产生影响,具体预测如下:需摊销的费用总额:3,092,490.24 元 2015 年度已摊销:391,336.35 元 2016 年度已摊销:587,952.23 元 2017 年度已摊销:618,498.05 元 2018 年度:618,498.05 元 2019 年度:618,498.05 元 2020 年度:257,707.52 元 本期重大风险是否发生重大变化：否 北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京爱索能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ECOSO Co.,Ltd.证券简称 爱索能源 证券代码 837034 法定代表人 李晶 办公地址 北京市海淀区知春路 56 号西区 8 号 101 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 常建 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 13241920836 传真 010-82311583 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区知春路 56 号西区 8 号 101 室 100191 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 30 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业科技推广和应用服务业技术推广服务节能技术推广服务 主要产品与服务项目 工业制造业空压系统节能改造、节能咨询服务、空压站托管 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）33,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 李晶 实际控制人 李晶 北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108686919707E 否 注册地址 北京市海淀区知春路 56 号西区 8号 101 室 否 注册资本 33,300,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王道仁、李金超 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 全国中小企业股份转让系统股票转让细则自 2018 年 1 月 15 日起施行，公司股票转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,034,219.58 28,316,061.69 13.13%毛利率%23.18%35.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,888,712.26 3,088,109.24 290.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,848,929.18-1,314,478.18-344.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.57%6.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.48%-2.97%-基本每股收益-0.18 0.09-300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 59,822,033.71 55,653,316.95 7.49%负债总计 16,984,504.39 9,754,909.57 74.11%归属于挂牌公司股东的净资产 40,726,691.23 46,055,614.07-11.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.38-11.59%资产负债率%（母公司）32.26%17.11%-资产负债率%（合并）28.39%17.53%-流动比率 196%3.05-利息保障倍数-30.18 30.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,373,660.07 1,694,345.92-299.11%应收账款周转率 1.58 1.93-存货周转率 8.39 2.93-北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.49%1.10%-营业收入增长率%13.13%-6.11%-净利润增长率%-310.11%-67.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,300,000 33,300,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 64,116.66 计入当期损益的政府补助 440,371.83 其他营业外收入和支出 15,517.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目-559,789.42 非经常性损益合计非经常性损益合计-39,783.08 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -39,783.08 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于节能技术推广服务业，为大型工业制造企业提供空压系统整体节能解决方案和压缩空气售气服务，同时为企业提供高科技节能系列产品和节能服务咨询。公司拥有 23 项专利及 11 项软件著作权，系国家高新技术企业、中关村高新技术企业，公司研发的空压站节能监控系统被认定为国家重点新产品、北京市新技术新产品，工业压缩空气系统节能项目是国家火炬计划立项项目。公司的主要客户是钢铁、造船、纺织、电解铝、轮胎、机械加工、制药、化纤等工业领域的用能企业。公司采取直销、中间商相结合的销售模式进行节能服务项目和节能相关标准化产品的销售，以中间商销售模式为主。公司收入来源是以合同能源管理模式提供节能产品、压缩空气和增值服务从而获得收益。公司采用合同能源管理模式提供服务，包括节能效益分享型、节能量保证型、能源托管型合同能源管理模式三种类型，又以能源托管型合同能源管理模式、节能量保证型合同能源管理模式为主。2016 年以来，公司遵循市场发展变化和客户对现代制造服务业的外包需求，业务逐渐向能源托管型合同能源管理模式调整。三种类型的合同能源管理模式下，公司为用能单位提供的技术改造及空压站建设内容，包括节能诊断与方案设计，硬软件设计、生产和交付，硬件安装及软件设计调试，节能验收、质保及技术支持等一体化节能服务，但能源托管型还包括空压站技改建设完成后的运维管理和进一步能效提升。同时，收费模式也发生较大变化，能源托管型合同能源管理模式从原来的技改费用、节能效益分享改变为压缩空气的销售，销售毛利润下降，预计未来年销售收入可增加 3 至 8 倍，合同期从原来的几年变为 15 至 20 年，营业收入持续稳定，对公司长期运营和可持续发展具有积极的意义。报告期内，千站计划一号站投入运营，目前运营情况良好。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，继续推进千站计划，2017 年 5 月 25 日签订第 2 座智慧能源托管空压站，即千站计划二号站，截止报告期披露日已正式投入运营。2017 年度通过“千站计划”的持续推广和托管项目的相继签约，千站计划知名度已打开，为空压机用能企业所熟知，业务持续增长，预计 2018 年营收将实现大幅增长。2018 年，公司继续全力推进“千站计划”建设，空压装备研发生产基地已建成投入使用，智慧托管空压站集装箱产品的组装、测试工作已陆续开展，预计到 2020 年年生产能力达 1000 台。(二二)行业情况行业情况“十二五”时期，我国节能环保产业得到迅猛发展。据统计，节能环保产业总产值从 2012 年的 3 万亿元快速增加到 2015 年的 4.5 万亿元，从业人数达 3000 多万，技术装备水平大幅提升，一批生产制造型企业快速向生产服务型企业转变，产业集中度明显提高，形成了一批节能环保产业基地。同时，我国节能环保产业发展还存在不少困难和问题，如自主创新能力不强，部分关键设备和核心零部件受制于人，市场秩序不规范，节能环保服务业违约现象增多，节能环保标准建设滞后，企业融资难、融资贵问题突出，绿色消费缺乏有力引导等。虽然我国节能环保产业发展较快，但生态环境问题仍十分突出，十三五期间我国节能工作任重而道远，节能服务产业经过近 20 年的发展，管理模式不断丰富，从业队伍持续壮大，规模快速增长，综合能力显著提升，节能减排作用日益显现，切实推动了我国绿色发展、生态文明建设的进程。然而随着我国经济下行压力增大、经济增长的内生动力略显不足，效益下滑等因素影响了用能企业实施节能技术改造的积极性和主动性，再加上国家财政补贴和节能服务公司备案制度等政策相继取消，节能服务产业目前面临转型升级的处境。十八届五中全会确立将“绿色发展”作为五大发展理念之一，为经济转型升级提供强大的“绿色动力”；工业绿色发展规划（2016-2020 年）大力推进能效提升，加快实现节约发展，开展节能服务公司进企业活动；“十三五”国家战略性新兴产业规划提出大力发展高效节能产业，做大做强节能服务业，推动节能服务商业模式创新，推广节能服务整体解决方案，提高节能服务规范化水平；“十三五”节能减排综合工作方案指出要组织实施节能重点工程，到 2020 年节能服务产业产值比 2015 年翻一番；“十三五”节能环保产业发展规划更是明确要求加快将节能环保产业培育成我国国民经济的支柱产业，到 2020 年节能服务产业产值达到 6000 亿。节能环保产业必将迎来新的战略机遇期。北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 13 爱索能源，作为空压节能行业的领军企业,成立九年来已为近百家大型用能企业实施了节能改造,在不断突破节能技术的同时，围绕节能服务产业目前面临转型升级的难题，激发用户需求，创新节能服务模式，实施建设千座能源托管型智慧能源空压站。十三五时期，爱索能源创新的托管节能服务模式将大有可为。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 880,857.33 1.47%6,096,655.31 10.95%-85.55%应收账款 21,617,003.14 36.14%16,337,152.02 29.36%32.32%存货 2,985,591.49 4.99%2,882,432.28 5.18%3.58%长期股权投资 固定资产 24,323,271.79 40.66%15,675,918.16 28.17%55.16%在建工程 5,020,087.78 8.39%8,698,497.43 15.63%-42.29%短期借款 5,000,000.00 8.36%3,000,000.00 5.39%66.67%长期借款 资产总计 59,822,033.71-55,653,316.95-7.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年年末，货币资金 880,857.33 元，同比减少 5,215,797.98 元，减少了 85.55%，主要原因是主营业务模式由 EPC/EMC 为主转向 BOO 能源托管形式，项目建设期内采购支出先行，收入流水的产生在项目建设完成验收后，货币资金减少，固定资产加大。2、2017 年年末，应收账款 21,617,003.14 元，同比增加 5,279,851.12 元，增加了 32.32%，主要原因是 EMC项目回款结算和 EPC 丰田项目未回款，跨年后回款所致。3、2017 年年末，固定资产 24,323,271.79 元，同比增长 8,647,353.63 元，增加了 55.16%，主要是 BOO 能源托管项目千站计划一号站验收，在建工程结转为固定资产所致。4、2017 年年末，在建工程 5,020,087.78 元，同比减少了 42.29%，是因为在建工程中的 BOO 能源托管项目千站计划一号站验收，在建工程结转为固定资产所致。5、2017 年年末，短期借款 5,000,000.00 元，同比增加 2,000,000.00 元，增加了 66.67%，因业务模式转为BOO，公司业务量增加，建设期流动资金需求增加，需短期借款补充。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 32,034,219.58-28,316,061.69-13.13%北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 14 营业成本 24,607,558.68 76.82%18,205,339.49 64.29%35.17%毛利率%23.18%-35.71%-管理费用 7,937,505.62 24.78%9,441,089.54 33.34%-15.93%销售费用 3,951,521.68 12.34%2,647,124.70 9.35%49.28%财务费用 572,476.70 1.79%85,742.60 0.30%567.67%营业利润-6,206,777.50-19.38%-2,885,608.64-10.19%-115.09%营业外收入 15,526.14 0.05%6,368,961.21 22.49%-99.76%营业外支出 8.29-100%净利润-5,930,667.48-18.51%2,822,586.38 9.97%-310.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017年度，营业成本24,607,558.68元，同比增长6,402,219.19元，增幅35.17%，由于投入设备质量要求更高，导致成本增长。2、2017年度，销售费用3,951,521.68元，同比增长1,304,396.98元，增幅49.28%，由于业务转型，业务人员差旅费用、商务费用增加，同时也增加了我们BOO项目的签单。3、2017年度，财务费用572,476.70元，同比增长486,734.10元，增幅567.67%,由于增加了一笔融资租赁与两笔贷款，导致财务费用增加比例过高。4、2017年度，营业利润-6,206,777.50元，同比减少3,321,168.86元，降低115.09%，EPC丰田项目和日产项目部分收入未确认，营运成本加大，造成本年营业利润为负数。5、2017年度，营业外收入15,526.14元，同比减少6,353,435.07元，降低99.76%，由于新的会计准则，将部分营业外收入调整到资产处置收益与其他收益中，同时本期政府补助收入减少，导致营业外收入减少。6、2017年度，净利润-5,930,667.48元，同比减少8,753,253.86元，降低310.11%，由于业务转型为BOO模式，属于新老业务交替期，导致营业利润降低，同期营业外收入的减少，导致净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,941,142.85 28,316,061.69 12.80%其他业务收入 93,076.73-100%主营业务成本 24,606,168.68 18,205,339.49 35.16%其他业务成本 1,390.00-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理 27,703,291.83 86.48%27,364,028.27 96.64%销售商品 78,888.86 0.25%232,222.19 0.82%技术服务 4,158,962.16 12.98%719,811.23 2.54%其他业务收入 93,076.73 0.29%-合计 32,034,219.58 100%28,316,061.69 100%按区域分类分析按区域分类分析：北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 15 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年末，技术服务费收入加大是由于业务由 EMC 与 EPC 转型为 BOO 形式，千站计划中每个空压站技术服务合同加大，另 2017 年与北京易航源科技有限公司签订一项技术服务合同，合同金额 500 万元，2017 年收入为 3,830,660.35 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 滨州盟威戴卡轮毂有限公司 12,150,182.91 37.93%否 2 山东嘉富自动化科技有限公司 5,641,025.64 17.61%否 3 中国铝业股份有限公司兰州分公司 4,240,351.74 13.24%否 4 北京易航源科技有限公司 3,830,660.35 11.96%否 5 上海淼衡实业有限公司 1,703,418.83 5.32%否 合计合计 27,565,639.47 86.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绍兴上虞华鼎通风设备有限公司 1,561,000.00 8.9%否 2 荏原机械（中国）有限公司 1,336,000.00 7.65%否 3 上海英格索兰压缩机有限公司 1,271,100.00 7.27%否 4 江苏苏纯环保科技有限公司 937,450.00 5.36%否 5 长沙赛尔透平机械有限公司 889,000.00 5.09%否 合计合计 5,994,550.00 34.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,373,660.07 1,694,345.92-299.11%投资活动产生的现金流量净额-8,463,547.06-14,089,274.09 39.93%筹资活动产生的现金流量净额 6,620,743.11 2,133,427.00 210.33%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度，经营活动产生的现金流量净额-3,373,660.07 元，同比减少 5,068,005.99 元，降低 299.11%。因 EPC 项目是设备买卖项目，采购设备计入购买商品，EPC 丰田项目和日产项目有部分回款未在 2017 年中回款，导致现金流量净额为负值。2、2017 年度，投资活动产生的现金流量净额-8,463,547.06 元，同比增加 5,625,727.03 元，增幅 39.93%。因现阶段投资活动支出主要体现 BOO 托管站，固定资产由公司承担，在本年度中只签订了两个 BOO 托管站，导致投资活动现金流出比去年有所减少。北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 16 3、2017 年度，筹资活动产生的现金净额 6,620,743.11 元，同比增加 4,487,316.11 元，增幅 210.33%，因银行借款与融资租赁款增加，导致筹资数额加大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司审批设立控股子公司 3 家，全资子公司 1 家，具体情况如下：1、控股子公司包头中创节能装备科技有限公司，注册资本 1,000 万元，成立于 2015 年 10 月 10 日，爱索能源持股 66%；2、全资子公司北京爱索晴阳科技有限公司，注册资本 2,000 万元，成立于 2018 年 1 月 29 日，爱索能源持股 100%，详见对外投资的公告（2017-026）；3、控股子公司山东爱科索能源装备有限公司，注册资本 2,000 万元，成立于 2017 年 9 月 7 日，爱索能源持股 51%，详见对外投资的公告（2017-019）；4、控股子公司浙江巨仁新能源科技有限公司，注册资本 1,000 万元，成立于 2017 年 10 月 12 日，爱索能源持股 49%，详见对外投资的公告（2017-020）；子公司的净利润对公司净利润影响未达到 10%以上。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年度，母公司购买银行理财本金 2,030,000.00 元，赎回理财本金 2,030,000.00 元，取得理财收益 3,091.35 元。上述事项已经 2017 年 1 月 22 日召开的第一届董事会第十一次会、2017 年 2 月 13 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过，详见公司在 2017 年 1 月 24 日披露的关于利用公司自有闲置资金购买银行理财产品的公告（公告编号：2017-004）。子公司包头中创节能装备科技有限公司在报告期初理财余额 150,000 元，在报告期内赎回理财本金150,000 元，取得理财收益 897.95 元。上述两项理财收益共计 3,989.30 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 17 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。董事会已批准 财务费用-87,863.00 其他收益 527,688.27 营业外收入-679,667.93 资产处置收益 64,116.66 营业外支出-财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 新纳入合并报表范围的子公司新纳入合并报表范围的子公司 1、控股子公司山东爱科索能源装备有限公司，注册资本 2,000 万元，成立于 2017 年 9 月 7 日，爱索能源持股 51%；2、控股公司浙江巨仁新能源科技有限公司，注册资本 1,000 万元，成立于 2017 年 10 月 12 日，爱索能源持股 49%；浙江巨仁股东蔡茂林 2017 年 12 月 1 日将其持有的 30%股份表决权委托于爱索能源。委托期限三年，爱索能源实际持有浙江巨仁 79%的股份表决权，报告期内将其纳入合并报表范围。特别说明：特别说明：公司全资子公司北京爱索晴阳科技有限公司，注册资本 2,000 万元，成立于 2018 年 1 月 29 日，爱索能源持股 100%；其成立日晚于报告期末日，没有纳入合并报表范围。北京爱索能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：公告编号：2018-014 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、公司秉承爱社、爱企、爱家、爱已的企业文化，2017 年 6 月 26 日，北京爱索能源科技股份有限公司党支部举行了爱心捐书仪式，将书籍汇总整理后捐赠给“北京爱心图书捐赠中心”，公司同事们的旧书捐给贫困边远山区小学、希望小学、边远地区中学、大学、社会图书馆、边远农家书屋等地区。2.公司所处行业为节能行业，公司以节能降耗提升效率为已任，不断为用户特别是工业用户提供高效的节能服务，为全社会的节能降耗做出力所能及的贡献。3.公司重视人才培养，不断完善福利待遇等，通过人才引进、人才公租房、节日福利、不断改善员工工作环境和生活环境，实现员工与公司的共同成长。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在 2017 年度出现大额亏损，主要原因是公司在 2017 年度实施千站计划，托