837113_2017_清流股份_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

公告编号：2018-005 清 流 股 份 NEEQ:837113 北京清流技术股份有限公司 Beijing QingliuTechnology Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-005 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 1 月 3 日北京清流技术股份有限公司获得中国水利水电勘测设计协会颁发的“企业信用等级证书（水文水资源调查评价 AA，水资源论证 AA）”。2017 年 6 月北京清流技术股份有限公司获得北京软件和信息服务业协会颁发的“2017 年北京市诚信系统集成企业荣誉证书”。2017 年 6 月北京清流技术股份有限公司获得北京软件和信息服务业协会和北京企业评价协会联合颁发的“北京市信用 AAA级企业证书”。2017年7月31日北京清流技术股份有限公司获得北京软件和信息服务业协会颁发的“软件企业证书”。2017 年 12 月 29 日北京清流技术股份有限公司获得中关村科技园区管理委员会颁发的“中关村高新技术企业证书”。公司同时隶属中关村高新技术企业和国家高新技术企业。2017年6月26日北京清流技术股份有限公司披露 2016 年度权益分派公告，7 月11 日完成派送。2017年7月27日北京清流技术股份有限公司成为中国农业节水和农村供水技术协会常务理事单位。公告编号：2018-005 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-005 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、清流股份 指 北京清流技术股份有限公司 清流高远 指 北京清流高远投资管理有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本年度 指 2017 年度 高管/高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 千吉万象 指 北京千吉万象投资管理有限公司 弘骏资本 指 北京弘骏资本投资有限公司 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 浩天信和 指 北京市浩天信和律师事务所 大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大信审字2018第1-01035 号北京清流技术股份有限公司审计报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公告编号：2018-005 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛伟、主管会计工作负责人侯祥娟及会计机构负责人(会计主管人员)赵玉平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-005 4【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.收入季节性风险 公司的客户主要集中在政府部门及事业单位,这些客户一般系年初制定全年采购计划,采购需经历项目申报、审批、招标等过程,一般招标在二季度。因此受下游客户的影响,公司一般项目验收并确认收入在第四季度,故公司存在收入季节性波动的风险。2.公司经营管理风险 股份公司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。随着公司快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,对公司治理将会提出更高的要求,公司现有的管理组织架构、管理人员的素质和数量可能会对公司的快速发展构成一定的制约。如果公司管理层素质和管理水平不能适应公司规模扩张的需要,人力组织模式和经营管理制度未能随着本公司规模的扩大而及时调整、完善,将影响本公司的经营效率和发展潜力,削弱本公司的市场竞争力,故公司存在规模迅速扩张导致的经营管理风险。3.公司治理和内部控制风险 公司于 2015 年 10 月由有限公司整体变更为股份有限公司。股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控制制度得到完善。但治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。4.市场竞争加剧的风险 水利信息化行业市场巨大,公司在水污染防治、水资源监控调度、节水灌溉、防汛抗旱等细分市场有一定的竞争优势。但随着水利信息化行业的不断深入发展,水利信息化市场竞争愈加激烈,公司存在一定的市场竞争压力。只有能够持续满足客户新的信息应用需求,公司才有能力把握需求升级的市场机遇。因此,如果公司不能充分利用自身优势,迅速扩大市场份额,或者在新市场开发方面不能满足市场需求,公司的市场竞争力将受到行业竞争对手的冲击。5.经营地域性风险.从主营业务收入的地域构成来看,公司主营业务收入主要集中在北京地区。北京地区占比较大。主要原因在于公司总部位于北京,且北京作为首都和特大型中心城市,北京的经济社会发展和生态环境发展对水务工作提出了更高的要求和标准,为公司在北京的业务发展提供了更广阔的机会。因此,公司的经营业务存在一定的地域性风险,公司的业务受北京区域市场的变化影响较大。6.技术开发的风险 随着市场竞争的加剧,水务信息化技术更新换代周期越来越短。技术的创新和开发是公司核心竞争力的关键因素,如果公司不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势并提高创新能力,将削弱公司已有的竞争优势,从而影响公司的竞争能力。公司自设立以来就十分重视技术的研发及创新,培养了一批经验丰富的技术人才,积累了一定的研发成果。如果公司技术开发能力没 公告编号：2018-005 5 有适应市场竞争的需求,将会给公司经营产生不利影响。7.行业政策变化的风险 水利信息化行业与国家政策关联性比较强。预计在较长时间内,政策面仍将继续推动水利信息化建设,从而为水利信息化行业的发展提供良好的外部环境,但如果相关政策发生变化,或者某些领域、部门政策执行方面存在偏差,导致外部整体经营环境出现不利变化,将会影响公司的经营业绩,因此公司需要面对政策不确定性带来的经营性风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京清流技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Qingliu Technology Co.,Ltd.缩写:BJQL 证券简称 清流股份 证券代码 837113 法定代表人 薛伟 办公地址 北京市丰台区六里桥南里乙 6 号银河大厦七层、九层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 黄萍 职务 董事会秘书 电话 010-51791290 传真 010-51791291 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市丰台区六里桥南里乙 6 号银河大厦七层综合部,100073 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 1 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业:I6510-软件开发;I6520-信息系统集成服务;I6530-信息技术咨询服务 主要产品与服务项目 公司是国内智能水务建设的专业公司,业务涵盖水利、市政、环保、农业、国土等多个领域,能够为客户提供包括水务信息化技术服务、开发和软硬件产品等全面的解决方案。软件产品包括:1、水污染防治体系;2、水资源监控调度体系;3、节水灌溉体系;4、防汛抗旱体系;5、辅助支撑五个体系。硬件产品包括:1、智能遥测水文终端机;2、农业机井灌溉控制器。技术服务包括:1、论证评价业务;2、运营维护服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 薛伟 实际控制人 薛伟 公告编号：2018-005 7 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101026774288264 否 注册地址 北京市西城区建学胡同 36 号 2 幢 091 否 注册资本 32,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王进、蔡金良 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。公告编号：2018-005 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 93,923,649.35 92,739,705.55 1.28%毛利率%29.89%36.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,001,381.45 12,986,841.98-38.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,299,597.25 10,574,090.74-30.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.38%28.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.12%23.26%-基本每股收益 0.25 0.41-38.39%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,605,709.10 106,972,769.11-8.76%负债总计 38,451,329.69 55,339,771.15-30.52%归属于挂牌公司股东的净资产 59,154,379.41 51,632,997.96 14.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.61 14.57%资产负债率（母公司）39.95%52.13%-资产负债率（合并）39.39%51.73%-流动比率 233.88%179.94%-利息保障倍数 103.38 75.03-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,320,886.37 894,256.41 830.48%应收账款周转率 183.36%208.53%-存货周转率 415.35%309.42%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.76%23.13%-营业收入增长率%1.28%2.55%-净利润增长率%-38.39%22.14%-五、股本情况 公告编号：2018-005 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,000,000 32,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)368,458.55 委托他人投资或管理资产的损益 428,219.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,950.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 825,628.47 所得税影响数 123,844.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 701,784.20 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-005 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 北京清流技术股份有限公司是国内专业从事智能水务建设的高新技术企业，公司主营业务为水利信息化相关软件及硬件的产品销售、技术开发和技术服务，提供水利信息化综合解决方案包括项目的方案设计、标准制定、咨询论证、项目实施、产品提供与售后服务等。公司业务涵盖水利、市政、环保、农业、国土等多个行业，具体业务领域为：1、水污染防治：涵盖饮水安全、污水处理、水环境管理、地下水管理、水资源管理等。2、节水灌溉：涵盖机井灌溉控制、灌区管理、农业用水计量管理、农业水资源费征收管理等。3、防汛抗旱：涵盖水雨情管理、抗旱信息管理、山洪预警建设、中小河流洪水预报、城市内涝等。公司经过多年经营实践，已形成建立在自主研发基础之上的集“研发、生产、项目总包和技术服务”于一体的商业经营模式。公司自主研发生产水利信息化软硬件产品，根据客户需求，制定解决方案，具体来说，商业模式可分为以下几类模式：（一）采购模式 公司的采购内容主要以水利项目工程的建造，以及自主知识产权的软硬件产品的生产为导向。公司主要采取订单驱动的采购模式：销售部门与客户签订销售合同，并计入公司内部数据库；采购部门根据数据库数据统一制定采购订单。公司的具体采购流程为：1、提出采购需求，项目或者生产部门根据实际需要提出物资或者服务采购申请。2、计划审批，项目主管或者需求部门分管领导审批物资或者服务采购需求。3、计划编制，采购助理汇总项目或者需求部门的采购需求，编制物资或者服务采购申请表。4、采购询价，对采购物资或服务供应商进行对比分析，综合考虑择优选取。5、合同签订，与选定的供应商签订物资或者服务采购合同。6、验收入库，采购专员购回所需物资后按照相关要求验收合格后方可入库。（二）销售模式 目前公司的销售模式主要为“产品型销售”。“产品型销售”模式相较于“项目型销售”模式而言就具有成本低、通用性高、周期短、运维难度低等特点，为提高产品的竞争力以及公司生产运营效率，公司一方面通过产品化的模式缩短产品的生产周期、提高产品质量、降低成本，另一方面公司密切关注水利行业发展动态和客户的需求动向，在与客户的深入合作的过程中进一步推动产品不断创新，形成整个价值链的良性循环，从而建立一种可持续、高质量增长的经营模式。（三）研发模式 公司产品的研发环节是以公司自主研发的核心技术为基础的价值实现过程，包括但不限于水污染防治、水资源监控调度、节水灌溉、防汛抗旱及辅助支撑五个体系。公司设立了专门的研发机构，并制定了完善的研发管理体制，截至 2017 年 12 月 31 日，公司技术人员人数为 34 人，占公司总人数的 31.48%，研发人员为 45 人，占公司总人数的 41.67%，其中核心技术人员 8 名。公司根据产品形态分为技术开发流程、平台开发流程、产品研发流程、定制项目开发流程。通过对研发项目的分类，有针对性的管控和激励团队，降低开发风险，缩短产品开发周期。在特定的情况下研发流程可以通过数种转化途径互相转化。（四）运维服务模式 公司具有完善的售后服务体系，建设有基于云平台的运维中心，位于总部北京。运维范围覆盖多个省市，这些省市都装有客户端，客户可以通过客户端系统详细了解项目的运维情况，进行设备故障的申报，浏览故障处理的进度。云平台覆盖的省市都配有专业的运维队伍，运维负责人通过“互联网+”中移动互联网客户端系统，随时上报运维的处理过程和结果。公告编号：2018-005 11 针对销售的所有产品，公司均提供一定期限的免费质保期，在此期间内，产品出现任何非人为因素损坏，公司均免费为客户提供维保服务。免费质保期后，用户可自行选择是否购买延长质保期服务。在免费质保期外，公司为客户提供有偿的维护服务，根据产品不同故障问题收取相应费用。此外，针对大型客户，公司亦提供驻场维护服务。由于公司的发展壮大，服务能力日渐提升、客户群体日趋稳定，这种基于云平台模式运维项目逐渐增多，将是公司未来发展的方向。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内公司实现营业收入 93,923,649.35 元，同比增长 1.28%；净利润 8,001,381.45 元，同比下降38.39%；总资产达到 97,605,709.10 元，同比下降 8.76%；净资产达 59,154,379.41，同比增长 14.57%。公司营业收入略有增长；公司规模和发展相对稳定。净利润较上期大幅下降，主要原因是外购产品和人工成本增加形成，同时本期收到的政府补贴与 2016 年收到的政府补贴相比有大幅减少。内部管理上，公司的经营和管理继续严格按照相关法律、法规执行，做到合规、合法经营。同时，公司注重企业文化建设，将员工的自我价值提升与企业价值的提升紧密集合，建立了较为完善的企业用工和激励机制，形成良好的人才梯队建设，满足公司长期可持续发展对人才的需求。报告期内，公司进一步完善资质体系建设，先后获得企业信用等级证书（水文水资源调查评价 AA，水资源论证 AA），2017 年北京市诚信系统集成企业荣誉证书，北京市信用 AAA 级企业证书等，继续为客户提供优质的产品和高质量服务。2018 年，公司将在国家水利行业“十三五”规划的大环境下，紧贴时代脉搏，在巩固传统业务的基础上，进一步发挥公司的技术优势，在行业细分领域进一步做“专”、做“精”，做“强”；同时顺应移动互联网、物联网、大数据、人工智能发展的大趋势，积极探索和参与新技术与水利行业的结合，在为客户提供水利信息化综合解决方案供应商的基础上实现技术进一步升级，成为“智慧水务专家”。未来公司将进一步提升管理水平与质量、降低成本、重视技术研发、关注员工健康与社会环境，使公司营业收入和利润都实现持续性的提高，企业凝聚力不断得到提升。（二）行业情况（二）行业情况 2018 年是国家水利改革发展“十三五”规划的第三年，按照规划目标，到 2020 年基本建成与经济社会发展要求相适应的防洪抗旱减灾体系、水资源合理配置和高效利用体系、水资源保护和河湖健康保障体系、有利于水利科学发展的制度体系，水利基础设施网络进一步完善，水治理体系和水治理能力现代化建设取得重大进展，国家水安全保障综合能力显著增强。国家层面明确提出需要通过充分运用现代信息技术，深入开发和广泛利用水利信息资源，实现水利信息采集、传输、存储、管理和服务的数字化、公告编号：2018-005 12 网络化与智能化，全面提升水利工作的效率和效能，根据规划纲要，预计国家对水利行业的投资规模会进一步加大，水利信息化行业将面临好的发展前景。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 9,973,718.43 10.22%3,060,588.63 2.86%225.88%应收账款 40,763,435.23 41.76%50,802,767.63 47.49%-19.76%存货 13,802,359.03 14.14%17,068,777.30 15.96%-19.14%长期股权投资-固定资产 1,443,213.32 1.48%505,044.24 0.47%185.76%在建工程-短期借款 1,045,000.00 1.07%5,000,000.00 4.67%-79.10%长期借款-资产总计 97,605,709.10-106,972,769.11 -8.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、2017 年度货币资金余额为 9,973,718.43 元，较上年同期增长了 225.88%，主要原因是公司 2017年回款情况良好，年底回款较为集中。2、2017 年度应收账款为 40,763,435.23 元，占资产总额的比重为 41.76%，为公司重要的资产，较上年同期下降了 19.76%，主要是由于公司积极加强了应收账款的催收，回款情况良好，一些金额大、应收账款挂账时间较长的大额项目在本年度取得回款。3、2017 年度存货为 13,802,359.03 元，较上年同期下降 19.14%，主要原因是报告年度内项目验收进展良好，取得验收项目成本从存货结转至主营业务成本。4、2017 年度固定资产为 1,443,213.32，较上年同期增长了 185.76%，主要原因是报告年度内购置了两辆汽车和一批水质设备所致。5、2017 年度短期借款为 1,045,000.00 元，较上年同期下降 79.10%，主要原因是公司在报告年度内自有资金情况较好，能够满足日常经营活动需求，向银行的短期借款主要为补充流动资金的暂时不足。2017 年度整体财务状况基本保持稳定。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 93,923,649.35-92,739,705.55-1.28%营业成本 65,845,649.28 70.11%59,067,318.47 63.69%11.48%毛利率 29.89%-36.31%-管理费用 17,205,201.16 18.32%15,136,301.16 16.32%13.67%公告编号：2018-005 13 销售费用 3,087,477.52 3.29%2,833,515.10 3.06%8.96%财务费用 95,154.07 0.10%145,435.86 0.16%-34.57%营业利润 8,447,032.47 8.99%11,808,063.03 12.73%-28.46%营业外收入 381,395.26 0.41%2,902,357.50 3.13%-86.86%营业外支出 2,094.82 0.00%62,735.04 0.07%-96.66%净利润 8,001,381.45 8.52%12,986,841.98 14.00%-38.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度财务费用为 95,154.07 元，较上年同期下降了 34.31%，主要是由于公司 2017 年度短期借款大幅下降，同时在第一季度归还了 2016 年的 500 万借款，报告期内新增借款发生在 10 月份，利息相对占款时间较短。2、2017 年度营业利润为 8,447,032.47 元，较上年同期下降了 27.49%，主要原因是报告年度内公司营业收入增长了 1.28%，由于采购成本和人工成本的上升，营业成本较去年同期增长了 11.48%，管理费用较去年同期增长了 13.67%，销售费用较去年同期增长了 8.96%，涨幅超过了收入增长率，综合影响了营业利润。3、2017 年度营业外收入为 381,395.26，较上年同期下降 86.86%，主要原因是上年同期收到大额上市补贴和子公司清算损益转入的营业外收入。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 93,923,649.35 92,739,705.55 1.28%其他业务收入-主营业务成本 65,845,649.28 59,067,318.47 11.48%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术服务收入 57,899,843.12 61.65%35,339,160.53 38.11%技术开发收入 12,734,924.00 13.56%4,832,187.20 5.21%产品销售收入 23,288,882.23 24.80%52,568,357.82 56.68%合计合计 93,923,649.35 100.00%92,739,705.55 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内技术服务收入较 2016 年有大幅的增长，主要原因是 2017 年水资源论证业务和水利信息化运维业务稳定增长的同时，农村污水在线监测系统服务业务大幅增长，获得较大订单额。2、报告期内技术开发收入较 2016 年有大幅的增长，主要原因是报告期内定制软件开发项目有一个合同额达到 900 万以上项目当期完成了开发。公告编号：2018-005 14 3、报告期内产品销售收入较 2016 年有较大幅度的下降，主要原因是系统集成项目一般合同金额比较大同时受项目验收进展影响情况明显，相较于 2016 年集成类项目验收数量和对应的项目合同金额下降。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市顺义区水务局 10,488,226.40 11.17%否 2 中国人口与发展研究中心 9,531,300.00 10.15%否 3 北京市通州区水务工程事务中心 7,821,631.22 8.33%否 4 北京市昌平区污水治理管理中心 5,971,698.13 6.36%否 5 北京市朝阳区水务局 5,926,106.47 6.31%否 合计合计 39,738,962.22 42.32%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 北京海澄华图科技有限公司 7,820,000.04 11.77%否 2 北京泰米亚建筑工程有限公司 7,150,000.00 10.76%否 3 北京中水汇通科技发展有限公司 5,051,996.80 7.60%否 4 天健创新(北京)监测仪表股份有限公司 3,287,067.00 4.95%否 5 北京九洲科瑞科技有限公司 2,818,220.00 4.24%否 合计合计 26,127,283.84 39.32%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,320,886.37 894,256.41 830.48%投资活动产生的现金流量净额 3,020,298.15-11,043,332.86 127.35%筹资活动产生的现金流量净额-4,521,213.53 4,482,125.16 -200.87%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 8,320,886.37 元，较去年同期大幅增加的主要原因是报告期内项目实施及验收及时，同时公司加大了应收账款催收力度，回款情况良好。2、投资活动产生的现金流量净额为 3,020,298.15 元，较去年同期大幅增加的主要原因为公司利用闲置资金购买银行理财产品收支净额变化大，报告期内理财购买净额体现为净收入，而上年同期银行理财购买净额体现为净支出。3、筹资活动产生的现金流量净额为-4,521,213.53 元，较去年同期变化大的主要原因为报告期内归还了招商银行的流动资金借款 5,000,000.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截止本报告期末，公司拥有一家全资子公司兰州清流水务科技有限公司，无参股公司，全资子公司 公告编号：2018-005 15 具体情况如下：兰州清流水务科技有限公司（以下简称兰州公司）是公司全资子公司，注册资本金为 100 万元，主要从事水利行业服务，报告期内暂无营业收入，净利润为-1,518.39 元，亏损原因主要为该公司仍处于业务拓展期间，只有日常费用发生。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 本报告期内根据企业资金情况合理安排资金，购买和赎回流动性强、风险低的银行理财产品，其中购买农行“金钥匙安心得利 34 天”理财产品 28,500,000.00 元，购买农行“安心灵动 20 天”理财产品6,000,000.00 元，购买农行“安心快线天天利滚利”理财产 66,200,000.00 元，累计赎回农行理财产品99,199,941.49 元，获得理财收益 354,958.51 元，购买光大阳光理财定活 1,000,000.00 元，赎回该理财产品 1,000,000.00 元，获得理财收益 17,315.07 元，赎回招行朝招金理财产 5,500,000.00 元，获得理财收益 55,945.90 元。此事项经北京清流技术股份有限公司第一届董事会第十二次会议、北京清流技术股份有限公司第一届监事会第六次会议和北京清流技术股份有限公司 2016 年年度股东大会审议通过。详见股转网站公司公告：2017 年 4 月 21 日的北京清流技术股份有限公司第一届董事会第十二次会议决议公告（2017005）、北京清流技术股份有限公司关于利用闲置资金购买银行理财产品的公告（2017010）和 2017年 5 月 17 日的北京清流技术股份有限公司 2016 年年度股东大会会议决议公告（2017013）。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。本报告期内无会计估计变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 公告编号：2018-005 16（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司一直积极主动地履行着作为企业的社会责任，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，并将社会责任意识融入到公司发展的实践中。兢兢业业，认真经营，为稳定社会就业、发展实体经济，促进地方经济繁荣贡献力量。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、账务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行很好；主要财务、业务等经营指标健康，营业收入稳定，现金流同比大幅增长，经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。2018 年 1 月 1 日北京清流技术股份有限公司获得生产建设项目水土保持监测单位水平评价证书，标志着公司获取了水土保持监测业务的开展资质，水资源咨询、服务业务范围得到进一步的拓展，因此，公司的持续经营能力不断提升。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、收入季节性风险 公司的客户主要集中在政府部门及事业单位，这些客户一般系年初制定全年采购计划，采购需经历项目申报、审批、招标等过程，一般招标在二季度。因此受下游客户的影响，公司一般项目验收并确认收入在第四季度，故公司存在收入季节性波动的风险。管理措施：加强无季节性、周期快的技术服务业务活动的开展，拓展运维服务的客户群，拓宽水资源咨询论证业务范围，使公司的收入变化趋于平衡。2、应收账款发生坏账的风险 尽管公司应收账款的主要客户均为政府水利相关职能部门，信用较好，资金回收有保障，但如果催收不力或主要客户财务状况出现恶化，公司将面临坏账风险。管理措施：加强销售人员与政府相关部门的沟通，实时跟进项目回款情况；同时在各个收款阶段及时准备相关材料，办理相应的验收请款手续，保证及时回款。3、存货规模较大的风险 公司主营产品的销售确认均以最终验收合格的时点作为收入确认时点，验收前公司采购的原材料、生产加工的在产品均为存货。因此，公司订单金额的规模逐年增大和收入确认的特点，导致公司存货的规模较大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，从而对公司生产经营的扩大产生负面影响。管理措施：一方面，公司通过项目流程管理，缩短项目周期，并和客户进行积极沟通，加快项目验收和回款催收，以达到减少项目实施过程中产生的存货。另一方面，通过金融市场积极进行筹资，为公司的生产经营提供运营资金保证。4、公司经营管理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。随着公司快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求，公司现有的管理组织架构、管理人员的素质和数量可能会对公司的快速发展 公告编号：2018-005 17 构成一定的制约。如果公司管理层素质和管理水平不能适应公司规模扩张的需要，人力组织模式和经营管理制度未能随着本公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响本公司的经营效率和发展潜力，削弱本公司的市场竞争力，故公司存在规模迅速扩张导致的经营管理风险。管理措施：通过内外部的培训，不断提升中、高层管理人员的专业水平和职业能力，满足公司日益发展的需求；积极进行优秀人才、专业人才的引进，为公司的技术研发与管理水平的提升提供有力的保证；通过公司 ISO9001 和 CMMI3 的有效运行，使公司的管理规范化、标准化，提升工作效率。5、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为薛伟，虽然目前公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，而且公开转让后还会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控制人利用自己的控股和控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司在经营、人事、财