836952_2017_贝特科技_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

1 2017 年度报告 贝特科技 NEEQ:836952 东莞市贝特电子科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司完成挂牌后首轮新股发行备案工作 2017 年 1 月，公司完成西安控股子公司注册工作 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 东莞市贝特电子科技股份有限公司 汇通盈富 指 深圳市汇通盈富叁号股权投资基金合伙企业（有限合伙）无锡华创 指 无锡市华创电子有限公司 佛山宏立信 指 佛山市宏立信电子有限公司 东莞创领 指 东莞市创领电子有限公司 香港艾弗 指 艾弗电子（香港）有限公司 德国艾德乐 指 艾德乐电气工程莱比锡有限公司 西安艾德乐 指 西安艾德乐电器有限公司 东莞博钺 指 东莞市博钺电子有限公司 寮步分公司 指 东莞市贝特电子科技股份有限公司寮步分公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 月至 2017 年 12 月 31 日 公司法发 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书的统称 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 产品认证 指 产品进入某个国家或地区销售，需获取该国家或地方之行业或市场质量检测部门测试通过，并给该产品颁发证书。元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩露、主管会计工作负责人周优林 及会计机构负责人（会计主管人员）周优林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司控制权稳定性风险公司控制权稳定性风险 公司实际控制人韩露、刘汉浩、易鹏举、黄卫平、卢志明分别持有公司股份 2,714,514 股、2,711,144 股、2,512,180 股、2,472,743 股、2,227,539 股，分别占公司股份总数的 11.51%、11.49%、10.65%、110.48%、9.44%，合计占公司股份总数的53.58%。2015 年 11 月 12 日，上述 5 位股东签署了一致行动协议，各方确认采取一致行动，并通过在公司的股东大会和董事会上采取相同意思表示的方式，实施一致行动。公司单个股东的股权比较分散，以上 5 位自然人股东股权比例比较接近，均在 9.44%-11.51%之间。随着公司的发展，倘若此 5 位股东在经营管理决策或公司发展战略等管理思路方面出现分歧，在股东大会上无法取得一致意见，一致行动将失效，会导致公司控制权不稳定的风险，可能给公司经营和未来发展带来风险。2、公司治理的风险 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，并制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理办法等各项公司治理制度。随着公司经营规模扩大，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效运行，将可能影响公司的持续成长。6 3、宏观经济波动影响下游产品需求所导致的市场风险 电路保护元器件行业发展受宏观经济波动和电子电力技术及产品的整体发展状况制约。未来如果国内外宏观经济环境恶化导致电子产品、汽车电子、工业及电力设备等相关下游行业的市场需求下降，从而影响公司产品的市场需求，将对公司收入的成长产生不利影响，影响公司的业绩。4、产品质量风险 公司的主要产品应用范围涵盖各类家用电器、消费电子、手机、计算机及周边、照明、医疗器械、电力、工业设备、光伏新能源、新能源汽车等众多下游领域，电路保护元器件一旦出现故障，将影响上述产品的使用，检修成本高。因此，公司客户对电路保护元器件的品质要求很高。若公司产品发生重大品质事故，将对公司的品牌和声誉造成损害，对公司的持续经营能力造成不利影响。5、技术进步风险 电路保护元器件行业具有技术密集型特点，具有一定的技术壁垒。随着下游产业需求的不断提高和电子信息行业终端产品的技术进步，对电路保护元器件产品提出了小型化、集成化的要求。若公司未能充分开发、吸收、消化、应用新工艺、新技术，出现生产工艺技术升级滞后于市场发展的要求，不能及时跟进客户的需求，可能导致公司产品竞争力和市场份额下降。6、应收账款回收风险 公司 2015 年末、2016 年末、2017 年末应收账款账面净值分别为 38,255,301.72、46,235,351.81 和 59,923,629.37 元，占同期营业收入的比例分别为 28.69%、28.61%和 29.61%。若公司的客户财务状况出现恶化，或未对付款条件达成共识，公司的应收账款将存在无法及时收回或不能全部收回的风险，从而导致公司经营业绩波动、下滑甚至亏损。7、原材料价格波动风险 公司主要原材料为铜帽、焊锡、管体、引线、熔丝等，报告期内原材料成本占产品成本的比重约 61%，金属铜和锡的价格受国际金属市场价格波动影响，其他受国际原油价格波动影响。原材料价格波动会增加公司的生产经营难度，影响其销售成本、产品毛利率波动。如受市场供需波动、经济周期等因素影响，公司主要原材料的价格出现持续上涨，而公司未能及时消化由此引起的成本上升压力，将对公司的盈利能力带来不利影响，影响公司业绩下滑甚至亏损。8、公司部分租赁房屋未取得产权证书的风险 公司现时租赁东莞市寮步镇横坑南门股份经济合作社自建房产，用于公司日常生产、办公及员工生活等。其中仅有 A 栋厂房及宿舍拥有合法产权证，B 栋厂房及 C 栋厂房系东莞市寮步镇横坑南门股份经济合作社自建房产，所涉及的土地系农民集体所有，未经房屋登记主管部门确权发证，不受法律保护，可能存在因产权问题拆迁风险。公司实际控制人已出具了书面承诺，若公司因其与出租方签订的房屋租赁合同被确认无效、撤销而导致公司产生的任何损失、费用、支出、该等承诺人将全额承担公司的前述任何损失、费用、支出，保证公司不会因此而遭受任何损失，保证公司的持续经营。9、税收优惠变动风险 1、出口退税政策变动的风险公司执行国家对于生产企业出口货物增值税“免、抵、退”税收优惠政策。报告期内，熔断器产7 品的出口退税率为 17%，未来，如果公司产品的出口退税率被调低或取消，将可能对公司经营产生不利影响。2、所得税优惠政策变动的风险公司于 2011 年度取得高新技术企业资格，高新技术企业资格证书的有效期为 3 年，每三年复审一次，如果公司未能通过复审，公司的所得税税率将由 15%升至 25%，在同等情况下，将使公司的净利润水平下降约 10%。10、主要出口国家或地区政治、经济环境变动的风险 报告期内，公司主要出口市场为欧美和亚太地区等，目前整体政治环境较为稳定，经济政策较为宽松，总体来说有利于公司产品出口；随着市场竞争的日益激烈，进口国可能为了保护其国内产业，不断地修订进口产品标准、设置壁垒或利用世贸规则给我国的出口商品制造障碍，因此不能排除进口国针对我国保险丝产品设置新的进口政策和产品标准，给公司的产品销售带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市贝特电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 DongGuan Better Electronics Technology Co.,Ltd.证券简称 贝特科技 证券代码 836952 法定代表人 韩露 办公地址 广东省东莞市松山湖高新技术开发区新竹路 4 号新竹苑 16 座办公 601 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱晶 职务 董事会秘书 电话 0769-23078202 传真 0769-83521857 电子邮箱 zhujingbetterfuse.ocm 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市松山湖高新技术开发区新竹路 4 号总部一号 16 栋601，523808 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 25 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 研发、生产、销售电路保护元器件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）23,585,869 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 韩露、刘汉浩、易鹏举、黄卫平、卢志明 实际控制人 韩露、刘汉浩、易鹏举、黄卫平、卢志明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91441900753676398A 否 注册地址 广东省东莞市松山湖高新技术开发区新竹路 4 号总部一号 16 座办公 601 否 注册资本 23,585,869 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖强光、吴小亚 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。2、2018 年 3 月 7 日，公司收到股转公司关于东莞市贝特电子科技股份有限公司股票发行股份登记的函，公司新发行股份 176.8 万股，公司注册资本将变更为 25,353,869.00 元 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 202,398,207.56 161,621,726.58 25.23%毛利率%32.73%36.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,954,296.81 20,708,491.25-8.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,650,999.41 19,291,083.94-3.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.77%34.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.48%32.34%-基本每股收益 0.81 1.03-21.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 166,610,903.72 124,961,972.04 33.33%负债总计 44,949,925.57 54,942,224.41-18.19%归属于挂牌公司股东的净资产 120,926,728.37 70,009,153.82 72.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.13 3.48 47.33%资产负债率%（母公司）26.89%43.94%-资产负债率%（合并）26.98%43.97%-流动比率 2.70 1.65-利息保障倍数 46.61 12.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,002,185.72 17,502,628.26-65.71%应收账款周转率 3.81 3.83-存货周转率 4.29 3.57-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%33.33%16.26%-营业收入增长率%25.23%21.20%-净利润增长率%-9.65%110.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,585,869 20,117,500 17.24%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-234,791.25 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,626,415.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 97,292.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,215,794.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 273,122.38 所得税影响数 105,808.28 少数股东权益影响额（税后）-135,983.30 非经常性非经常性损益净额损益净额 303,297.40 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 营业外收入-非流动资产处置利得 56,078.23 0 营业外支出-非流动资产处置损失 13,306.97 0 营业利润 22,276,141.70 22,318,912.96 资产处置收益 0 42,771.26 备注：1、因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更(1)执行新制订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。(2)执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了 关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”2,855,218.00 元，减少“营业外收入”2,855,218.00 元；对 2017 年度母公司财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”2,853,166.00 元，减少“营业外收入”2,853,166.00(3)执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”42,771.26 元，减少“营业外收入”56,078.23 元，减少“营业外支出”13,306.97 元；对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-1,121.85 元，减少“营业外支出”1,121.85 元，。2、企业自行变更会计政策 本期公司无自行变更会计政策事项。3、会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会制定的上市公司行业分类指引，公司属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。公司集生产、研发、销售、技术服务为一体，为全面的电路保护元器件供应商及电路保护方案顾问，主要产品为电路保护熔断器，客户涉及家电、通讯、办公设备、电力新能源、照明、汽车、工业控制等众多领域。公司一直以来致力于品牌建设和产品研发，产品种类丰富，认证齐全，已建立合作关系客户近千家，公司有一支稳定的围绕市场开拓及客户服务的专业团队，为全面保证市场客户稳定打下坚实的基础。公司目前销售渠道以直销为主，为快速占领市场份额及降低市场开拓成本，公司亦通过经销商模式来提高市场影响力。公司主要收入来源为产品销售收入，另有少量原材料边角料收入。报告期内，公司主营业务未发生变动，商业模式较上年未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营计划：公司计划在未来一年维持主营业务收入的增长率，同时提高利润水平。2、经营情况回顾：14 报告期内，公司业绩规模及盈利能力进一步提高，实现营收 202,398,207.56 元，较上年增长 25.23%,净利润 18,686,560.78 元，较上年降低 9.65%，主要系原材料价格上涨、人工成本升高，及管理营销费用增高所致。公司于 2017 年 3 月 2 日收到全国中小企业股份转让系统关于东莞市贝特电子科技股份有限公司股票发行股份登记的函，公司新增发股份 3,468,369 股，顺利完成公司挂牌后第一次股权融资，为下一步发展战略夯实基础。公司于 2017 年 1 月份完成对控股子公司西安艾德乐电器有限公司的注册工作，为打造西部制造基地迈了第一步。报告期内，公司继续加大研发投入，新申报专利 5 项，其中已授权 3 项.(二二)行业情况行业情况 报告期内，全球物联网、新能源、智能电网、高速铁路、通讯、数字技术等新技术正推动电子电力行业进入新一轮的高速发展时期。电路保护元器件的是各种电路系统的安全性元件，电子电力行业的高速发展将拉动电路保护元器件的市场需求。同时，世界各国尤其是欧美等发达国家对电子电力产品的可靠性和安全性要求不断提高，需要相应地提高电路保护元器件的使用密度，从而带动电路保护元器件的使用量。中国消费电子市场因智能产品不停更新换代、自动化设备的持续发展，以及新能源领域的优惠政策，电路保护元器件的需求量正不断加大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,882,457.80 8.93%8,678,953.61 6.95%71.48%应收账款 59,923,629.37 35.97%46,235,351.81 37.00%29.61%存货 33,183,726.67 19.92%30,249,603.64 24.21%9.70%长期股权投资 固定资产 30,552,139.80 18.34%24,920,685.66 19.94%22.60%在建工程 2,166,438.77 1.30%1,060,167.07 0.85%104.35%短期借款 8,000,000.00 4.80%23,000,000.00 18.41%-65.22%长期借款 0 应付账款 29,927,497.20 17.96%25,210,450.52 0.201745%18.71%资产总计 166,610,903.72-124,961,972.04-33.33%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1)货币资金较上期末增加 71.48%主要系募集资金结余较多所致；2)应收账款占总资产比重为 35.97%，较上年同期增长 29.61%，主要主要系主营业务收入增长 25.23%，以及报期最后一个季度销售量加大导至赊欠货款余额增加所至；3)存货余额占总资产比例 19.92%，较上年同期比例略有下降，主要系公司自动化升级后生产效率提高，生产周期缩短，公司安全库存量降低所致；4)固定资产占总资产比例 18.34%，较上年同期增长 22.60%主要系公司加大生产自动化升级改造所致；5)在建工程增加 104.35%主要系公司购入设备较多，在报告期末尚未调试完毕所致；6)短期借款减少 65.22%系公司偿还银行贷款后未再续借所致。7)应付账款占总资产比重为 17.96%，较上期增加 18.71%，主要系随着公司主营业务增长，公司采购量亦正常增长，赊欠货款增多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 202,398,207.56-161,621,726.58-25.23%营业成本 136,146,980.51 67.27%102,857,163.94 63.64%32.37%毛利率%32.73%-36.36%-管理费用 29,989,442.15 14.82%24,275,387.10 15.02%23.54%销售费用 12,252,644.63 6.05%7,436,072.43 4.60%64.77%财务费用 897,747.94 0.44%1,744,778.61 1.08%-48.55%营业利润 20,796,731.59 10.28%22,318,912.96 13.81%-6.82%营业外收入 158,282.11 0.08%1,807,526.90 1.12%-91.24%营业外支出 60,989.29 0.03%172,651.85 0.11%-64.67%净利润 18,686,560.78 9.22%20,683,129.06 12.80%-9.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）报告期营业收入增长 25.23%，主要系公司业务规模增长所致；2）营业成本增长 32.37%主要系主营业务增长，营业成本同比例增长，以及原材料成本、员工工资上涨所致，导致毛利率下降原因所致；3）管理费用占营业收入的比重 14.82%，较上年同期增长 23.54%，系随公司主营业务增长的正常增长，占营业收入的比重略有下降，符合业务规模增大后管理效益提高的规律；4）销售费用增长 64.77%主要系销量增长导致运费、展览费、工资增长所致；5）财务费用降低 48.55%主要系公司银行贷款金额减少,利息支出降低所致；6）营业外收入降低 91.24%主要系会计变更所致，报告期内政府补贴收入记入“其他收益”科目所致；8)营业外支出降低 64.67%主要系代扣代缴支付境外认证费所产生的滞纳金减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 16 主营业务收入 201,233,019.03 160,659,838.54 25.25%其他业务收入 1,165,188.53 961,888.04 21.14%主营业务成本 134,532,431.71 101,899,215.88 32.02%其他业务成本 1,614,548.80 957,948.06 68.54%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%保险丝及配件 182,947,907.34 90.39%141,367,643.06 87.47%变压器 15,960,508.04 7.89%15,459,762.59 9.57%电控电源 7,077.23 0.00%2,273,040.38 1.41%温控 2,317,526.42 1.15%1,559,392.51 0.96%其他业务 1,165,188.53 0.58%961,888.04 0.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 163,743,003.17 80.90%130,966,538.93 81.03%外销 37,490,015.86 18.52%29,693,299.61 18.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司保险丝及配件、变压器、温控等类别的产品业务收入均有不同程度的增长，系公司业务发展中正常增长，此外，为聚焦高端产品，公司于报告期内逐步放弃了电控电源业务。报告期内，公司内外销业务占总收入比重较上年同期略有变化，其中外销业务比重较上年同期增高，内销业务比重较上年同期降低，主要系国外电路保护元器件业务发展较快所至。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赛尔康技术(深圳)有限公司 13,708,653.75 6.77%否 2 中山格兰仕工贸有限公司 12,681,276.74 6.27%否 3 DFind Co.Ltd.9,190,721.00 4.54%否 4 柏怡电子有限公司 5,732,044.91 2.83%否 5 佛山市中格威电子有限公司 5,427,749.86 2.68%否 合计合计 46,740,446.26 23.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 永州市键特科技有限公司 8,146,813.37 7.92%否 2 东莞市永克五金制品有限公司 7,201,280.55 7.00%否 3 东莞市普拉特塑胶电子有限公司 7,149,864.90 6.95%否 4 天津百瑞杰焊接材料股份有限公司 6,068,844.96 5.90%否 5 东莞市博钺电子有限公司 5,774,046.90 5.61%是 合计合计 34,340,850.68 33.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,002,185.72 17,502,628.26-65.71%投资活动产生的现金流量净额-15,159,167.07-11,265,826.57-34.56%筹资活动产生的现金流量净额 14,368,649.87-7,310,515.39 296.55%现金流量分析现金流量分析：1）经营性活动产生的现金流量净额减少 65.71%主要系报告期末业务量大，应收账款余额增多，支付的员工工资、材料成本上涨所致；2）投资活动产生的现金流量净额负数增加 34.56%主要系购建固定资产增多所致；3）筹资活动产生的现金流量净额增加 296.55%主要系吸收投资收到投资款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有四家全资子公司、二家控股子公司、一家参股（非控股）子公司。四家全资子公司依次为佛山市宏立信电子有限公司、东莞市创领电子有限公司、无锡市华创电子有限公司、艾弗电子（香港）有限公司。该四家公司在报告期内的单体报表净利润依次为：-1,616,425.35元、0 元、-629,328.23 元、129,221.1 元。公司全资子公司、控股子公司、参股公司的基本情况如下：1）全资子公司佛山市宏立信电子有限公司：成立于 2002 年 10 月 15 日，注册资本 300 万元，注册地址：佛山市禅城区张槎街道张槎村委会大沙路商业综合楼 A 座 6 栋东。法定代表人：刘汉浩。经营范围：销售：电子零配件、汽车配件、电子机械设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）。2）全资子公司东莞市创领电子有限公司：成立于 2002 年 04 月 04 日，注册资本 100 万元，注册地址：东莞市寮步镇横坑南门第二工业小区 C 座厂房二楼之一。法定代表人：易鹏举。经营范围：销售：塑胶、五金配件、电子元器件、电子电器；从事货物进出口、技术进出口业务（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目须取得许可证后方可经营）。公司第二届董事会第十五次会议审议通过关于拟解散并清算注销子公司的议案，拟解散并清算注销东莞创领，截止报告期末，东莞创领已注销。3）全资子公司无锡市华创电子有限公司：成立于 2006 年 07 月 12 日，注册资本 50 万元，注册地址：无锡市新吴区长江路 16 号科技创业园 B 区 8403 号。法定代表人：周民。经营范围：电子零配件、塑胶配件、五金配件的销售。4）全资子公司艾弗电子（香港）有限公司：成立于 2009 年 3 月 27 日，注册资本 5 万美元，注册地18 址：香港九龙弥顿道 555 号九龙大厦 703 室，经营范围：批发、销售电子产品及电子元器件。控股子公司基本情况如下：5）控股子公司艾德乐电气工程莱比锡有限公司：成立于 2015 年 10 月 15 日，注册地址：德国莱比锡,境外投资推准证书号：粤境外投资2015N00814 号。境外投资批准证书日期：2015 年 11 月 25 日。投资总额：25 万美元，其中，公司投资 23.75 万美元，持有其 95 的股份。经营范围：光伏新能源转换设备，电路保护装置、电子电路保护成套设备的设计、开发、销售和服务。6）控股子公司西安艾德乐电器有限公司：成立于 2015 年 10 月 15 日，注册地址：西安市高新区锦业路 69 号创业研发园 A 区 9 号现代企业中心 10305 室-1。注册资本：500 万元，其中，公司出资 404.5万元，持有其 80.9%的股份。法定代表人：刘汉浩。经营范围：高、低压熔断器的设计、开发、生产、制造、销售。（上述经营范围涉及许可经营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）。7）参股子公司东莞市博钺电子有限公司：成立于 2012 年 4 月 9 日，注册资本 1052.70 万元，注册地址：东莞市大岭山镇大塘朗村兴园路金雄达科技园的 G 栋第三层 A 号。经营范围：产销：电子元器件、电子材料（不含危险化学品）；货物进出口（法律、行政法规规定禁止的项目除外；法律、行政法规规定限制的项目须取得许可后方可经营）。公司投资 250 万元持有其 9.5%的股份。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 由于公司募集资金投资项目为分阶段逐步投入，为提高资金使用效率，公司拟利用现有闲置募集资金购买安全性高、低风险的短期理财产品。2017 年 4 月 25 日，经公司第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议审议通过、经 2017 年 5 月 16 年经股东大会 2016 年年度大会审议通过关于利用闲置募集资金购买银行理财产品的议案。公司分别于 2017 年 7 月 5 日、2017 年 8 月 9 日向银行购买为期一个月的理财产品，金额各 1000 万元，年化利率为 1.15%。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行新制订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。2)执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了 关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补19 助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”2,855,218.00 元，减少“营业外收入”2,855,218.00 元；对 2017 年度母公司财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”2,853,166.00 元，减少“营业外收入”2,853,166