837060_2017_博校科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 1 证券代码：837060 证券简称：博校科技 主办券商：长江证券 2017 年度报告 博校科技 NEEQ:837060 北京博校文达科技股份有限公司 BEIJING BOXIAO TECHNOLOGY Co.,Ltd 北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 会计师 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京大成律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 北京博校文达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京博校文达科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京博校文达科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 BXN 指 BoXiao next generation development framework,博校文达公司自主开发的新一代数字校园开发框架。平台封装数字校园系统的用户管理、教务管理、权限管理、,公共接口 API 管理等功能。公司基于该平台,可迅速开发数字校园业务。北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢峥、主管会计工作负责人李峰及会计机构负责人（会计主管人员）施晴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术人才流失风险 公司作为知识密集型企业,对技术人员依赖性较高。拥有稳健的技术团队对于公司发展壮大起到重要作用。因此技术人员的流失将对公司产生重大不利影响。销售区域和主要客户集中风险 2016 年、2017 年，公司来源于前五大客户的营业收入分别为、6,703,789.74 元、13,035,622.17 元占当期营业收入的比重分别为90.38%、68.79%，本公司客户主要是各中小学校，且报告期内公司前五大客户大多数分布于北京，在全国范围内的市场未完全扩展，公司存在客户集中度较高以及主要销售区域集中的风险。核心技术泄露风险 公司主要从事数字校园管理软件的开发与销售,作为知识密集型企业,核心技术是其主要竞争力,核心技术的泄露会使公司遭受巨大打击,影响公司发展。控股股东不当控制风险 谢峥直接持有公司 236.125 万股,持股比例为 47.225%谢峥为博校投资的普通合伙人、执行事务合伙人,并作为博校投资实际控制人间接控制公司20%的股权,为公司的控股股东及实际控制人,现任公司董事长兼总经理。若控股股东谢峥利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制有欠缺。北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 5 股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短,“三会”的规范运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。营运资本不足风险 公司报告期内经营活动现金流量净额变动较大,其中 2016 年、2017 年的经营活动现金流量净额分别为-103.66 万元、553.54 万元,其经营活动产生现金流量的能力不足,存在影响正常生产经营的风险。收入和利润不均衡的风险 由于公司所处行业的特征,公司的生产经营周期性明显,受中小学校园寒暑假及学年制度等影响,软件产品的交付及定制开发一般都集中于下半年(第四季度相对较多),根据公司的会计制度,公司的收入主要是在下半年发生,而固定成本及费用全年发生相对平稳,因此公司的利润不均衡,主要集中于第四季度。收入和利润的不均衡会给公司带来资金压力,对经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京博校文达科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING BOXIAO TECHNOLOGY Co.,Ltd 证券简称 博校科技 证券代码 837060 法定代表人 谢峥 办公地址 北京市海淀区上地东路 1 号院 5 号楼 9 层 902 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李峰 职务 董事会秘书 电话 010-57730182 传真 010-58851758 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地东路 1 号院盈创动力 E 座 902，100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-12-2 挂牌时间 2016-04-26 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-I65-I651-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 中小学数字校园管理软件的开发与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢峥 实际控制人 谢峥 北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108682862432R 否 注册地址 北京市海淀区上地东路 1 号院盈创动力 E 座 902 否 注册资本 500 万元 否 2017 年 5 月 31 日将工商营业执照、组织机构代码证和税务登记证三证合为一证，换发了社会信用代码的营业执照，统一社会信用代码 91110108682862432R。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王芳山、宋国芳 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，转让方式变更为集合竞价转让。2、公司聘请了中汇会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司 2016 年度审计机构,因公司与中汇会计师事务所(特殊普通合伙)档期相冲突，为保证公司 2017 年审计工作能够顺利完成，2018 年 4 月变更为由上会会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017 年度审计机构。本次变更会计师事务所的议案已经公司的第一届董事会第十一次会议、2018 年第一次临时股东大会决议公告审议通过。3、鉴于公司战略发展需要，经与中国中投证券有限责任公司充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，并就协议终止相关事宜达成一致意见。根据中国证监会及全国股份转让系统的相关要求及规定，公司已与中国中投证券有限责任公司于 2017 年 12 月 25 日签订了附生效条件的北京博校文达科技股份有限公司与中国中投证券有限责任公司关于终止,的 协议；并与长江证券股份有限公司（以下简称“长江证券”）于 2018 年 1 月 3 日签订了生效条件的 北京博校文达科技股份有限公司与长江证券股份有限公司持续督导协议书，自合同生效之日起，由长江证券承接主办券商并履行持续督导义务。本次变更持续督导主办券商的议案已经公司的第一届董事会第十次会议、2017 年第二次临时股东大会决议公告审议通过。全国股份转让系统于 2018 年 1 月 11 日出具了关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，相关协议自该函出具之日起生效。北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,949,130.64 7,417,828.22 155.45%毛利率%70.11%73.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,452,770.10-5,948,946.85 141.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,258,403.60-6,200,946.85 136.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）71.41%-150.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）65.64%-156.50%-基本每股收益 0.49-1.19 141.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,074,138.49 6,231,816.20 29.56%负债总计 4,633,500.09 5,243,947.90-11.64%归属于挂牌公司股东的净资产 3,440,638.40 987,868.30 248.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 0.2 245.00%资产负债率%（母公司）56.74%84.15%-资产负债率%（合并）57.39%84.15%-流动比率 1.70 1.1-利息保障倍数 83.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,535,436.73-1,036,578.46 634.01%应收账款周转率 8.66 1.42-存货周转率 53.63 56.35-北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.56%-37.41%-营业收入增长率%155.45%-43.17%-净利润增长率%-141.23%-750.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-124,490.50 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 311,052.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,804.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 194,366.50 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 194,366.50 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要销售模式为参与学校的招标投标模式。学校根据自身需求提出招标要求，公司根据产品情况及研发能力进行应标。中标后与校方签订合同，并进行产品安装实施等服务。基于上述生产经营方式，公司在研发实力、产品品质和售后服务等方面形成了诸多优势，保证了公司品牌的影响力及稳定的盈利能力。公司在产品研发过程中不断积累经验，不断深入了解并满足客户的个性化需求，据此及时改进并完善公司产品，相应扩充公司产品的模块数量，给客户提供更多的选择空间，以便更好的满足客户需求，从而更好的拓展业务及占领市场。同时，数字校园软件的基础架构及编写一定要由一批顶尖学校及优秀教师提出具有前瞻性的原生需求，才能引领并研发出真正的可使用的数字校园管理软件，合作学校使用公司数字校园产品后，由于数据迁移难度大和客户使用习惯的养成，其他相关的信息系统开发继续选择公司产品的可能性较大，公司通过持续性调研及开发，满足客户新的需求，进一步加强客户对公司产品的粘性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主营业务为中小学数字校园管理软件的开发与销售。公司将自主研发的专利技术，结合多年积累的经验，对产品不断进行更新与完善，以优质的产品及服务巩固并拓展下游客户，以直销销售模式开拓市场，目前主要终端客户包括：北京师范大学附属实验中学、清华大学附属中学、北京市通州区潞河中学等北京近百所中小学；清华大学附属中学秦汉学校、青岛莱西市泰光中学、青岛莱西市泰光小学、滨州实验学校、滨州一中等数十所外地学校。公司的下游客户经常会产生不同的个性化需求，也存在对产品技术的更新需求，同时随着区域性市场的开拓，公司未来销售量将不断攀升，保证了公司持续稳定的生产经营。公司在产品研发过程中不断积累经验，不断深入了解并满足客户的个性化需求，据此及时改进并完善公司产品，相应扩充公司产品的模块数量，给客户提供更多的选择空间，以便更好的满足客户需求，从而更好的拓展业务及占领市场。同时，数字校园软件的基础架构及编写一定要由一批顶尖学校及优秀教师提出具有前瞻性的原生需求，才能引领并研发出真正的可使用的数字校园管理软件，合作学校使用公司数字校园产品后，由于数据迁移难度大和客户使用习惯的养成，其他相关的信息系统开发继续选择北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 11 公司产品的可能性较大，公司通过持续性调研及开发，满足客户新的需求，进一步加强客户对公司产品的粘性。2017 年营业收入 1894.91 万元，较 2016 年营业收入 741.78 万元同比增长 155.45%，北京地区市场大环境的影响，上游企业需求增长、对山东省、上海市、天津市等地区的开拓，造成本企业营业收入同比增长较大。(二二)行业情况行业情况 1.教育信息化建设行业概况 教育信息化建设是国家信息化建设的 组成部分。教育信息化建设是指在教育领域全面运用现代信息技术来促进教育的发展与改革的过程，兼具数字化、网络化、智能化等特点。教育信息化建设的发展将促进教育现代化，其信息技术将改变传统模式，将给教育形式及学习方式带来重大变革，对传统教育方式、观念等将产生巨大冲击。其对于转变传统的教育理念及思想、深化教育改革、培养人才、提高教学质量及效益等方面具有长远意义，是教育改革发展的必然选择和方向。20 世纪 90 年代，美国特别把信息技术在教育中的应用作为教育改革的重点，此举引起了世界各国的积极反应，众多国家的政府相继制订了推进本国信息技术在教育中应用的计划。在国外，教育信息化建设发展较早，且起点高、投资大、速度快，西方发达国家早已完成了校园网络基础建设，因而更早的进入了探索更高层次的交互研究和互动学习模式阶段。而国内教育信息化建设起步较晚，从发展阶段来说经历了硬件建设阶段、系统建设阶段、平台化建设阶段及智慧校园阶段。目前我国正处于第三阶段与第四阶段之间。为了缩短与发达国家之间的差距，我国政府在近十年以来不断加强对教育信息化的政策引导，相继颁布了2006-2020 年国家信息化发展战略、国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）等重要的法律法规及规章制度，并成立教育信息化推进工作部际协调小组及教育信息化专家组，旨在职责范围内大力支持教育信息化推进工作。这些动作及行为均表明了国家发展教育信息化的态度及决心。行业发展势头强劲，发展空间广阔，前景可观。2.教育信息化建设行业发展趋势 教育信息化建设是指在教育领域全面深入地运用现代化信息技术来促进教育改革和教育发展的过程，数字校园建设是当前教育信息化建设的具体应用，近年来很多学校都开展了数字校园建设工作，这些建设均投入了较多的人力、财力与物力，但实际效果与预期效果相比还有差距，其主要原因还是在于应用上，系统没有与用户很好的结合。物联网技术与移动通信技术的成熟与发展，移动终端设备的广泛使用，给数字校园的建设发展、数字校园与用户的有机结合带来了有利条件，在数字校园建设基础上又发展起来了智慧校园建设。可以说智慧校园建设是数字校园建设升级到一定程度的表现，是数字校园建设发展的下一个阶段。因此智慧校园建设成为了教育信息化建设行业发展的新趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 12 货币资金 5,125,468.66 63.48%1,900,117.47 1,900,117.47%169.74%应收账款 1,369,461.90 16.96%3,005,048.92 3,005,048.92%-54.43%存货 211,255.55 2.62%-100%长期股权投资-固定资产 68,542.08 0.85%447,631.48 447,631.48%-84.69%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 8,074,138.49-6,231,816.20-29.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金报告期末货币资金余额 512.55 万元，较 2016 年末 190.01 万元增长 169.74%，主要原因为：2017 年营业收入 1894.91 万元，较 2016 年营业收入 741.78 万元同比增长 155.45%。2.应收账款报告期末应收账款净额 136.95 万元，较 2016 年末 300.50 万元下降 54.43%，主要原因为：报告期内公司营加大了应收账款催收的控制力度，应收账款回款情况较好,应收账款相应减少。3.存货报告期末余额 21.13 万元，期初为 0，主要原因增加了电子班牌设备的销售备货。4固定资产报告期末固定资产净值 6.85 万元，较 2016 年末 44.74 万元减少 84.68%，主要原因为报告期内公司电子设备使用到期清理 67.02 万元，计提折旧 25.93 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,949,130.64-7,417,828.22-155.45%营业成本 5,664,693.34 29.89%1,961,563.37 26.44%188.78%毛利率%70.11%-73.56%-管理费用 8,800,825.94 46.44%10,766,279.37 145.14%-18.26%销售费用 1,971,272.72 10.40%1,421,199.17 19.16%38.70%财务费用 28,702.03 0.15%971.16 0.01%2,855.44%营业利润 2,039,926.74 10.77%-6,888,717.97-92.87%129.61%营业外收入 311,052.33 1.65%979,761.59 13.21%68.15%营业外支出-50,000.00 0.67%-净利润 2,452,770.10 12.94%-5,948,946.85-80.20%141.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年营业收入 1894.91 万元，较 2016 年营业收入 741.78 万元同比增长 155.45%，北京地区市场大环境的影响，上游企业需求增长，加大对山东省、上海市、天津市等地区的开拓，因此本企业营业收入同比增长较大。北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 13 2、营业成本同比增长 188.78%，公司营业成本为收入项目而投入的开发成本，主要为销售项目开发人员工资费用，因营业收入增长 155.45%影响，收入项目的开发成本增加，导致营业成本同时增长。3、销售费用同比增长 38.70%，主要原因是开拓山东省、上海市、天津市等市场，多采用与地方的渠道公司合作，代理商方式销售，代理商有基本的运维服务能力，研发部门对产品的远程服务系统升级后，售后部门对客户服务多采用电话、网络远程软件支持等方式，直接减少了人工成本及差旅办公等支持，降低了售后的运维服务成本，销售费用的增长率低于销售收入的增长。4、财务费用同比增长 2855.44%，增长额 2.77 万元，主要是因为向公司股东借入运营资金产生的利息支出 2.85 万导致。5、营业利润同比增长 129.61%，主要原因是营业收入同比增长 155.45%、同比增长 1153.13 万元、营业成本同比增长 370.31 万元、管理费用同比下降 196.55 万元、销售费用同比增长 55.01 万元，增幅较小。6、营业外收入同比下降 68.15%，减少额 66.77 万，主要原因为 2017 年软件收入增值税即征即退的退税收入 62.98 万计入了其他收益科目导致。7、营业外支出同比减少 5 万元，主要是 2016 年公司 5 万捐款导致。8、净利润增长 141.23%，主要原因是营业收入同比增长 155.45%，营业成本同比增长 188.78%，销售费用同比增长 38.70%，营业外收入同比下降 68.15%等原因综合影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,949,130.64 7,417,828.22 155.45%其他业务收入-主营业务成本 5,664,693.34 1,961,563.37 188.78%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件技术开发 12,157,919.10 64.16%5,519,473.05 74.41%软件销售 6,791,211.54 35.84%1,898,355.17 25.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年软件技术开发收入 1215.79 万元较上年同期 551.95 万元增长 663.84 万元，收入比重为 64.16%，较 2016 年的 74.41%下降 10.25 个百分点，2017 年软件销售收入占营业收入比重为 35.84%，较 2016 年的 25.59%上升 10.25 个百分点，原因是公司产品由项目类型转向产品类型，同时加大了代理商渠道的开拓力度，进而导致了软件技术开发收入比重下降，软件销售收入比重上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 14 1 中国电信股份有限公司北京分公司 5,433,962.42 28.68%否 2 天津市净轩教育科技股份有限公司 2,346,264.69 12.38%否 3 北京市顺义区教育研究和教师研修中心 2,157,358.43 11.38%否 4 昌邑市第一中学 1,749,174.76 9.23%否 5 北京师范大学附属实验中学 1,348,861.87 7.12%否 合计合计 13,035,622.17 68.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津河西区卓跃电脑耗材销售店 359,720.00 55.06%否 2 济南朗强信息科技有限公司 170,460.00 26.09%否 3 北京蓝汛通信技术有限责任公司 58,301.88 8.92%否 4 深圳市博纬智能识别科技有限公司 31,980.00 4.90%否 5 北京世纪康源管理咨询有限公司 14,400.00 2.20%否 合计合计 634,861.88 97.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,535,436.73-1,036,578.46 634.01%投资活动产生的现金流量净额-5,688.00-118,418.84 95.20%筹资活动产生的现金流量净额-2,304,397.54 2,267,000.00-201.65%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司 2017 年经营活动产生的现金流量净额为553.54万元，比上年同期增加657.2万元，本期经营活动产生的现金流量增加的原因主要是由于 2017 年度收入比 2016 年增长 1153.13 万元，销售商品、提供劳务收到的现金为2085.06万元比上年增长 826.65 万元，经营活动现金流入合计 2222.22 万元比上年同期增长 798.18 万元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-0.57 万元，比上年同期减少 11.27 万元，主要是购入电脑、服务器等电子设备需求较少。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-230.44万元,比上年同期减少 457.14 万元,主要原因为归还股东经营借款 341 万元导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 7 月 26 日投资成立全资子公司，山东博校科技信息有限公司，注册地址：山东省济南市高新区舜华路 2000 舜泰广场 8 号楼 1-2601-03，注册资本 300 万，实缴资本 8.7 万元，经营范围：教育软件技北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 15 术开发、技术服务、技术转让；计算机网络技术咨询；销售：计算机软硬件及外围设备。2017 年营业收入 174.92 万元，净利润 1.15 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年未发生委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以“财会201713 号”关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知发布了修订后的有关持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营根据本准则进行调整。本年影响金额为 124,490.50。2017 年 5 月 10 日，财政部以“财会201715 号”关于印发修订的通知发布了修订后的政府补助准则，并要求该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本年影响金额为 629,844.75 元。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般公司财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。(2)会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 16 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司截止 2017 年 12 月 31 日合并财务报表编制范围包括本公司和山东博校科技信息有限公司（以下简称“山东博校”）；与 2016 年度相比，本公司于 2017 年 7 月 26 日投资成立山东博校科技信息有限公司，2017 年收入 174.92 万元，净利润 1.15 万元。适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业内部，为员工提供符合人权的劳动环境，教育职工在行为上符合社会公德，保障员工的尊严和福利，企业外部，企业主要为社会创造财富，提供物质产品，在生产方式上亦即生产的产品性能上要符合环境保护的要求，改善人民的生活水平，保证雇员，客户，环境，社区和雇主的都健康发展并保持和谐。三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）技术人员流失风险 公司作为知识密集型企业，对技术人员依赖性较高。拥有稳健的技术团队对于公司发展壮大起到重要作用。因此技术人员的流失将对公司产生重大不利影响。应对措施及风险管理效果：确保公司研发队伍的稳定是公司的基本人才战略之一，是规避技术人员流失的有效办法。在防范人才流失，特别是公司骨干人才的流失方面，公司采取了一系列措施，包括：将为核心技术人员及研发人员设立持股平台，提供股权激励计划；为员工提供良好的工资及福利待遇；与所有员工签订保密协议及规范的劳动合同；实施项目分红、项目奖励等；公司每年组织全体员工旅游，开展各种形式的聚会，加强与员工的交流与沟通，积极开展各种各样的企业文化教育，实现待遇留人、感情留人、事业留人、机制留人。（二）销售区域和主要客户集中风险 2016 年、2017 年，公司来源于前五大客户的营业收入分别为、6,703,789.74 元、13,035,622.17元占当期营业收入的比重分别为 90.38%、68.79%，本公司客户主要是各中小学校，且报告期内公司前五大客户大多数分布于北京，在全国范围内的市场未完全扩展，公司存在客户集中度较高以及主要销售区域集中的风险。（三）核心技术泄露风险 公司主要从事数字校园管理软件的开发与销售，作为知识密集型企业，核心技术是其主要竞争力，核心技术的泄露会使公司遭受巨大打击，影响公司发展。应对措施及风险管理效果：公司内部实行严格的保密措施，主要是针对技术资料和商务信息的保密。由总经理牵头成立保密工作组，组员由档案管理专职人员、技术负责人、项目管理人员和各部门主管组成，配备有专用的档案室。各项目负责人任该项目的保密责任人，在最大程度上减小由资料外泄带来的核心技术泄露风险。同时，公司也将不断进行新技术、新产品的研发和升级，及时开发出满足用户需求的新产品，保持产品技术优势，提高抵御核心技术泄露风险的能力。（四）控股股东不当控制风险 谢峥直接持有公司 236.13 万股，持股比例为 47.23%；谢峥为博校投资的普通合伙人、执行事务合伙人，通过博校投资控制公司 20.00%的股权，为公司控股股东，现任公司董事长兼总经理。若控股股东谢峥利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。北京博校文达科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-010 17 应对措施及风险管理效果：为减少控股股东不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范经营意识，督促控股股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。（五）公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制有欠缺。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短,“三会”的规范运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。（六）营运资本不足风险 公司报告期内经营活动现金流量净额变动较大,其中 2016 年、2017 年的经营活动现金流量净额分别为-103.66 万元、553.54 万元,其经营活动产生现金流量的能力不足,存在影响正常生产经营的风险。（七）收入和利润不均衡的风险 由于公司所处行业的特征,公司的生产经营周期性明显,受中小学校园寒暑假及学年制度等影响,软件产品的交付及定制开发一般都集中于下半年(第四季度相对较多),根据公司的会计制度,公司的收入主要是在下半年发生,而固定成本及费用全年发生相对平稳,因此公司的利润不均衡,主要集中于第四季度。收入和利润的不均衡会给公司带来资金压力,对经营业绩产生不利影响。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，公司业绩稳步增长。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）技术人员流失风险 公司作为知识密集型企业