837215_2017_开利控股_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

1 2017 年度报告 开利控股 NEEQ:837215 宁波开利控股集团股份有限公司 Ningbo Kaili Holding Group Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月公司荣获浙江省信用管理示范企业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 22 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 24 4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 28 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 28 8 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 32 2 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、开利控股 指 宁波开利控股集团股份有限公司 开奕投资 指 宁波开奕投资管理中心(有限合伙)开利户外 指 宁波市开利户外用品制造有限公司 开奕电商 指 宁波江北开奕电子商务有限公司 开利贸易 指 宁波市开利国际贸易有限公司 大正针织 指 宁波市大正针织有限公司 股东大会 指 宁波开利控股集团股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波开利控股集团股份有限公司董事会 监事会 指 宁波开利控股集团股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 宁波开利控股集团股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、亚太 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2017 年 1 月 1 日-12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡霞敏、主管会计工作负责人刘韧及会计机构负责人（会计主管人员）刘韧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率风险 公司主要从事剃须刀研发、生产和销售,报告期内,外销收入占营业收入的 90%以上,出口地区遍及欧洲、北美、南美、中东和俄罗斯等地,主要结算货币为美元和欧元。若人民币汇率持续较大的波动或国家外汇政策发生变化,则将在一定程度上影响本公司汇兑损益。市场风险 个人护理器具行业,市场潜力巨大,吸引了众多企业进入本行业,在中高端剃须刀市场,以吉列、飞利浦、松下等为代表的跨国公司竞争优势明显,国内企业主要集中在中低端领域,进入门槛不高,行业准入标准也无严格限制,导致行业竞争越来越激烈,行业平均利润率水平存在进一步下降风险。实际控制人控制不当风险 公司的控股股东、实际控制人胡善刚直接持有公司 67.50%的股份,加上其女胡霞敏直接和间接控制的 32.50%的投票表决权,处于绝对控制地位。如果实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。公司治理风险 股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因治理结构不完善而对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波开利控股集团股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Kaili Holding Group Co.,Ltd 证券简称 开利控股 证券代码 837215 法定代表人 胡霞敏 办公地址 宁波市江北区洪塘长阳路 9 号江北投资创业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗芹 职务 董秘 电话 0574-83092228 传真 0574-83096399 电子邮箱 公司网址 www.kaili- 联系地址及邮政编码 宁波市江北区洪塘长阳路 9 号 315033 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1985 年 5 月 15 日 挂牌时间 2016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-家用电力器具制造-家用美容、保健电器具制造 C3856 主要产品与服务项目 从事剃须刀及其他个人护理器具产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡善刚 实际控制人 胡善刚 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200144227589J 否 注册地址 江北区洪塘长阳路 9 号江北投资创业园区 否 注册资本 30,600,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 黄馨，张燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为竞价转让。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 130,157,053.33 116,069,029.93 12.14%毛利率%40.98%39.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,280,635.75 18,504,436.73 9.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,835,782.16 16,438,607.63 14.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.85%41.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.58%37.12%-基本每股收益 0.66 1.03-35.92%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 91,529,928.27 83,877,078.58 9.12%负债总计 32,109,198.55 30,336,984.61 5.84%归属于挂牌公司股东的净资产 59,420,729.72 53,540,093.97 10.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 2.97-34.68%资产负债率%（母公司）33.78%40.19%-资产负债率%（合并）35.08%36.17%-流动比率 1.83 1.55-利息保障倍数 32.63 30.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 29,549,748.34 19,783,764.64 49.36%应收账款周转率 11.72 11.85-存货周转率 11.58 10.86-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.12%14.06%-营业收入增长率%12.14%3.75%-净利润增长率%9.60%16.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,600,000 18,000,000 70.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-10,685.43 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,565,444.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,757.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,699,516.11 所得税影响数 254,662.52 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,444,853.59 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事剃须刀等个人护理器具产品的研发、生产和销售，以手动剃须刀和电动剃须刀为主要产品。公司通过采购基础原材料和包装材料后，经过各类加工程序，制成手动剃须刀和电动剃须刀产品后，通过直销、经销方式出售给国内和国外的客户，从而获取收入、利润及现金流。经过努力耕耘，公司掌握多项核心技术，并积累了一批优质客户，在手动剃须刀领域积累良好的口碑，具有一定品牌知名度，产品竞争力较强，获利能力较好。1、采购模式 公司采购主要包括原材料采购及其他采购。公司原材料采购根据生产部门的年度生产计划，结合库存情况，统一制定年度采购计划，会结合原材料价格的市场波动情况，对原材料采购进行一定量的储备，以达到平滑采购价格和满足及时生产所需的目的。对于其他配件及包装材料的采购，“以销定采”的采购模式，根据销售订单进行采购，无库存，但会保留一定的备次率。2、生产模式 公司对外销自主品牌及 ODM 产品采用按单生产模式。公司接到订单后会有充足的时间组织生产，同时降低库存、避免压货等考虑，公司采用以销定产的生产模式，根据客户每月订单确定的销售量制定实际生产计划并安排产品生产。公司对内销自主品牌产品采用备库式生产模式，公司会根据销售统计分析常规品种会备安全库存以便及时发货。3、销售模式 公司销售分为国际销售与国内销售，分别由外销部与内销部负责。公司国际市场主要通过展会、各类 B2B 平台、网络推广、公司自有网站及社交网站平台、其他战略合作伙伴介绍获取客户资源。业务员通过电子邮件、电话、社交软件等与客户进行沟通联系，了解客户需求，业务员针对客户的需求进行报价，并积极达成交易；双方就产品款式、质量、价格、数量、交货期、付款方式等达成一致。公司在收到定金后，开始安排生产，生产完成后验货后安排出货。公司的境外销售报关、报检等工作手续均由公司自主完成，以 FOB 出运方式为主，付款主要采用电汇方式，少量涉及信用证收款。自主品牌内销销售包括经销商、商超、电商直营等销售模式。公司与经销商代理商洽谈合作，就产品型号、价格、质量、付款方式等协商一致，签订合同，签订合同后公司对经销商或代理商进行相关授权，经销商或代理商采购时需提交订单明细并支付全部货款，公司收到货款后物流发货给客户。公司和商超直接合作，商超提交订单明细，货款月结。公司还通过电商直营，直接在天猫、京东等平台将产品直接销售给终端消费者。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化报告期内变化情况：情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 11 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内经营业绩情况，2017 年，公司实现营业收入 130,157,053.33 元，同比增长 12.14%；利润总额为 24,068,077.70 元，同比增长 7.76%；净利润为 20,280,635.75 元，同比增长 9.60%。截至 2017年 12 月 31 日，公司总资产为 91,529,928.27 元，同比增长 9.12%；净资产为 59,420,729.72 元，同比增长10.98%。以上数据表明公司财务状况较去年同期有了稳步增长。2、技术研发情况，报告期内，公司申请专利 6 项，公司专注行业领域，以自身技术为依托，在产品系列不断丰富，产品规格持续扩充的基础上，针对客户需求，加大研发力度，为稳步发展奠定了良好基础。3、内部管理情况，报告期内公司进一步对管理结构进行调整，不断完善制度流程体系，强化标准化作业，加强人才培养机制，提升研发团队开发能力及销售市场开拓能力，公司管理者执行力、协作性、规范性方面均得到提高，有效实现效率的提高与成本的控制。(二二)行业情况行业情况 中国政府相关部门近年来的大力举措都明确显示，鼓励个人护理用具，小家电用品行业自身的创新升级，以环保节能、创新多样性为目标，大力推进国民经济和产业发展，发挥后发优势，实现社会生产力的有序发展。目前，中国个人护理用具行业正面临更新换代的关键时期，国家产业政策支持新型技术的研发和创新商业模式的研究，以加快市场更新换代和可持续发展。人口和消费力为行业发展提供了足够大的发展空间。截至 2014 年末，我国大陆总人口达 13.68 亿，其中城镇人口 7.49 亿，农村人口 6.19 亿。据2014 年国民经济和社会发展统计公报显示，2014 年我国城镇化水平为 54.77%，远低于发达国家平均 85%的水平，也低于世界平均 55%的水平，城镇化在我国还有较大空间。城镇化进程将为个人护理电器行业的发展提供了良好的社会条件，尤其是目前未得到充分开发的三四线城市以及下一级城镇的消费，是支撑庞大个人护理用具市场的基石。消费者对个人护理电器产品的使用舒适度、操作便捷性和设计个性化不断提出更高的要求，新型节能环保技术及各类新材料在产品中得到更加广泛的应用。市场需求促使小家电的创新力度不断提高，另一方面，随着社会科学技术的进步，行业相关工艺设备的更新速度也大大加快，不断淘汰落后的产品和工艺，促进行业升级转型。目前，中国个人护理用具市场，仍然以飞利浦、吉列等国外品牌为主，国内品牌众多，但是在产品技术水平和创新能力方面尚有差距。总体来看。产品技术附加值仍然较低，产品制造技术和工艺水平有待进一步提高。基础技术研究与建设相对薄弱与欧美、日本等发达国家相比，中国个人护理用品企业在研发资金投入、科研人员培养、工艺设备规模以及系统标准等环节尚存在一定差距，这也导致了目前国内市场中国品牌企业占据弱势。因此，我国个人护理用品和小家电企业必须加大对研发、人力等的持续投入与培养，加大标准化、品质化、规模化的基础建设，方可推动本行业的进一步发展壮大。公司专业从事个人护理类用品的研发制造，集手动剃须刀产品、电动剃须刀产品以及相关护理类用品于一体，区别于相关行业内以小家电为主体产品架构的品牌。我国手动、电动剃须刀行业的品牌集中度较高，电动剃须刀品牌以国外飞利浦、松下、博朗等为代表，国内市场则以飞科、奔腾等为代表，国外品牌主打中高端以及创新技术，国内品牌占据中低端市场，品牌形象与市场份额差距较大，且同质化竞争激烈；手动剃须刀国外品牌以吉列为代表，占据 80%的市场份额，国内品牌则以开利为代表，建有国内手动剃须刀生产基地，以更适合亚洲人士的产品和自主研发专利技术为主要差异点。12 随着日益激烈的市场竞争环境，包括电动剃须刀和手动剃须刀的个人护理用具行业已呈现以下几个方面的新趋势：首先，本土企业技术、研发、渠道等综合实力进一步提升，处于第一集团的国际品牌：飞利浦、松下、吉列等市场份额将受到挤压；第二，销售渠道重心将会发生转型，在企业的整体销量构成中，终端销售的比重会大幅度的提高，带来营销资源转向终端；第三，随着新产品的不断增加和功能逐步完善，市场将进一步细分，消费者的需求也会呈现多元化，对剃须刀产品个性化、定制化的关注度日益提高；第四，行业的进入门槛会拔高，市场进一步规范，现有品牌优势得到加强，很多依靠低价、低品质生存的小企业将被淘汰，创新技术、商业模式以及营销战略对市场格局转变将起到重要作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 31,912,122.70 34.87%18,357,883.71 21.89%73.83%应收账款 10,612,255.52 11.59%11,601,601.96 13.83%-8.53%存货 9,094,584.87 9.94%4,177,348.00 4.98%117.71%长期股权投资 14,736,745.40 16.10%16,481,882.49 19.65%-10.59%固定资产 15,076,634.85 16.47%16,801,177.48 20.03%-10.26%在建工程 53,760.68 0.06%0.00 0.00%短期借款 长期借款 资产总计 91,529,928.27-83,877,078.58-9.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加：本期货币资金 31,912,122.70 元，较上年同期 18,357,883.71 元增加的增加73.83%，主要原因是销售增长净利润的增加以及存入银行靠档计息的理财金额比上年少，应收账款也较上年有所减少，本期增加的销量中内贸占比高，内贸的收款方式基本为款到发货，与外销的收款方式不同。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 130,157,053.33-116,069,029.93-12.14%营业成本 76,815,500.58 59.02%69,717,154.51 60.07%10.18%毛利率%40.98%-39.93%-13 管理费用 15,188,620.87 11.67%15,496,706.65 13.35%-1.99%销售费用 8,936,287.91 6.87%8,777,911.52 7.56%1.80%财务费用 3,511,272.68 2.70%-855,062.32-0.74%-营业利润 22,368,561.59 17.19%19,978,923.79 17.21%11.96%营业外收入 1,724,635.86 1.33%2,436,502.49 2.10%-29.22%营业外支出 25,119.75 0.02%80,502.46 0.07%-68.80%净利润 20,280,635.75 15.58%18,504,436.73 15.94%9.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：无 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 130,119,680.00 116,042,508.39 12.13%其他业务收入 37,373.33 26,521.54 40.92%主营业务成本 76,815,500.58 69,717,154.51 10.18%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%剃须刀销售 105,013,850.19 80.68%91,804,248.27 79.09%户外手提袋销售 20,586,289.54 15.82%17,677,105.73 15.23%贸易销售 4,519,540.27 3.47%6,561,154.39 5.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国外销售 115,836,332.53 89.00%106,652,623.82 91.89%国内销售 14,283,347.47 10.97%9,389,884.57 8.09%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 14 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 16,747,141.57 12.87%否 2 客户 2 7,339,056.48 5.64%否 3 客户 3 5,780,544.87 4.44%否 4 客户 4 4,443,300.42 3.41%否 5 客户 5 4,267,274.40 3.28%否 合计合计 38,577,317.74 29.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 3,756,059.70 7.22%否 2 供应商 2 3,199,500.00 6.15%否 3 供应商 3 3,035,315.98 5.83%否 4 供应商 4 2,830,508.77 5.44%否 5 供应商 5 2,462,785.73 4.73%否 合计合计 15,284,170.18 29.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,549,748.34 19,783,764.64 49.36%投资活动产生的现金流量净额 2,757,398.85-7,933,519.99-筹资活动产生的现金流量净额-16,260,938.35-4,221,702.67-285.17%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额 29,549,748.34 元，较上期19,783,764.64 元增加 49.36%，原因是销售额增加了 1400 多万元以及应收账款的减少；2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额 2,757,398.85 元，上期-7,933,519.99 元，主要原因是理财产品的赎回，以及子公司利润分配 617 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额-16,260,938.35 元，上期-4,221,702.67 元，主要原因是公司都进行了利润分配（开利控股分配 1440 万元）。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有 3 家控股子公司，1 家参股子公司。情况如下：1、宁波开利国际贸易有限公司（开利贸易），社会统一信用代码：91330205684286950T，设立于 200915 年 3 月 20 日，注册资本 328.00 万元，为开利控股 100%控股子公司。2017 年开利贸易营业收入4,542,911.81 元，净利润 131,923.42 元。2、宁波开利户外用品制造有限公司（开利户外），社会统一信用代码：91330205780411299G，设立于 2005 年 10 月 09 日，注册资本 248 万元，为开利控股 100%控股子公司。2017 年开利户外营业收入21,734,584.92 元，净利润 3,615,956.98 元。3、宁波江北开奕电子商务有限公司（开奕电商），社会统一信用代码：9133020534055988X5，设立于 2015 年 8 月 21 日，注册资本 100 万元。4、宁波市大正针织有限公司（大正针织），社会统一信用代码：91330205753271542C，设立于 2003年 9 月 26 日，为开利控股 49%参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司使用阶段性闲置资金购买中国建设银行“乾元日鑫月”（按日）开放式资产组合型人民币理财产品，产品期限无固定期限。靠档计息，赎回时本息一并支付。资金安全性高，使用方便，收益高于活期利率，2017 年初期理财余额 1000 万元，本年度赎回 800 万元，新购 370 万元，2017 年期末理财余额为 570 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行述两项会计准则。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、环保生产，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东及员工负责。公司积极履行社会责任，根据发展需要引进与公司相匹配的人才，为社会提供适量的就业机会。关爱员工，让员工与企业共同成长，每年对企业困难员工慰问，对员工负责。认真做每一项对社会有益的工作。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立至今，经多年研发及市场积累，已经形成成熟的市场客户资源；公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等项目重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，16 人员稳定；公司未有违法违规行为，报告期内公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）汇率风险 公司主要从事剃须刀研发、生产和销售，报告期内，外销收入占营业收入的 90%以上，出口地区遍及欧洲、北美、南美、中东和俄罗斯等地，主要结算货币为美元和欧元。随着公司逐步拓展国际业务，采用外汇结算的销售收入将逐渐增加。若人民币汇率持续较大的波动或国家外汇政策发生变化，则将在一定程度上影响本公司汇兑损益。针对上述风险，公司将密切跟踪汇率变化及国家有关外汇政策的调整，并积极相关措施，以最大化地减小由于汇率波动造成的损失，包括：（1）与主要外销客户和境外供应商定期根据汇率变化情况调整产品销售和采购价格；（2）如预见汇率存在大幅波动的风险，公司可以购买远期结售汇合约降低汇率波动引起的风险。（二）市场风险 个人护理器具行业，市场潜力巨大，吸引了众多企业进入本行业，在中高端剃须刀市场，以吉列、飞利浦、松下等为代表的跨国公司竞争优势明显，国内企业主要集中在中低端领域，进入门槛不高，行业准入标准也无严格限制，导致行业竞争越来越激烈，行业平均利润率水平存在进一步下降风险。针对上述风险，公司将优化研发、产供销体系，进一步调整产品种类，积极应对市场竞争；加强市场开拓力度，扩展客户范围；通过外部融资壮大公司的资金实力，增强业务承接能力；加大人才培养和引进力度，壮大公司的人才队伍。（三）实际控制人控制不当风险 公司的控股股东、实际控制人胡善刚直接持有公司 67.50%的股份，加上其女胡霞敏直接和间接控制的 32.50%的投票表决权，处于绝对控制地位。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。针对上述风险，公司通过完善法人治理结构来规范股东行为，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易管理制度，同时在股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则中也做了相应的制度安排；另一方面控股股东作出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低了实际控制人侵害公司利益的可能性；此外，公司还将尝试引进战略投资者等政策，进一步优化股权结构。（四）公司治理风险 股份公司成立后，公司按照有关法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会，建立了较为规范的公司治理结构。但是，股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对上述风险，公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系，并随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，不断调整与优化公司内部控制体系，已满足公司发展的要求。17 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 778,700.00 760,140.85 6其他 总计总计 778,700.00 760,140.85 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 临时临时报告披露时间报告披露时间 临时临时报报告告编号编号 胡善刚 公司接受胡善刚的财务支助,公司无需支付任何利息。1,101,000.20 是 2017 年 8 月 10 日 2017-014 19 胡霞敏 公司接受胡霞敏的财务支助,公司无需支付任何利息。367,000.07 是 2017 年 8 月 10 日 2017-014 胡善刚及其配偶於桂芬 公司实际控制人胡善刚及其配偶於桂芬拟与中国银行股份有限公司宁波市江北支行签订最高额保证合同,为公司提供最高额保证金额不超过 4000 万元的担保,合同期限为 2017 年11 月 13 日起至 2022 年 11 月12 日,担保不收取任何费用。0.00 是 2017 年 11 月 27 日 2017-018 总计总计 -1,468,000.27-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：本次关联交易的真实目的是关联方无偿为公司提供担保，及股东自愿无偿对公司进行财务资助，不向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情形，有利于保证公司现金流量充足，支持了公司的发展，符合公司和全体股东利益。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 一、关于规范关联交易的承诺 1、公司持股比例 5%以上的法人股东承诺 公司持股比例 5%以上的股东胡善刚、胡霞敏和开奕投资承诺如下：“1、本人/本公司及本人/本公司控制的其他公司或组织（如有，下同）将避免与股份公司进行关联交易；如因生产经营需要而无法避免关联交易时，本人/本公司及本人/本公司控制的其他公司或组织将严格执行关联交易决策等相关制度，依法诚信地履行股东的义务，确保本人/本公司及本人/本公司控制的其他公司或组织与股份公司之间的关联交易将遵循独立和价格公允的原则进行。通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用，在发生关联交易行为后应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。2、本人/本公司及本人/本公司控制的其他公司或组织将严格遵守公司的资金管理相关规定，积极维护公司的资金和资产安全、独立性，保证本人/本公司及本人/本公司控制的其他公司或组织不通过利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害股份公司和股东的合法权益，不要求股份公司以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给本人/本公司及本人/本公司控制的其他公司或组织使用，不以其他任何形式占用股份公司及其子公司的资金、资产或其他资源（正常经营活动中预支的备用金除外）。3、如因本人/本公司及本人/本公司控股的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致股份公司的权益受到损害的，本人/本公司同意向股份公司承担相应的损害赔偿责任。”2、公司董事、监事和高级管理人员承诺 公司全体董事、监事及高级管理人员就规范关联交易做出如下承诺：“1、本人及本人控制的其他公司或组织（如有，下同）将避免与股份公司进行关联交易；如因生产经营需要而无法避免关联交易时，本人及本人控制的其他公司或组织将严格执行关联交易决策等相关制度，依法诚信地履行股东的义务，确保本人及本人控制的其他公司或组织与股份公司之间的关联交易将遵循独立和价格公允的原则进行。通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用，在发生关联交易行为后应及时结算