836434_2017_世纪祥云_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-003 证券代码：836434 证券简称：世纪祥云 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 世纪祥云 NEEQ:836434 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司（Harbin Century Auspicious Clouds Clean Energy Co.,Ltd.）哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月，公司与中广核新能源投资（深圳）有限公司黑龙江分公司，签署了合作开发风电弃风供暖项目战略合作协议。中广核新能源投资（深圳）有限公司黑龙江分公司将利用其在黑龙江省风电开发经营方面的优势，承诺为公司在黑龙江省建设的电供暖项目提供优惠的风电弃风电价。公司将利用在全国中小企业股份转让系统挂牌及作为新能源开发利用整体解决方案提供商的优势，在煤改电方面积极策划方案，对接项目，办理审批，投资建设，组织运营。双方本着资源共享、优势互补、互惠互利的原则，积极促进黑龙江清洁供暖的发展。2017 年 9 月，公司首个清洁能源供热项目哈尔滨供水集团有限责任公司松花江水源厂区内正式开工建设。首期供热面积约 7,000.00 平方米，该项目采用电蓄能锅炉替代传统燃煤锅炉，通过电蓄能锅炉对水进行加热，把电能转化为热能，实现清洁能源供暖。该清洁能源供暖项目的投产可有效提高清洁能源的消纳能力，优化城市能源消费结构，对推动节能减排和大气污染防治等起到积极推动作用。这标志着公司在清洁能源应用推广领域业务的又一实质性突破。2017 年 6 月，公司与中广核新能源投资（深圳）有限公司黑龙江分公司，签署了合作开发地面集中光伏发电项目协议。双方本着资源共享、优势互补、互惠互利的原则，积极促进黑龙江省光伏产业发展，努力在建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系中做出更大贡献。为了实现公司优化升级和跨越式发展，公司将自身定位为新能源开发利用整体解决方案的提供商，全面进入清洁能源领域。2017 年上半年，公司继续扩大经营范围，目前已将增加的“电力生产、供应和供热”经营范围在工商局注册，相关市场准入手续于 2017 年 12 月完成办理。哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .2 2 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .4 4 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .6 6 第五节第五节 重要事项重要事项 .1414 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1616 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .1919 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2020 第九节第九节 行业信息行业信息 .2323 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2323 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2727 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 世纪祥云，公司 指 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 公司章程 指 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 电力改革 指 关于进一步深化电力体制改革的若干意见，核心是电价管理模式改革 售电资质 指 按照政府和行业相关规定，符合准入条件的售电公司需在电力交易中心办理市场注册，生效后方可获取交易资格 EPC 总承包 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包 清洁能源供暖 指 使用可再生能源为主要供暖材料的一种新型供暖方式，通常可使用的方式有：燃气供暖、电供暖、生物质能供暖、地热供暖等 电蓄能供热系统 指 电锅炉蓄能式供暖是采用电锅炉为制热设备，利用供电电费峰谷差值，在供电谷值时段，开启电锅炉，加热能介质可达 700 度以上。在供电高峰时段关闭电锅炉，由储存在蓄能介质的热能转换为水循环系统向采暖系统供热。既能使供电电网运行“削峰填谷”，又可充分利用廉价的低谷电价，达到经济运行的目的，使用户和供电部门都能从中受益。煤改电 指 将以煤炭为燃料的传统锅炉更换成以电这种清洁能源为主的锅炉 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹欣、主管会计工作负责人马玲及会计机构负责人（会计主管人员）柴淑艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款余额较大风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司期末应收账款账面净值为33,628,917.20 元，占当期末资产总额的 68.54%。公司应收账款占资产总额的比例较大，如若上述应收账款因客户经营状况恶化或其他原因导致无法按期收回，则将会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。2、客户集中风险 2017 年度，公司对前五名客户销售收入合计为 7,929.04 万元，占当期营业收入的比例分别为 92.07%。客户集中度较高主要与行业特征、单项合同金额较大有关，公司已与主要客户建立了紧密的合作关系。但如果主要客户经营状况、采购偏好或付款方式等发生重大变动，在客户集中度较高的情况下，可能会导致公司经营业绩发生较大波动，存在一定的客户集中风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Century Auspicious Clouds Clean Energy Co.,Ltd.证券简称 世纪祥云 证券代码 836434 法定代表人 尹欣 办公地址 哈尔滨市南岗区顺益街 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙明 职务 董事会秘书 电话 0451-82329888-804 传真 0451-84563377 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 哈尔滨市南岗区顺益街 9 号；邮编：150090 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-11-04 挂牌时间 2016-03-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M741 气象服务-M7410 气象服务 主要产品与服务项目 风机防雷工程的设计与施工及技术服务；电力行业（新能源发电）设计及工程（EPC）总承包。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 马玲、王铁军 实际控制人 马玲、王铁军 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 3 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9123010055826067XX 否 注册地址 哈尔滨市道里区达江小区 8 栋 6 单元 5 层 3 号 否 注册资本 15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 左文权、窦春君 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际中心 E 座 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 4 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 86,119,626.58 21,274,940.75 304.79%毛利率%11.36%20.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,542,231.20 474,531.82 225.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,523,763.04-2,026,017.01-175.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.16%3.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.05%-12.80%-基本每股收益 0.1028 0.0316 225.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,064,130.07 31,997,290.63 53.34%负债总计 31,455,261.84 15,930,653.60 97.45%归属于挂牌公司股东的净资产 17,608,868.23 16,066,637.03 9.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.07 9.346%资产负债率%（母公司）64.11%49.79%-资产负债率%（合并）64.11%49.79%-流动比率 150.45%193.69%-利息保障倍数 30.90 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,326,953.23 1,581,534.98 47.13%应收账款周转率 296.49%101.84%-存货周转率 2,818.87%2,018.46%-哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 5 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%53.34%65.32%-营业收入增长率%304.79%41.64%-净利润增长率%225.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000.00 15,000,000.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,624.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,624.21 所得税影响数 6,156.05 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 18,468.16 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于专业技术服务业，是清洁能源开发利用整体解决方案的提供商，是一家面向清洁能源领域，从事风电、太阳能发电和防雷工程（EPC）总包为一体的科技创新型企业。公司拥有建筑特种行业（防雷）资质；电力行业（新能源发电）专业资质（设计乙级），电力工程、建筑工程总承包三级资质和售电资质。公司拥有六项防雷领域实用新型专利技术。本公司主要为国内大型电力企业，以及在地质地貌复杂地区对防雷作业有较高要求的企业，提供专业化防雷工程的设计、施工及技术服务；为国内电力企业开发利用太阳能发电提供整体解决方案及工程（EPC）总承包；积极参与“煤改电”开展清洁能源供暖。公司主要通过项目投标取得业务订单，收入主要来源于光伏工程的 EPC 项目。报告期内，公司的商业模式较上年度在收入来源、主要产品等方面发生了变化，报告期内公司已优化升级为集风电防雷技术研发服务、防雷工程设计施工、太阳能发电设计、施工及（EPC）总承包，风电场、光伏电站、清洁能源供暖为一体的科技创新型企业，主要产品和收入来源不断多元化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、报告期内，公司主要产品新增输送线路工程，并占主营业务收入 12.03%。2、报告期内，一方面公司主要产品光伏工程、防雷工程设计施工持续增加收入；另一方面，输送线路工程取得突破，实现销售收入。3、公司主要产品和收入来源发生变化，新增主要产品输送线路工程，收入来源实现多元化，导致商业模式发生变化。报告期内，公司主营产品、收入来源、商业模式的变化，符合公司的战略发展规划，未对公司发展造成不利影响。哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 7 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,在国家大力扶持清洁能源开发利用和振兴东北老工业基地的政策利好环境下，公司抓住机遇，努力推动企业优化升级，加强成本控制、安全管理和内控管理制度的落实，2017 年实现收入 86,119,626.58 元，较上年同期增加 64,844,685.83 元，增长率为 304.79%，实现净利润 1,542,231.20 元，较上年同期增加 1,067,699.38 元，增长率为 225.00%。总体上看，公司经营形势向好。1、公司财务状况 2017 年公司资产总额为 49,064,130.07 元，较上年增加 17,066,839.44 元，增长率为53.34%；负债总额为 31,455,261.84 元，较上年增加 15,524,608.24 元，增长率为 97.45%，净资产为 17,608,868.23 元，较上年增加 1,542,231.20 元，增长率为 9.60%。公司资产总额增加的原因，主要是本期营业收入较上年大幅增长 304.79%，期末应收账款较上年增长9,165,404.82 元；负债总额增加的原因主要是本期采购量增加，期末应付账款较上年增加14,862,632.15 元。2、公司经营成果 2017 年公司营业收入总额为 86,119,626.58 元，较上年增加 64,844,685.83 元，增长率为304.79%。营业收入增长的原因，主要是国家大力扶持清洁能源开发利用和振兴东北老工业基地的好政策，公司在坚持风电防雷减灾的同时，大力开发光伏市场，实现光伏工程收入68,681,491.84元。营业成本76,339,227.08元，较上年增加59,365,291.81元，增长率为349.74%，营业成本增长的原因，主要是收入增加导致成本增加。营业利润为 1,422,440.10 元，较上期增加3,609,823.99元。净利润1,542,231.20元，较上期增加1,067,699.38元，增长率为225.00%。3、现金流量情况 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为 2,060,573.55 元，较上期增加 524,777.22元，增长率为 34.17%。其中：经营活动产生的现金流量净额为 2,326,953.23 元，较上期增加745,418.25 元，增长率为 47.13%。报告期内，公司全面开展集风电防雷技术研发服务、防雷工程设计施工、太阳能发电设计、施工及（EPC）总承包，电蓄能供热系统设计、安装及运营服务，光伏项目的顺利实施，为发展目标的实现打下了良好基础。哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 8 (二二)行业情况行业情况 公司所涉及的清洁能源领域，是国家政策支持的重点领域，发展需求巨大，市场前景看好。国家可再生能源发展“十三五”规划中明确指出，到 2020 年底全国风电装机容量将达到 2.5 亿千瓦；来自国家能源局最新披露的数据显示，到 2020 年底，全国太阳能发电并网装机确保实现 1.1 亿千瓦以上。“煤改电”工程是我国下大气力治理大气污染，积极探索和形成适应经济社会发展要求的清洁、低碳、安全、高效新型能源消费方式的一项重要举措。报告期内公司主要从事风电防雷技术研发服务、防雷工程设计施工、太阳能发电设计、施工及（EPC）总承包，清洁能源供暖等主营业务，主要产品和收入来源所在行业政策利好。因此，公司所处的行业有利于企业的快速发展。另外，公司主动适应电力改革的要求，于 2017 年下半年取得黑龙江省发改委批准，同黑龙江省电力交易中心有限公司签订售电公司入市协议，取得了黑龙江省首批售电资质。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,666,635.78 7.47%1,606,062.23 5.02%128.30%应收账款 33,628,917.20 68.54%24,463,512.38 76.45%37.47%存货 4,006,053.55 8.16%1,410,238.44 4.41%184.07%长期股权投资 固定资产 120,628.85 0.25%128,319.05 0.40%-5.99%在建工程 524,768.54 1.07%短期借款 376,000.00 0.77%长期借款 应付账款 23,517,008.61 47.93%8,654,376.46 27.05%171.74%资产总计 49,064,130.07-31,997,290.63-53.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本年末较上年末增加 9,165,404.82 元，增加 37.47%，主要系 2017 年公司营业收入大幅增加，增幅 304.79%，导致期末应收款项相应增加所致；2、应付账款：本年末较上年末增加 14,862,632.15 元，增加 171.74%，主要系本年工程项目增加，材料采购量增加，进而使得期末应付供应商货款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 9 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额变动比例金额变动比例 营业收入 86,119,626.58-21,274,940.75-304.79%营业成本 76,339,227.08 88.64%16,973,935.27 79.78%349.74%毛利率%11.36%-20.22%-管理费用 7,196,560.30 8.36%5,691,069.17 26.75%26.45%销售费用 财务费用 49,510.02 0.06%5,537.90 0.03%794.02%营业利润 1,422,440.10 1.65%-2,187,383.89-10.28%-165.03%营业外收入 24,624.21 0.03%2,500,600.00 11.75%-99.02%营业外支出 51.17 0.0002%-100.00%净利润 1,542,231.20 1.79%474,531.82 2.23%225.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期收入比上年同期增加 64,844,685.83 元，增幅为 304.79%，主要是由于主营业务光伏项目收入大幅增加和新增输送线路工程收入所致。2、营业成本：本期成本比上年同期增加 59,365,291.81 元，增幅为 349.74%，主要系 2017年公司业务量大幅增加，从而使得相应的营业成本增加 3、毛利率：本期毛利率 11.36%，比上年同期 20.22%下降了 8.86 个百分点，主要是由于报告期内光伏工程和输送线路工程收入大幅上升，该类业务毛利率较防雷工程设计施工项目偏低，导致综合毛利率下降。3、本年管理费用中工资 3,517,003.39 元，较去年增加 1,619,165.07 元，增幅为 85.32%，主要原因系本期公司为鼓励业务增长，公司提高管理人员薪酬水平所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 86,119,626.58 18,622,577.64 362.45%其他业务收入 2,652,363.11-100.00%主营业务成本 76,339,227.08 15,245,026.67 400.75%其他业务成本 1,728,908.60-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%光伏工程 68,681,491.84 79.75%12,612,612.61 59.28%防雷工程设计施工 7,077,774.39 8.22%6,009,965.03 28.25%输送线路工程 10,360,360.35 12.03%其他业务 2,652,363.11 12.47%合计 86,119,626.58 100.00%21,274,940.75 100.00%哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 10 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，为了进一步优化主营产品结构，丰富公司收入来源。公司新增输送线路工程，本期收入 10,360,360.35 元，占营业收入比例 12.03%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 大庆红骥风力发电有限公司 39,777,698.40 46.19%否 2 中广核太阳能（云浮）有限公司 10,746,835.61 12.48%否 3 中广核新能源（洋浦）有限公司 10,697,976.48 12.42%否 4 辽宁两锦大洋电力建设集团有限公司 10,360,360.35 12.03%否 5 安达中广核新能源有限公司 7,707,570.35 8.95%否 合计合计 79,290,441.19 92.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 晶科能源有限公司 36,207,000.00 53.89%否 2 深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 4,890,761.02 7.28%否 3 黑龙江沃尔德电缆有限公司 4,204,703.19 6.26%否 4 建华建材（黑龙江）有限公司 2,152,975.00 3.20%否 5 任丘市兴恒泰门窗附件厂 2,115,074.16 3.15%否 合计合计 49,570,513.37 73.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,326,953.23 1,581,534.98 47.13%投资活动产生的现金流量净额-593,979.68-45,738.65 筹资活动产生的现金流量净额 327,600.00 现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额为 2,326,953.23 元，较上期现金流量净额增加745,418.25 元，增长率为 47.13%，主要原因是本期业务量增加，销售商品收到的现金及采购商品支付的现金形成的现金净流入增加；同时，收到其他与经营活动有关的现金增加3,096,760.54 元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 1,761,293.64 元、支付的各项税费哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 11 增加 2,252,313.81 元所致。2、2017 年投资活动产生的现金流量净额减少 548,241.03 元，主要是购买固定资产支出增加所致。3、2017 年筹资活动的现金流量净额增加 327,600.00 元，系银行短期贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任?公司始终遵循社会主义核心价值观，用诚实守信、专业负责的态度服务客户，努力履行哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 12 社会义务，积极承担社会责任，支持地区社会经济发展，同社会共享企业发展成果。公司未来将积极并继续履行社会责任，把社会效益放在第一位，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要客户均为大型央企，经过多年的积累，公司在运营风电防雷项目上形成了一定的竞争优势，公司与客户之间相互依存度较高，因此，公司近几年主营业务持续稳定发展，不存在影响持续经营能力的重大风险。1、报告期内，在国家持续大力扶持清洁能源开发利用和振兴东北老工业基地的政策利好环境下，公司抓住机遇，努力推动企业优化升级，加强成本控制，安全管理和内控管理制度的落实，2017 年营业收入较去年增幅 304.79%，净利润增幅 225.00%。2、报告期内，公司资产负债率由 49.79%增至 64.11%，流动比率由 193.69%下降至150.45%，主要原因是报告期内，由于公司业务量大幅增加，导致材料采购增加，应付账款和流动负债增加所致。未来随着应收账款的回收，公司的财务状况和经营成果都将逐步好转。3、公司现金流量情况：2017 年经营活动产生的现金流量净额为 2,326,953.23 元，较上期增加 745,418.25 元，增幅 47.13%，主要原因系工程款回款和收到的其他往来款项大幅增加等原因，导致经营活动产生的现金流量净额较上期增加。4、报告期内，公司已转型为集风电防雷技术研发服务，防雷工程设计施工，太阳能发电设计、施工及（EPC）总承包，风电场、光伏电站、高铁运行防雷在线预警及诊断为一体的科技创新型企业，新增光伏项目收入 68,681,491.84 元，输送线路工程 10,360,360.35 元，转型升级已见成效。5、公司为了优化升级大力吸纳各类专业技术人才，截至报告期末，公司中高级专业技术和管理人员已达到 25 人。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款余额较大风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司期末应收账款账面净值为 33,628,917.20 元，占当期末哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 13 资产总额的 68.54%。公司应收账款占资产总额的比例较大，如若上述应收账款因客户经营状况恶化或其他原因导致无法按期收回，则将会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。应对措施：针对该风险，公司将在事前、事中及事后加强应收账款管理。事前针对客户资金实力、信用度等授予适当信用额度；事中在合同执行过程中加强与客户的沟通，严格按照合同约定的付款进度收款；事后加强催收，并将回款作为对相关人员考核的一项重要指标。通过采取上述措施，保证回款进度，降低回款风险。2、客户集中的风险 2017 年度，公司对前五名客户销售收入合计为 7,929.04 万元，占当期营业收入的比例分别为 92.07%。客户集中度较高主要与行业特征、单项合同金额较大有关，公司已与主要客户建立了紧密的合作关系。但如果主要客户经营状况、采购偏好或付款方式等发生重大变动，在客户集中度较高的情况下，可能会导致公司经营业绩发生较大波动，存在一定的客户集中风险。应对措施：针对目前对客户集中度较高的情况，公司正在优化升级为集风电防雷技术研发服务、防雷工程设计施工、太阳能发电设计、施工及（EPC）总承包，风电场、光伏电站、清洁能源供暖为一体的科技创新型企业。目前，公司主动适应电力改革的要求，并于 2017年下半年取得了售电资质。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 14 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）19,400,000 15,531,034.20 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 19,400,000 15,531,034.20 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、为避免同业竞争，保障公司利益，公司的控股股东、实际控制人及公司的全体董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函。报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均未发生违反承诺的事宜。2、为规范公司用工，公司的控股股东、实际控制人出具了关于规范用工承诺书。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生违反承诺的事宜。3、为规范公司社保缴纳，公司出具了关于社保费滞纳金的情况说明及承诺。哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 15 报告期内，公司未发生违反承诺的事宜。4、为防止关联方占用资金、资产和其他资源，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了关于减少和规范关联交易的承诺函。5、为规范公司纳税，公司控股股东、实际控制人出具了关于依法纳税的承诺书。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生违反承诺的事宜。哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司哈尔滨世纪祥云清洁能源股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 16 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期本期变动变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 15,000,000 100.00%0 15,000,000 100.00%其中：控股股东、实际控制人 11,610,000 77.40%0 11,610,000 77.40%董事、监事、高管 13,005,000 86.70%0 13,005,000 86.70%核心员工 总股本总股本 15,000,000-0 15,000,000.00-普通股股东人数普通股股东人数 7 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股持股变动变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限限售股份数量售股份数量 期末期末持有持有无限售股