836580_2017_合缘生物_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 合缘生物 NEEQ:836580 武汉合缘绿色生物股份有限公司 Wuhan Heyuan Green Organism Co.,LTD 武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月，公司获得由中华全国供销合作总社农业生产资料局、农业部微生物肥料和食用菌菌种质检中心、中国农资流通协会有机肥分会颁发的“中国有机肥十佳品牌”荣誉称号。2017年11月，公司获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201742000114，发证时间为 2017 年 11 月 28 日，有效期三年。2017 年 7 月，公司被认定为湖北省农业产业化重点龙头企业。2017 年 5 月，公司被省科技厅认定为湖北省农业微生物菌剂工程技术研究中心。武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 合缘生物、公司、本公司、股份公司 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司。合缘有限、有限公司 指 武汉合缘绿色生物工程有限公司。农业部 指 中华人民共和国农业部。生物肥料 指 既含有作物所需的营养元素，又含有微生物的制品，是微生物、有机、无机的结合体，它可以代替化肥，提供农作物生长发育所需的各类营养元素。生物有机肥 指 有机固体废物（包括有机垃圾、秸秆、畜禽粪便、饼粕、农副产品和食品加工产生的固体废物）经生物肥菌种发酵、除臭和完全腐熟后加工而成的有机肥料。能够调理土壤、激活土壤中微生物活跃率、克服土壤板结、增加土壤空气通透性，提高土壤肥力，使粮食作物、经济作物、蔬菜类、瓜果类大幅度增产。微生物菌剂 指 由一种或数种有益微生物、经工业化培养发酵，加工制成的活性制剂。微生物菌剂通过其中所含微生物的生命活动，增加了植物营养元素的供应量，导致植物营养状况的改善，进而增加产量。菌种 指 用于增殖发酵的初始微生物。发酵 指 细菌和酵母等微生物在无氧条件下，酶促降解糖分子产生能量的过程。无机肥 指 用化学合成方法生产的肥料，包括氮、磷、钾、复合肥。有机肥料 指 能直接供给作物生长发育所必需的营养元素并富含有机物质的肥料。复合微生物肥料 指 特定微生物与营养物质复合而成，能提供、保持或改善植物营养，提高农产品产量或改善农产品品质的活体微生物制品。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 天职国际、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）湖北宇兆 指 宇兆（湖北）农业发展有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公司高级管理人员 指 董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监和公司董事会认定的其他人员 董事会 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司董事会 监事会 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐维烈、主管会计工作负责人张薇及会计机构负责人（会计主管人员）张薇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.税收优惠不能持续风险 为促进农业可持续发展，加强耕地质量建设，国家推出了一系列扶持农业可持续发展的补贴政策和税收优惠政策。按财税【2008】56 号财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知和财税【2001】113 号财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知规定，报告期内公司一直享受免收增值税的优惠政策，如果国家对有机肥产品免征增值税政策进行调整，将对公司盈利能力产生较大影响。公司于 2008 年 10 月、2011 年 10 月、2014 年 10 月、2017年 11 月取得高新技术企业证书，按照相关规定公司享受高新技术企业税收优惠，即企业所得税减按 15%征收。应对措施：在国家保护耕地，限制化肥，支持农业可持续发展的大背景下，取消对生物有机肥的优惠政策可能性很小，同时，公司目前正在进行一系列高毛利新产品的开发，而且从产品销售模式上也在进行调整，加大直销的力度，通过技术服务提升产品附加值，这些方面完全可以抵消税收优惠政策取消的风险。公司已在报告期内完成了高新技术企业评审认证并取得了证书。2.核心技术泄密风险 公司目前拥有微生物菌剂菌种选配及生产技术、微生物高密度液体发酵技术、微生物稳定剂型生产技术等多项核心技术，武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 6 公司核心技术的储备是公司持续保持行业技术领先的源动力。目前，这些核心技术主要掌握在公司总经理及核心技术人员手中，若发生核心技术人员的流动，公司可能会面临核心技术泄密导致核心技术被复制的风险。应对措施：公司目前核心技术主要由徐维烈、杨涛、杨国平、袁庆丰四人掌握，四人中除杨国平因国籍限制不便持股外，其余人员均持有公司股份，通过共同发展来稳定技术人员；公司对核心技术人员提供良好的发展平台和较好的薪酬福利体系，通过感情、待遇和平台稳定人员；此外，公司还与每位核心技术人员均签订有保密协议与限制同业竞争协议，通过法律来进行保护技术。因此，核心技术泄密导致核心技术被复制的风险很小。3.应收账款风险 报告期末公司应收账款余额为 31,749,043.16 元，该应收账款余额符合公司预期和历年惯例，应收客户大多数为政府、基地大户或老经销商，大多与公司保持了长期稳定的合作关系，但若公司催收不力，公司将面临较大的应收账款回收风险。应对措施：公司将加强应收账款管理，建立客户资信等级 制度，确定相应的赊销额度，限定应收账款规模；将应收账款的回收工作落实到人，制度严格的考核制度，将应收账款的收 回做为销售人员提成工资的结算前提，促进应收账款及时回收，防止坏账损失的发生。报告期内公司成立了“清欠小组”，对账龄较长又拒不履行付款的客户通过法律途径进行清收。4.行业竞争加剧风险 有机肥、生物有机肥行业属于朝阳行业，受到国家政策的大力扶持，处于快速发展期，行业广阔的市场前景势必会吸引很多资金、化肥生产企业和大量新厂商加入，由于行业进入门槛低、生产企业分散、行业集中度低、市场竞争激烈，导致产品质量良莠不齐，甚至以次充好，价格差异大，在肥料产品效能无法用眼识别和行业监管尚不完善的情况下，低价产品冲击市场仍然会长期存在，这在一定程度上影响了市场的正常竞争，行业未来可能面临市场竞争加剧的风险。应对措施：公司始终在新产品研发、技术创新加大投入，通过开发有竞争力的新产品占领市场，获得用户认可保持生物肥行业技术领先地位，以技术应对竞争；同时在市场开发和客户服务等方面继续加强；并且，公司将利用自身在行业内的影响力，通过政策等层面来引导行业标准的制订，提高行业准入门槛、促进规范竞争和行业发展。5.公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将严格按照公司法等法律、法规和公司章程的相关规定规范运作，健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司运行管理信息化水平，健全公司财务制武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 7 度和内控制度。同时，公司将逐步完善薪酬体系，吸引优秀管理和技术人才加盟公司，促进经营管理水平的提升。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉合缘绿色生物股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Heyuan Green Organism Co.,LTD 证券简称 合缘生物 证券代码 836580 法定代表人 徐维烈 办公地址 东湖新技术开发区珞狮南路 519 号明泽丽湾 2 栋 1501,1502,1504 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖霄 职务 信息披露负责人 电话 02786698612 传真 02787293332 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东湖新技术开发区珞狮南路 519 号明泽丽湾 2 栋 1501,1502,1504号 430070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉合缘绿色生物股份有限公司信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-08-23 挂牌时间 2016-03-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26-262-2625 有机肥料及微生物肥料制造 主要产品与服务项目 有机肥料、微生物肥料、微生物菌剂、土壤调理剂、环境污染处理剂、复混肥料、水溶肥料、叶面肥料、育苗基质、酶制剂、饲料及饲料添加剂（配合饲料-水产）的生产和销售（凭有效许可证经营）；农田修复；土壤及水体修复；重金属污染防治；农业环境治理工程技术、生物及环保技术、养殖技术的研发；生物生态水土环境研发与治理；智能温室及日光温室设备的设计；畜禽及水产养殖；农副土特产批发零售；房屋出租（租赁）信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）48,737,559 优先股总股本（股）-武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 9 做市商数量-控股股东 徐维烈、梅芳 实际控制人 徐维烈、梅芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100741412715J 否 注册地址 武汉市东湖新技术开发区光谷八路 101 号 否 注册资本 48,737,559 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张嘉 刘运 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.公司 2018 年 1 月 31 日召开的股东大会通过了公司更改住所的议案，公司住所变更至东湖新技术开发区珞狮南路 519 号明泽丽湾 2 栋 1501,1502,1504 号。2.2018 年 1 月 15 日起，股票转让方式由原来的协议转让变为集合竞价。武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 72,538,123.36 81,203,890.91-10.67%毛利率%42.99%52.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,827,666.54 10,366,219.08-194.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,072,702.15 7,269,119.34-183.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.64%5.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.49%4.18%-基本每股收益-0.20 0.21-195.24%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 198,142,506.92 259,201,664.74-23.56%负债总计 28,904,778.96 80,152,936.91-63.94%归属于挂牌公司股东的净资产 169,237,727.96 179,048,727.83-5.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.47 3.67-5.45%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）14.59%30.92%-流动比率 1.28 0.65-利息保障倍数-4.67 3.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,524,167.12 35,698,760.11-93.12%应收账款周转率 2.36 2.66-存货周转率 12.58 6.23-武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.56%-1.47%-营业收入增长率%-10.67%-7.76%-净利润增长率%-194.80%7.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,737,559 48,737,559 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-9,987,044.08 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,763,947.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-194,508.84 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,417,605.17 所得税影响数-662,640.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -3,754,964.39 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家致力于农用微生物制品研发、生产、销售和服务的高新技术企业，公司业务重点集中于生物有机复合肥及各类专用肥、生物有机肥、微生物菌剂和新型肥料的研发、生产和销售。公司具有较强的研发能力和生产能力，拥有 9 项发明专利（另有在审发明专利 11 项）和稳定的核心团队，生产等相关核心技术均为自主研发。公司的产品主要是通过利用微生物技术对养殖业、种植业以及食品加工业废弃物进行生物处理，转化为无公害、环保、高效的适合农作物和水产养殖需要的生态产品，并提供完善的售后服务与技术支持，从而获取相应的收益和利润。1 1、采购模式、采购模式 公司采购的主要原材料包括农业废料（如菜粕、米糠、牲畜粪便、麸皮等）、化学原材料（如氯化铵、磷酸一铵、尿素等）以及部分微生物菌剂等。公司所用核心菌种均为自主筛选、培养，并建立有自己的原菌株库。经过多年经营，公司建立了稳定的供应商体系，对保证原材料供应的及时有效和质量可靠具有非常重要的意义。采购物流部每年底与供应商体系内合格供应商签订年度供货框架协议，年中根据生产管理中心和营销管理中心共同制定的生产计划确定采购任务计划，对于主要原材料，公司一般选择 2-3 家作为合格供应商，通过电话询价并考虑其供货质量和供货效率，确定最终采购对象和采购价格。若原材料市场波动较大，公司会在淡季进行一定的战略储备。2 2、生产模式、生产模式 公司坚持以市场为导向，主要采取“以销定产”生产模式，并适当辅以储备性生产。公司生产管理中心严格按照公司销售计划制定生产计划，并根据销售情况，对生产计划及时进行调整。公司销售部门根据上年度销售情况，结合本年度需求预测和实时订货情况编制年度、月度销售计划。生产管理中心根据销售计划制定生产计划，并根据销售情况、库存情况及时对生产计划进行调整。每年销售旺季或设备检修期之前，公司营销管理中心将根据市场预测，要求制造中心进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。3 3、销售模式、销售模式 公司营销管理中心统筹负责公司产品销售与推广工作，已建立起完善的市场营销网络体系。在销售渠道方面，公司采用经销商、重点大户直销以及政府招投标三种渠道相结合的销售方式，其中直销模式重点针对大型养殖水面、农场、茶叶种植基地、蔬菜基地及水果等其他经济作物种植基地等农业和养殖业大户；经销商模式为买断式合作，重点针对分布较为分散的普通农户和鱼虾养殖户，通过广泛的经销武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 13 商布局将销售触角深入农业最基层；招投标模式主要针对政府部门近年来对秸秆腐熟剂和生物有机肥的政策性采购需求。公司的销售模式可以概括为三种层级结构：“公司大型农户”、“公司经销商普通农户”或“公司政府采购普通农户”，随着国家环保政策的变化，取消了大水面的湖泊水库网箱养殖，严格控制投肥养殖，但允许投入生物菌剂改良水体，推广高效、绿色、环保养殖，公司将在现有市场基础上进一步加大对改良水体类产品的推广。由于湖北省政府致力于打造“小龙虾千亿元”特色农业产业，预计未来湖北省小龙虾市场将进一步扩大，公司研发的“虾宝”、“虾力素”产品目前在市场上效果良好，成为公司主打产品。公司针对小龙虾养殖户均规模较小，将加大与经销商的合作力度，在湖北省及周边地区大力推广。报告期内，公司与农村淘宝达成战略合作，正式入驻村淘平台；同时与湖北垄上传媒集团签订战略合作协议，借力互联网+及媒体平台资源，建立电商平台，快速服务农村终端市场。在市场推广方面，公司营销部门与技术部门建立了一套完整的售前、售后配套服务体系。公司将营销人员按区域进行划分，收集各个区域客户信息，对重点区域进行不同产品的覆盖式营销。公司前期投入部分人力、物力、技术，采取开展“测土配方、测水施肥”试验示范方式，通过该等培训或服务行为，与广大农户和养殖户建立了稳定的合作关系。此外，公司不定期参加全国或地方展示会，在推广产品的同时不断增加和扩大代理商数量，使产品的知名度和盈利不断扩大。4 4、研发模式、研发模式 公司自成立以来一直注重科技研发投入和科技创新，设有专门的技术研发部门，拥有 19 名具有丰富研发经验和技术水平的专业人员，以加拿大海归博士杨国平博士为技术总监，作为自主研发力量。同时公司于 2015 年获批建立院士工作站，有陈文新、曹文宣、邓子新三位院士入驻，三位院士的团队将分别从土壤微生物方面、微生物应用于水产方面、微生物学方向进行研发，为公司后面的发展提供雄厚的技术支撑。作为国家级高新技术企业，公司研发团队被省委组织部列入“湖北省科技创新团队”，企业技术中心被湖北省发改委授予“湖北省认定企业技术中心”，拥有 10 多位外聘专家组成的专家团队，行业专家的加盟为公司的重大技术攻关和新产品研发提供了指导与配合。公司与中国农业大学、华中农业大学、中科院水生物研究所、湖北省农科院、水利部水工程生态研究所等多所科研单位签订长期合作协议，共建研发中心，进行科技攻关与成果转化；与全国农技推广中心、湖北省土壤肥料总站等部门建立常年应用试验合作，进行产品在不同地理气候条件下的试验示范。此外，公司还建立了产品研发管理制度和研发人员绩效考核奖励办法等，从制度体系上完善了公司产品研发流程，保护了研发成果。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，加强自主产品的研发和创新力度，强化内控管理，加大了营销队伍建设及其营销能力的培养，完善和拓展市场渠道，在新品推广上进一步加强，不断提升企业核心竞争力，有效进行经营风险把控，有步骤有计划推进公司各项业务发展。但受国家政策、产品更新、招标政策及报告期内对公司部分资产处置的影响，导致公司总体业绩有所下滑。1、经营业绩：报告期内公司总资产 198,142,506.92 元，较上年同期 259,201,664.74 元下降 23.56%，主要原因系报告期内处置了部分资产，所得资金归还了银行贷款导致负债下降所致；完成营业收入 72,538,123.36 元，较上年同期 81,203,890.91 元下降 10.67%；净利润-9,827,666.54 元较上年同期 10,366,219.08 元下降了194.80%，主要原因系报告期内处置了部分资产，导致生产所需的菌剂需要对外采购，增加了生产成本，也影响到了公司下半年的经营计划，公司对部分预计不能收回的应收账款全额计提，而且下半年主要的收入来源均是毛利率较低的有机肥产品系列，另一方面本次资产处置收益-9,987,044.08 元影响了报告期净利润；销售费用 7,439,195.34 元较上年同期 10,926,516.22 元下降了 31.92%，主要原因系报告期内公司营业收入下滑，由于政策调整引起的招标收入下滑导致的招标服务费大幅度减少，另外公司内部严格执行费用预算管理制度；管理费用 16,775,108.91 元较上年同期 16,450,037.04 元上升了 1.98%；财务费用2,020,583.04 元较上年同期 4,698,122.77 元下降了 56.99%，主要原因系报告期内公司归还了部分银行贷款，利息支出减少所致。2、科研创新：科研创新是公司向前发展的核心竞争力之所在。报告期内公司共投入科研经费 7,342,812.01 元开展了多个项目的研发与创新，并取得了良好的效果。报告期内新申报发明专利 2 项；先后与陈文新院士、曹文宣院士、邓子新院士三位院士团队及其科研团队、华中农业大学、湖北省农科院、湖北大学等开展了多个项目的合作与研究；以技术总监杨国平博士为首的公司科研团队被湖北省委组织部批准为“湖北省科技创新战略团队”；杨国平博士被评为“湖北省百人计划”人才；公司研发中心被湖北省科技厅批准为武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 15 “湖北省农用微生物菌剂工程技术研究中心”；公司研发的虾宝、虾旺、虾力素、龙虾饲料等新品，推向市场后，使用效果良好，受到用户普遍好评，具有良好的市场潜力和竞争力，有望成为公司新的利润增长点。3、销售拓展：在产品推广方面，公司销售部门继续通过采取广撒网、遍地开花的模式，在与全国农技推广中心合作的同时，自行在全国各地不同地域、不同作物品种上开展对比试验，通过对新产品进行大量的免费试用与案例示范模式进行推广，形成了一大批应用效果显著的示范基地，为后期产品的推广销售工作打下了良好的基础。结合目前土地流转政策的大力推行促进了农业集约化的发展趋势，公司对现有销售政策和策略进行适当调整，主要采用经销商销售、大户直销、基地合作社专供及参与政府采购投标等多种渠道相结合，逐步加大直销客户的投入，营销部门与技术部门建立了一套完整的售前、售后配套服务体系，通过对直销大户提供一对一个性化的技术支持和服务，吸引了一批忠诚稳定的长期合作客户，且直销模式减少了中间环节，既降低了客户的投入成本、又提高了公司的利润空间，实现了双赢。从实际情况来看，此项调整取得了较好的成果。在销售模式上，公司成立了电商部，先后与农村淘宝、湖北省垄上集团等签订战略合作协议，借力互联网+及媒体平台资源，建立电商平台，快速服务农村终端市场。4、生产成本控制与项目建设稳步进行：在生产方面，一方面是严把生产质量关，保证产品质量；另一方面严格管理，节能降耗，提高生产效率，降低生产成本。公司生物菌剂生产车间正式投产后，在降低公司生产采购成本的同时，也丰富了公司的产品种类，提高销售额。同时根据市场需求，在产能布局与原材料品种和采购渠道上进一步优化调整，建立长期稳定的合作伙伴，使产品原材料成本有了一定程度的降低。在工程项目建设上，公司浠水散花生物制品项目稳步推进，目前一期工程建设已经完成，设备安装和调试也已完成，目前已进入试运营阶段，预计 2018 年 4 月可以正式投入生产。5、内部管理依法规范：报告期内，公司严格按照股份制公司的要求制定并执行大量的公司内控管理制度，规范了三会运作制度；聘请专业机构对公司进行调研、诊断、提升，调整了公司内的管理结构，完善了管理体系和制度，提高了管理效率。(二二)行业情况行业情况 1.市场现状：虽然目前我国生物肥料行业标准体系框架基本建成，产品的生产应用及其质量监督有据可依，1996武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 16 年开始，国家实行了登记证管理制度，对行业的监管力度不断加强。未来我国监管机构将进一步加强行业监管，保证产品的生产质量，这将为微生物肥料市场提供良好有序的竞争环境。但准入门槛依旧较低，对资源、技术、产能要求不高，现今市场，有机肥企业如“雨后春笋”般涌现，但多以小型企业为主，且行业集中度不高，市场竞争较为激烈。这将带来两方面问题：第一，行业的小、散、乱现象给行业监管带来一定的挑战，部分小企业甚至通过生产假冒伪劣产品、以次充好等不正当手段参与竞争，严重扰乱正常市场秩序；第二，从行业的整体来看，部分企业存在设备简陋、生产工艺落后、产品质量不高、使用效果不稳定等现象。由于缺少相关的检测条件和技术人员，很多企业无法对产品的质量进行把关，不能保证产品的应用效果，同一类产品质量差距很大，影响了市场的开拓和农民使用的积极性，产品的质量问题对行业健康发展的制约不容小视。2.政策倾斜：2015 年，农业部出台了农业部关于打好农业面源污染防治攻坚战的实施意见，意见明确指出“一控两减三基本”的指导思想（“一控”是指控制农业用水总量和农业水环境污染。“两减”是指化肥、农药减量使用。“三基本”是指畜禽粪污、农膜、农作物秸秆基本得到资源化、综合循环再利用和无害化处理）。重视和加强农业生产，改良土壤，研制和开发农业土壤改良技术及产品是我国农业生产中的当务之急。发展有机肥料和绿色防控技术，创制新型生物肥料，加强技术集成创新与应用是实现化肥减施增效的关键措施。国家组织实施“化学肥料和农药减施增效综合技术研发”重点研发计划，聚焦主要粮食作物、经济作物、蔬菜、果树化肥减施增效的重大任务，强化产学研用协同创新，解决化肥、农药减施增效的重大关键科技问题，为保障国家生态环境安全和农产品质量安全，推动农业发展“转方式、调结构”，为促进农业可持续发展提供有力的科技支撑。在公司所在地武汉，为全面贯彻落实国务院关于印发土壤污染防治行动计划的通知（国发201631 号）、湖北省土壤污染防治条例和省人民政府关于印发湖北省土壤污染防治行动计划工作方案的通知，加强土壤污染防治，改善土壤环境质量，保障农产品质量和人居环境安全，武汉市委市政府制定了武汉市土壤污染防治工作方案（武政规201717 号），要求严格控制化肥农药用量，加速生物肥料、生物农药、高效低毒低残留农药等绿色防控技术的推广应用。推行农业清洁生产，实施测土配方施肥，制订落实化肥、农药等农业投入品的减量使用计划。到 2020 年，实现全市主要农作物化肥、农药使用量年均递减 1-2%，利用率提高到 40%以上，测土配方施肥技术推广覆盖率提高到 90%以上。3.市场前景：2020 年有望突破 1900 亿。有机肥在我国前景广阔，属于潜力巨大的朝阳产业。数据显示，目前全国有机肥企业大约是 2283 家，总产能 3483 万吨，仅占肥料整体使用量的 20%左右。未来五年有机肥使武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 17 用量将继续维持较快增长态势，行业市场规模五年复合增速在 15%-20%区间内，以 17.5%估算，2020 年行业市场规模有望突破 1900 亿元。有机肥既能给当季作物提供足够养分，提高当季作物产量；又可以改良土壤中微生物区系，提升土壤肥力，达到“一施两得”的作用。以生物肥、生物有机肥为代表的有机肥产品蕴藏很大的市场空间。在相当长的时期内，这将成为肥料行业新的增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 27,961,087.20 14.11%7,555,050.03 2.91%270.10%应收账款 31,749,043.16 16.02%29,690,117.92 11.45%13.52%存货 3,217,451.06 1.62%3,356,102.41 1.29%-4.13%长期股权投资 843,821.90 0.43%940,391.41 0.36%-10.27%固定资产 111,249,437.21 56.15%113,482,837.00 43.78%-1.97%在建工程 0-79,620,012.38 30.72%-100.00%短期借款 12,000,000.00 6.06%60,000,000.00 23.15%-80.00%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 198,142,506.92-259,201,664.74-23.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金报告期末 27,961,087.20 元较上年期末 7,555,050.03 元增加 270.10%，主要原因系报告期内公司处置资产取得了货币资金；2.在建工程报告期末 0 元较上年期末 79,620,012.38 元减少了 100%，主要原因系浠水基地一期工程建设已完成并取得了不动产证书，转化为了固定资产；3.短期借款 12,000,000.00 元较上期 60,000,000.00 元减少了 80%主要原因系公司在报告期内归还了银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 72,538,123.36-81,203,890.91-10.67%营业成本 41,355,582.10 57.01%38,903,895.96 47.91%6.30%毛利率%42.99%-52.09%-管理费用 16,775,018.91 23.13%16,450,037.04 20.26%1.98%武汉合缘绿色生物股份有限公司 公告编号：2018-006 18 销售费用 7,439,195.34 10.26%10,926,516.22 13.46%-31.92%财务费用 2,020,583.04 2.79%4,698,122.77 5.79%-56.99%营业利润-11,653,890.11-16.07%9,002,593.08 11.09%-229.45%营业外收入 391,291.16 0.54%6,330,466.76 7.80%-93.82%营业外支出 201,603.18 0.28%3,064,227.73 3.77%-93.42%净利润-9,827,666.54-13.55%10,366,219.08 12.77%-194.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用 7,439,195.34 元较上年同期 10,926,516.22 元下降了 31.92%，主要原因系报告期内公司营业收入下滑，由于政策调整引起的招标收入下滑导致的招标服务费大幅度减少，另外公司内部严格执行费用预算管理制度 2.营业利润-11,653,890.11 元较上年同期 9,002,593.08 元下降了-229.45%，主要原因系报告期内处置了部分资产，导致生产所需的菌剂需要对外采购，增加了生产成本，也影响到了公司下半年的经营计划，公司对部分预计不能收回的应收账款全额计提，而且下半年主要的收入来源均是毛利率较低的有机肥产品系列，另一方面本次资产处置收益-9,987,044.08 元也影响了报告期净利润；3.净利润-9,827,666.54 元较上年同期 10,366,219.08 元下降了 194.80%，主要原因系报告期内处置了部分资产，导致生产所需的菌剂需要对外采购，增加了生产成本，也影响到了公司下半年的经营计划，公司对部分预计不能收回的应收账款全额计提，而且下半年主要的收入来源均是毛利率较低的有机肥产品系列，另一方面本次资产处置收益-9,987,044.08 元也影响了报告期净利润；4.财务费用 2,020,583.04 元较上年同期 4,698,122.77 元下降 56.99%的原因是，报告期内，公司的银行贷款由年初的 60,000,000.00 元下降到了年末的 12,000,000.00 元。利息费用随之减少。5.营业外收入 391,291.16 元较上年同期 6,330,466.76 元下降 93.82%的原因是：以前年度根据受益年限进行摊销的政府补贴已摊销完成，报告期未收到大额政府补贴。6.营业外支出 201,603.18 元较上年同期 3,064,227.73 元下降 93.42%的原因是：上年度因公司更名报废一批材料，本年无此开支，因此营业外支出较上年有大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 72,195,888.45 80,661,806.15-10.50%其他业务收入 342,234.91 542,084.76 -36.87%主营业务成本 41,168,202.37 38,708,022.08 6.36%其他业务成本 187,379.73 195,873.88-4.34%按产品分类分析按产品分类分析：单位：