836609_2017_新唐设计_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 1 2017 年度报告 新唐设计 NEEQ:836609 山西新唐工程设计股份有限公司 SHANXI XINTANG ENGINEERING DESIGN Co.,Ltd.山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 23 3 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 25 5 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 26 6 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 29 9 第十节第十节 公司治理及公司治理及内部控制内部控制 .3 30 0 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 35 5 山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、新唐设计 指 山西新唐工程设计股份有限公司 新唐合众 指 山西新唐合众贸易中心（有限合伙）控股股东、实际控制人 指 李红兵，直接和间接共计持有公司 55.33%的股份，为公司的控股股东和实际控制人 三会 指 董事会、监事会、股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 企业会计准则 指 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。公司章程 指 山西新唐工程设计股份有限公司公司章程 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 EPC 指 按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包 晒图 指 将涂有感光药品的图纸衬在待复制图件的底图下，用灯光或日光曝晒使其产生化学反应，再经水洗显像而获得图件复制品的图件复制方法，其特点是保存时间长久且 不可更改。挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统申请挂牌、公开转让 山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李红兵、主管会计工作负责人冀晓晓及会计机构负责人（会计主管人员）冀晓晓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 公司主营业务涉及电力工程、化工工程、市政工程等相关领域，与国家基础设施投资政策联系较为密切，未来的战略发展受到国家宏观调控政策及经济发展状况的影响。一方面，新型城镇化战略、资源性城市发展战略、“一带一路”新战略等国家战略为公司带来新的发展机遇。另一方面，我国现阶段经济发展面临增速放缓、产能过剩以及固定资产投资增速下降等情况，也会影响工程设计行业的市场需求，进而影响公司的业务量及经营业绩。因此，公司存在一定的政策风险。控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人李红兵直接持有公司 50.07%的股权，并通过新唐合众间接持有公司 5.26%股份，共计持有公司55.33%股份。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果公司控股股东利用其控股地位对公司施加影响，则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。设计责任风险 根据 建设工程质量管理条例(国务院令第 279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计单位应当根据勘察成果文件进行建设工程设计，设计文件应当符合国家规定的设计深度要求，在设计文件中选用的建筑材料、建筑构配件和设备，应当注明规格、型号、性能等技术指标，其质量要求必须符合国家规定的标准。设计山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 5 单位应当就审查合格的施工图设计文件向施工单位作出详细说明。此外设计单位应当参与建设工程质量事故分析，并对因设计造成的质量事故，提出相应的技术处理方案。因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的额外成本。因此，公司存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。行业竞争风险 工程设计行业市场竞争激烈，少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、经验丰富的大型设计公司将在未来市场占据领先地位，这将对中小设计企业的生存发展构成挑战。如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加大，将给公司业务开展造成一定的影响。专业人才流失风险 公司所从事的工程设计及项目管理等业务均属于智力、技术密集型服务，业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。经过多年的发展，公司已拥有一支具有高素质、富有创新力的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，努力实现企业和员工的共同成长，并已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，仍将给公司的经营发展带来不利影响。公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行有一个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。应收账款发生坏账损失的风险 2017 年度公司应收账款净额为 13,131.10 万元，占流动资产的比例分别为 64.06%，占同期营业收入的 141.45%。报告期期末，帐龄在 3 年以上的应收账款占比分别为 5.17%，尽管应收帐款 3年以上占比不高，且公司制定了较为完善的坏账准备计提政策，并按照相关会计政策充分计提了坏账准备，若催收不力或客户发生财务危机，公司应收账款仍存在不能按期回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本基本信息信息 公司中文全称 山西新唐工程设计股份有限公司 英文名称及缩写 SHANXI XINTANG ENGINEERING DESIGN Co.，Ltd.证券简称 新唐设计 证券代码 836609 法定代表人 李红兵 办公地址 太原市高新区汽贸路 18 号 501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冀晓晓 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0351-7025250 传真 0351-7025853 电子邮箱 公司网址 http:/ 太原市高新区汽贸路山西科工 18 层（邮编：030006）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 1 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M-科学研究和技术服务业-74-专业技术服务业-748-工程技术-7482-工程勘察设计 主要产品与服务项目 公司主要为国内外大型化工企业、热电厂、环保工程、市政供热等项目提供工程设计、总承包业务及后续运维服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）110,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李红兵 实际控制人 李红兵 山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9114010077701320698 否 注册地址 太原市高新区汽贸路 18 号 501 室 否 注册资本 110,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号新天地大厦 7-8 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王小宝、崔雪岚 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2018 年 1 月 15 日后，股票转让方式自动变更为集合竞价转让。山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,832,158.81 206,743,487.08-55.10%毛利率%21.45%4.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,285,310.51 1,968,394.48 219.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,311,061.94-1,030,814.93 615.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.07%1.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.28%-0.85%-基本每股收益 0.06 0.02 220.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 212,253,124.79 204,296,716.48 3.89%负债总计 85,024,263.12 83,353,165.32 2.00%归属于挂牌公司股东的净资产 127,228,861.67 120,943,551.16 5.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.10 4.55%资产负债率%（母公司）40.06%40.80%-资产负债率%（合并）40.06%40.80%-流动比率 2.41 2.36-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,630,781.46-30,627,255.74 71.82%应收账款周转率 0.16 0.52-存货周转率 1.47 12.46-山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.89%43.30%-营业收入增长率%-55.10%5.11%-净利润增长率%219.31%-56.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 110,300,000 110,300,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,298,998.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,298,998.09 所得税影响数 324,749.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 974,248.57 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 126,762,920.54 128,489,602.54 存货 3,891,477.47 1,458,289.28 递延所得税资产 5,510,624.14 5,533,343.64 应付账款 60,691,103.65 60,040,392.46 山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 10 应交税费 16,467,934.03 17,082,819.89 其他应付款 960,266.67 290,266.67 盈余公积 89,235.80 91,439.66 未分配利润 803,122.19 822,956.97 营业收入 204,840,747.23 206,743,487.08 营业成本 194,809,493.13 196,591,970.13 资产减值损失 5,718,086.26 5,808,964.26 所得税费用 777,391.33 784,737.54 山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司依托多年在热电联产、脱硫脱硝、循环利用、清洁生产等节能环保方面的丰富经验和专业知识，为国内外大型化工企业、热电厂、环保工程、市政供热等项目提供工程设计、总承包业务及后续运维服务，属于典型的智力密集型企业。公司依靠拥有的行业专业资质和良好的口碑，凭借科学、规范、高效的管理体制，利用自身的资深设计团队和外协单位的资源，充分发挥在相关行业长期多年的专业知识和经验积累优势，承接并完成项目工程设计、工程总承包及运维服务。公司通过为客户提供专业化、科学化、创造性的设计成果和服务获得经济收入和利润，满足客户多元化的各项需求，不断实现公司战略发展和价值提升。公司的收入主要来源为工程设计费、工程 EPC 总承包收入及项目后续运维服务费等。报告期内，公司的商业模式较上年同期未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经经营营计划计划 2017 年受经济环境的影响，行业整体表现较为低迷，但在公司全体员工拼搏努力下，公司在品牌影响力、业务拓展能力、公司规范治理等方面均取得一定的成绩。1、财务状况 2017 年，公司共实现营业收入 92,832,158.81 元，利润总额和净利润分别为 8,455,195.16 元和6,285,310.51 元。总资产 212,253,124.79 元，净资产 127,228,861.67 元。现金净流量-8,690,051.42元,其中经营活动现金净流量-8,630,781.46 元,投资活动现金净流量-59,269.96 元。2、经营成果 2017 年，公司同时进行着五个 EPC 总包项目，其中阳煤集团太原化工新材料有限公司、湖北新冶钢有限公司能源综合利用项目、铜陵新亚星能源有限公司 SCR 脱销系统改造项目、河北安丰钢铁有限公司锅炉烟气脱硝工程等四个项目均已竣工验收，新疆国泰新华化工有限责任公司为老项目已进入调试验收阶段；并同时完工多个设计项目。3、人力资源 截至 2017 年末，公司现有在册员工 152 人，专科以上学历超过 65.79%，人力资源结构合理。报告期内公司员工比较稳定，并提供专业培训提高职工能力水平及发展空间，从而降低了人员流失风险。报告期内，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 12 业务等经营指标健康。(二二)行业情况行业情况 我国电力勘察设计市场业务以勘察设计和业务咨询为主，包括电力、交通、建筑等系统项目的勘察设计和工程承包等。其中电力系统项目包括火电、热电、风电、核电等新能源的发电机组、变电站、供配电线路等电力工程的勘察设计；交通系统项目包括铁路、公路、隧道、桥梁、轨道交通等电力工程的勘察设计；建筑系统项目包括市政工程、居民住宅等建筑内电力及其自动化工程设计。目前我国积极鼓励热电联产的发展，市场规模不断扩大。与此同时，热电产业中大部分工业锅炉未配备脱硫脱硝、除尘等环保设备，造成污染物排放居高不下。提升锅炉系统能效水平和环保装备水平是今后市场的发展方向。公司主要业务为中小型热电项目，热电联产能源利用效率高，环保方面优于锅炉，在脱硝、脱硫、除尘等方面优势明显。本行业不存在明显的周期性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 29,072,583.27 13.70%34,762,634.69 17.02%-16.37%应收账款 131,311,032.70 61.87%128,489,602.54 62.89%2.20%存货 23,306,934.17 10.98%1,458,289.28 0.71%1,498.24%长期股权投资 固定资产 1,546,030.32 0.73%1,832,815.68 0.90%-15.65%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 212,253,124.79-204,296,716.48-3.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货比上年度金额变动增长 1498.24%；主要原因一是新疆项目已完工但甲方未与我公司结算，二是铜陵项目开工前期还未进行结算；2、应收账款比上年度金额变动增长 2.20%，占总资产的 61.87%，主要原因阳煤集团太原化工新材料有限公司欠款 82,939,818.77，新疆国泰新华化工有限责任公司欠款 35,412,174.29，其都隶属于山西阳煤集团，由于资金紧张且领导换届影响了付款进度,今年我公司已安排专人对其催款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 13 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 92,832,158.81-206,743,487.08-55.10%营业成本 72,917,278.32 78.55%196,591,970.13 95.09%-62.91%毛利率%21.45%-4.91%-管理费用 5,974,885.19 6.44%4,991,366.95 2.41%19.70%销售费用 228,699.47 0.25%427,507.11 0.21%-46.50%财务费用-311,550.23-0.34%-645,745.80-0.31%51.75%营业利润 8,446,483.16 9.10%-555,616.68-0.27%1,620.20%营业外收入 8,712.00 0.01%3,313,731.00 1.60%-99.74%营业外支出 4,982.30 0.00%-100.00%净利润 6,285,310.51 6.77%1,968,394.48 0.95%219.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年减少 55.10%，主要原因是老项目已在以前年度根据工程进度确认大部分收入，本年只有少量的收尾验收工程，且由于市场经济低迷本年未签订新的 EPC 项目；其他项目收入比较稳定；2、营业成本较上年减少 62.91%，主要原因是其一收入减少相应成本也减少，其二以前年度公司投入大额的技术咨询费，随着员工的技术水平提高，技术咨询费也相对减少；其三福山项目以前年度由于涉及诉讼，其存货 6,049,097.85 元计入存货跌价准备，本年度诉讼结束，所以将已计提的存货跌价准备冲减本年营业成本；3、毛利率较上年大幅增长，主要原因是前期存货跌价准备冲减营业成本，且技术水平提高减少大额的技术咨询费，从而毛利增加；4、销售费用较上年减少 46.50%，主要原因是本期业务减少，招待费与差旅费也相应缩减；5、财务费用较上年增加 51.75%，主要原因是银行存款减少，相应的利息也减少从而冲减的财务费用减少；6、营业利润较上年增加 1620.20%，主要原因是（1）随着公司员工技术水平的提高，公司节约了大额的技术咨询费；（2）福山项目以前年度由于涉及诉讼，其存货 6,049,097.85 元计入存货跌价准备，本年度诉讼结束，所以将已计提的存货跌价准备冲减本年营业成本，从而营业利润增加；7、营业外收入较上年减少 99.74%，主要原因是上年收政府新三板奖励 315 万元；8、净利润较上年增加 219.31%，主要原因同营业利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 92,832,158.81 206,743,487.08-55.10%其他业务收入 主营业务成本 72,917,278.32 196,591,970.13-62.91%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程设计 8,215,094.35 8.85%5,793,560.70 2.83%山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 14 EPC 总包项目 44,750,750.67 48.21%169,971,803.15 82.98%运维服务 28,563,625.42 30.77%28,538,158.15 13.93%防腐保温项目 11,302,688.37 12.17%537,225.23 0.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入较上年减少 55.10%，主要原因是老项目已在以前年度根据工程进度确认大部分收入，本年只有少量的收尾验收工程，且由于市场经济低迷本年未签订新的 EPC 项目；其他项目收入比较稳定；2、营业成本较上年减少 62.91%，主要原因是其一收入减少相应成本也减少；其二以前年度公司投入大额的技术咨询费，随着员工的技术水平提高，技术咨询费也相对减少；其三福山项目以前年度由于涉及诉讼，其存货 6,049,097.85 元计入存货跌价准备，本年度诉讼结束，所以将已计提的存货跌价准备冲减本年营业成本。本期收入主要由工程设计、EPC 总包项目、运维服务及防腐保温项目构成，收入构成结构没有发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阳煤集团太原化工新材料有限公司 26,341,764.71 28.38%否 2 湖北新冶钢有限公司 24,019,425.76 25.87%否 3 黄石新兴管业有限公司 13,449,607.55 14.49%否 4 江阴兴澄特种钢铁有限公司 6,923,076.96 7.46%否 5 山西中强福山煤业有限公司 5,984,557.58 6.45%否 合计合计 76,718,432.56 82.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏天目建设集团有限公司 9,613,990.29 13.18%否 2 黄石新兴管业有限公司 9,360,676.42 12.84%否 3 山西鸿利峰建筑工程有限公司 8,830,000.00 12.11%否 4 山西环通企业管理服务有限公司 4,000,000.00 5.49%否 5 太原市凯诚建筑劳务有限公司 3,825,688.74 5.25%否 合计合计 35,630,355.45 48.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,630,781.46-30,627,255.74 71.82%投资活动产生的现金流量净额-59,269.96-1,256,219.00 95.28%山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 15 筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金净流出较上年增加 71.82%，主要原因：（1）本年较多采用银行承兑汇票结算，部分汇票年底尚未到期兑付，因此现金流入减少；（2）太化项目和新疆项目欠款较多，由于甲方资金紧张且领导换届影响了付款进度，因此本年应收账款大幅增加也影响了现金流入；（3）其中购买商品、接受劳务支付的现金大幅下降是由于上年度公司为了提高脱硫、脱销的业务水平，发生的大额的技术咨询费，通过一年的学习积累公司水平大幅提高，从而节省了此项目的投入成本；2、2017 年投资活动产生的现金净流出较上年增加 95.28%，主要原因是上年公司购置一套位于平阳南路的房产，作为办公室，价值 1,007,047.62 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本公司已按该准则对实施日（2017 年 5月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 本期影响金额 上期影响金额 山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 16 1 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号），将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报。2017 年度的比较财务报表按新口径追溯调整。资产处置收益 1,290,286.09 190,197.18 营业外收入-1,290,286.09-190,197.18（2）会计差错更正 本公司由于部分项目验收单据及结算单据回收滞后，导致部分收入成本推迟确认在 2017 年度，现将归属于 2016 年的收入与成本调整至 2016 年度。具体调整如下：会计差错更正的内容 受影响的各个比较期间 报表项目名称 累积影响数 2016 年度跨期的运维、服务费收入及对应的成本 应收账款 1,726,682.00 其他应付款 670,000.00 营业收入 2,256,501.85 应付账款 1,782,477.00 营业成本 1,782,477.00 资产减值损失 90,878.00 递延所得税资产 22,719.50 补计提 2016 年度工程收入少计提的销项税 应交税费 353,762.00 营业收入-353,762.00 冲回 2016 年底存货-工程施工中多暂估的进项税 存货-2,433,188.19 应付账款 2,433,188.19 所得税费用 7,346.21 应交税费 261,123.86 补提调整事项对应的盈余公积 盈余公积 2,203.86 未分配利润 19,834.78 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社企业社会责任会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，在力所能及的情况下帮助和支持公益事业。今后公司将山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 17 一如既往地诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担相应的社会责任。公司坚持以人为本的核心价值观，不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，重视人才培养，从而实现员工与公司共同成长，切实体现公司的社会价值。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司的股权清晰，治理结构较为完善 公司股权清晰，控股股东为公司创始人；公司依照公司法和公司章程设立了股东大会、董事会、监事会，董事会依法聘任了公司管理人员，形成了较为完善的治理结构。2、公司主营业务、财务经营指标健康 公司主营业务明确，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；随着国家农业体制改革所释放出红利，都将为公司发展带来持续向好的动力。3、公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内，未发生对公司持续经营产生重大不利影响的事项，结合以上分析，公司管理层认为公司具备较强的可持续发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 目前我国电力勘察设计行业竞争按照企业资质和市场区域划分为三个层面：第一层面，中国电力顾问集团公司所属的六大区院占据国内主要市场，并与各区域的省级设计院之间在各省的高端市场上进行竞争；第二层面，各省院之间按省域划分市场，市场竞争较为缓和；第三层面，地市电网公司所属的其他设计单位和甲、乙级设计院之间在中低端市场上进行竞争。预计未来几年内，电力勘察设计企业将出现分化趋势，上下游公司跨区域，跨地区间的融合，行业内外的融合逐步上演。预计竞争进入平稳期后，综合实力较强的企业能够抓住机遇，发展成为国际型的工程公司；部分设计院将会成为高端市场的工程咨询公司；部分设计院会发展成为以发电技术研发为核心能力的高科技企业；大部分勘测设计企业将会被实力较强的国内外企业兼并、重组，甚至倒闭；同时，专业化，小型化的设计公司将是中小型电力勘察设计单位的重要发展方向。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、培养人才队伍，掌握核心设计技术。人才是电力设计企业的核心资源，公司为了打造竞争能力，将进一步建立结构合理的人才团队，加强综合型人才和专家型人才的培养，形成优秀的人才团队。培养人才队伍，提前做好技术储备，有利于公司占领技术的制高点。一旦这种技术在电力行业普遍实施，公司就可以依靠在这项技术的经验积累，承揽相应的设计任务。2、提高设计资质，建立优质服务。公司为了扩大业务范围，需要取得高等级的资质证书。这一策略不仅有利于扩大公司的业务范围和山西新唐工程设计股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-006 18 市场范围，也有利于规避电力建设放缓和业务减少的风险，增加公司抵御市场风险的能力。随着客户需求的多元化，市场对本行业设计服务的技术、品质要求也相应提高。为了应对未来高标准、综合化的业务需求，公司将以规划为先导，提供面向业主的个性化、可持续发展的综合性集成服务。3、积极拓展融资渠道 为克服现阶段公司规模较小、资金有限的不足，公司在强化内部管理、降低运营费用做到开源节流提高利润率的同时，积极拓展融资渠道。未来公司将积极引进战略投资者。4、施行总承包 总承包项目市场比重的加大是必然趋势。公司正在尽快培育总承包管理的实力，逐步熟悉国际化的运作模式，通过减少资源占用和管理成本，提高竞争力，有力拓展国内外市场。5、创造良好的经营环境 公司成立以来，始终努力与电网、电源企业建立合作关系，营造良好的经营环境，及时获得电力设计信息，取得设计任务，减少营销成本。未来，公司仍将继续挖掘现有客户的潜在需求，在维护好现有业务的同时，争取实现客户需求转化，开拓后续业务。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 根据企业发展战略规划，结合企业生产经营和改革发展实际，公司董事会制定如下工作重点：1、扎实做好公司经营决策和发展工作。2、进一步改革完善管理、经营、技术等方面的创新理念和方法，通过持续完善利润中心制的考核机制、公司企业文化建设和人才培养，满足公司不断成长的需求。加强各管理层的沟通和互动，提高管理层的规划、执行能力和管理效率，增强各管理层的机构职能，建立专业的经营管理团队，优化组织结构，强化绩效管理模式及成本管理，提升人力效率，以提高公司经营效率与效能。3、进一步规范公司法人治理结构，优化管理架构，转变内部运营机制。加强公司内部运作机制的研究，不断深入探讨公司的运作模式，提高公司的运作效率，促进公司各部门实现有效的协作，最终提高公司的工作效率和工作质量。同时，将依据市场环境的变化和公司所处的发展阶段，重新审视本公司战略发展目标，不断修订战略发展步骤，保障战略规划的现实性、操作性和科学性。4、积极构建企业文化体系。通过用美好的企业前景凝聚员工之心、用公平的发展机会吸引员工之心、用科学的薪酬机制鼓舞员工之心，努力打造