836964_2017_航天华世_2017年年度报告[2018-016]_2018-04-22.pdf

北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 1/132132 2017年度报告 航天华世 NEEQ:836964 北京航天华世科技股份有限公司（BEIJING AEROSPACE CHINA WORLD SCIENCE AND TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD.）北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 2/132132 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月 6 日，公司完成了 2016 年度利润分派工作，共计向全体股东分派现金股利 827.83 万元。2017 年 8 月 31 日，公司子公司北京航天华世工业技术开发有限公司与北京纷扬科技有限责任公司签订了“FXIAOKE 纷享销客”软件服务合同，提升了公司平台上下游企业的沟通效率，降低了管理成本，推动了公司“工业定制网络平台”的建设。2017 年度，公司子公司北京航天华世工业技术开发有限公司取得由中华人民共和国国家知识产权局颁发的七项实用新型专利证书，并取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书；公司子公司秦皇岛航天华世自动化设备有限公司共计取得由中华人民共和国国家知识产权局颁发的四项实用新型专利证书。北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 3/132132 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 4/132132 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 航天华世、本公司或公司 指 北京航天华世科技股份有限公司 秦皇岛自动化 指 秦皇岛航天华世自动化设备有限公司 航天华世技术开发 指 北京航天华世工业技术开发有限公司 沧州宇恒机械 指 沧州宇恒机械零部件制造有限公司 梁山宇恒机械 指 梁山宇恒机械零部件制造有限公司 沧州华世焊接 指 沧州航天华世焊接科技有限公司 石家庄云定制 指 石家庄航天华世云定制科技有限公司 控股股东、实际控制人 指 张锦峥 航天华宇 指 北京航天华宇投资管理有限公司 航天宇业 指 北京航天宇业创业投资中心（有限合伙）航天京丰 指 北京航天京丰创业投资中心（有限合伙）章程、公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的北京航天华世科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市康达律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 5/132132 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张锦峥、主管会计工作负责人王金华及会计机构负责人（会计主管人员）王金华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司实际控制人为张锦峥，其控制公司52.80%的股份，处于绝对控股地位。公司虽已制定了一整套规范制度以完善公司的内部控制和管理结构，但公司实际控制人仍有可能利用控股地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司的持续健康发展带来风险。核心技术人员流失风险 公司开展精密机械零部件加工涉及多领域核心技术的综合应用，是以技术人员为核心开展的，产品的加工效率和质量保证依赖于工艺设计编程的技术人员，以及技能熟练的一线加工、装配调试和检验人员。相关人员的频繁流动会影响公司的产品质量，使客户的满意度降低，将对公司的声誉和后续业绩表现带来负面影响。原材料价格波动风险 公司机械零部件加工产品的主要原材料为钢铁、铝材等金属材料或者由此类金属材料制成的零部件，其价格易受国际贸易政策及大宗国际商品价格变动的影响，原材料价格变化将直北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 6/132132 接影响公司利润水平，进而对公司生产经营产生不利影响。应收账款余额较大风险 截至 2017 年末，公司应收账款账面价值为 2,973.45 万元，占资产总额的比重为 11.33%；其中账龄一年以内的应收账款余额为 3,058.88 万元，占应收账款余额的比重为 97.03%。公司与主要客户航天增材科技（北京）有限公司、北京驰泉机械厂、北京中兵兴达科技有限公司等均保持长期稳定的业务往来关系，该等单位均具有良好的信誉，因此公司应收账款产生坏账的风险较低。虽然报告期内公司未发生应收账款坏账损失，但如果未来公司销售收入持续增长，预计应收账款余额将同步继续上升，将给公司带来一定的营运资金压力并导致产生坏账风险。公司客户较为集中的风险 2017 年度，公司对前五名客户的销售收入合计为 17,972.92万元，占当期营业收入的比重为 80.21%。公司与主要客户合作时间较长，双方建立了长期稳定的关系，变更成本较高，但如果主要客户需求下降，采购政策剧烈波动，或转向其他竞争对手，公司将面临业绩下滑的风险。租赁房屋产权不完善风险 公司租赁的部分房屋无产权也未经主管部门确认，存在被认定为违章建筑的风险。如被认定为违章建筑，则出租方可能被罚款或要求限期拆除，租赁协议存在被认定无效的风险，可能影响公司的租金成本或公司需另行寻找新的场所，从而对公司的经营产生一定影响。公司实际控制人张锦峥先生已出具承诺，如该等房屋库房不再适合使用而需另寻房源的，因此给公司造成的损失由实际控制人全部承担。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 7/132132 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京航天华世科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING AEROSPACE CHINA WORLD SCIENCE AND TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD.证券简称 航天华世 证券代码 836964 法定代表人 张锦峥 办公地址 北京市房山区阎村镇张庄村中里 23 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石俊琴 职务 董事会秘书 电话 010-80393390 传真 010-83394307 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市房山区阎村镇张庄村中里 23 号、102412 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-1-19 挂牌时间 2016-4-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C348 通用零部件制造-C3484 机械零部件加工 主要产品与服务项目 精密机械零部件加工 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）82,783,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张锦峥 实际控制人 张锦峥 北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 8/132132 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110111685144452M 否 注册地址 北京市房山区阎村镇张庄村中里 23 号 否 注册资本 82,783,200 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘国清、古茜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 9/132132 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 224,056,990.94 194,593,915.19 15.14%毛利率%20.60%13.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,036,320.11 9,732,942.88 116.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,007,009.29 9,685,088.25 116.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.31%8.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.29%8.17%-基本每股收益 0.2541 0.1176 116.07%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 262,537,441.43 207,637,406.75 26.44%负债总计 127,902,176.58 85,939,960.98 48.83%归属于挂牌公司股东的净资产 134,660,278.52 121,902,278.41 10.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.47 10.88%资产负债率%（母公司）47.87%41.36%-资产负债率%（合并）48.72%41.39%-流动比率 1.79 2.04-利息保障倍数 6.84 6.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,366,258.68-26,483,630.76 53.31%应收账款周转率 6.82 5.31-存货周转率 2.85 3.58-北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1010/132132 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.44%28.93%-营业收入增长率%15.14%-5.55%-净利润增长率%122.67%3.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 82,783,200 82,783,200-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,002.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,003.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 39,006.04 减：所得税影响数 9,695.22 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 29,310.82 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1111/132132 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主营业务为精密机械零部件加工。公司的主要产品是非标机械零部件，其中大部分是为航天系统各个军工企业和研究院所配套加工机械零部件。公司拥有独立完整的采购、生产、销售和客户服务体系，采取“以销定产”的订单式生产模式，并且依据自身销售能力拓展市场，通过直销的方式进行销售，为客户提供跨行业、多品种、小批量的专用机械零部件加工定制服务。公司在多年技术积累的基础上，针对不同客户需求不断改进工艺技术，逐步完善精密机械加工件产品系列，以满足汽车、航空航天、国防等领域企业的需求，通过产品销售获取收入和利润。公司加工的零部件主要用于军工产品、军工辅助配套产品、民用产品和出口产品。公司加工机械零部件时使用的主要生产技术有车削加工技术、铣削加工技术和磨削加工技术。公司主要为客户提供个性化定制加工，需严格按照客户的图纸来设计工艺流程，以保证产品规格和质量符合客户的要求，公司选择现行通用工艺技术的最优级别，通过先进的数控加工设备来实施加工操作。公司的质量方针为：加工精品、满足顾客、质量为本、持续改进；质量目标为：产品一次交检合格率 98%，废品率控制在 0.5%以下，设备完好率 95%以上，对顾客不满意事项处置率达到 100%以上。目前公司已通过了“GJB9001B-2009 国军标质量管理体系认证”，这些关键资源使得公司在行业内具有较强的竞争优势。报告期内，公司大力推进了“火花 2025 云定制平台”（以下简称“云定制平台”）建设及全国范围内的布局工作，并投资设立了全资子公司负责云定制平台的运营工作。云定制平台是整合全国有加工需求的企业和有加工能力的企业，采用对上下游企业从订单管理、生产管理、质量管理到物流管理、售后管理、结算管理的整个供应链进行闭环管理的方式，其中质量管理是云定制平台的核心，云定制平台对上下游企业整个供应链过程管理要达到可管控、可追溯，提高云定制平台对上下游企业的保障。云定制平台采用对上下游企业进行实地考核的方式，增加云定制平台的核心上下游企业，为上下游企业提供一个高质量、高标准、高体验性的云定制平台。云定制平台由自营工厂和共享工厂两种模式组成。自营工厂是由公司在全国自建的子公司组成，主要承担订单的试制，共享工厂是由通过云定制平台整合的全国中小规模工业企业组成，主要承担订单的批产。自营工厂与共享工厂依托公司将在全国 150 个工业城市建立的营销检测服务中心，形成全国联动、优势互补、相辅相成的非标定制加工产业生态圈，同时云定制平台也为上下游企业提供增值服务，提高上下游企业对云定制平台的体验性和粘性。北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1212/132132 截至报告期末，云定制平台已提供了近 5,000 项产品、开发服务，拥有超过 1,000 台数控加工设备。拥有 100,000 平方米的生产车间，有 9 个自营工厂，有 300 家共享工厂，有 10,000 个基础供应商，业务涉及 15 个省市自治区，并为国际市场服务。云定制平台的运营与去年同期相比，实现了盈亏平衡，间接增加了公司的利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司实现营业收入 22,405.70 万元，较 2016 年度增加 2,946.31 万元，同比增长 15.14%；2017 年度，归属于母公司股东的净利润为 2,103.63 万元，较 2016 年度增加 1,130.34 万元，同比增长116.14%，主要系公司不断调整产品结构，开拓新的客户所致。报告期内，公司主要从以下几个方面开展工作：1、内控管理方面 报告期内，公司重大决策均按规定经公司董事会、监事会和股东大会审议决定，由公司董事会负责具体实施和监事会过程监督，确保公司重大决策的履行程序合法合规。公司董监高尽职尽责，诚实守信，认真履行各自的权利和义务，使公司的经营管理更加合法合规，公司的经营决策更加科学，综合提升了公司的风险控制能力，加强了公司风险防范意识，为公司持续稳定的发展提供了保障。2、技术方面 报告期内，公司新增了正版技术处理软件和技术专用服务器，机床配备了工控一体机，整体提升了公司技术手段。3、信息化方面 报告期内，公司新增了移动 OA 系统、定位系统、ERP 管理系统、智能制造系统及“火花 2025 云北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1313/132132 定制平台”系统，全面提升了公司的综合能力，为公司持续发展提供了保障。4、客户、供应商方面 报告期内，公司“火花 2025 云定制平台”已为公司积累 10,000 家基础供应商，已有 300 家与华世建立合作关系。同时“火花 2025 云定制平台”也为公司新增了平台客户，提升了公司的业务收入。5、产品质量方面 报告期内，公司持续严格按照 GJB9001B-2009 国军标质量管理体系的要求执行，产品实行 PDCA 循环的方法管理，力争实现出厂合格率能达到 100%。公司还要求质量检验部门执行所有产品 100%检验、每个产品的所有尺寸 100%检验的双百制度，以最大程度保证产品质量，更好的为客户服务。6、人员方面 报告期内，公司新增员工 38 人。新增加的员工多为生产人员和行政管理人员，生产人员的增加适应了公司经营发展的需求，行政管理人员的增加适应了公司挂牌后内部管理规范的需求。公司多次组织员工学习相关专业技能，提升员工的专业能力。公司员工大都具有多年的实际工作经验，为公司未来发展提供了保障。截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 26,253.74 万元，归属于母公司股东的净资产为 13,466.03万元。(二二)行业情况行业情况 2017 年 10 月，中国共产党第十九次全国代表大会提出“加快建设制造强国，加快发展先进制造业，推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合”，为中国传统制造业指明了方向，明确了目标。2017 年 5 月，国务院召开常务会议，指出下一步深入实施中国制造 2025，把发展智能制造作为主攻方向，以切实增加制造业及企业经济社会效益为目标，充分发挥信息化对我国制造业发展的支撑作用，探索以“制造即服务”为核心理念的云制造模式，整合制造资源，提供制造服务，提升制造业自主创新能力，调整优化制造产业结构，促进制造业可持续良性发展，迈向全球产业价值链高端。报告期内，公司所处行业未发生重大法律法规变化，公司主要客户多是国企或有国企背景，受行业影响小，公司目前经营业务比较稳定，受行业波动的影响较小。不过全球正从“工业 3.0”向“工业 4.0”时代迈进，制造业通过规模经济来满足需求从而获得丰厚的利润的模式，正面临巨大的挑战。传统制造业的转型升级背后，实质是从传统工业的规模经济，向信息时代的智能制造转型，在全球信息化的时代背景下，决定了谁的信息化、数字化、智能化的程度越高，谁的工业“附加值”就越大，利润空间也就越大。因此，公司将通过自身的高端装备制造能力与互联网+、大数据、人工智能等信息化技术领域北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1414/132132 的融合，全面向信息化、数字化、智能化的制造型企业发展，为公司未来实现工业 4.0 奠定基础。公司由传统制造迈向智能制造，不仅能提高公司的核心竞争力，同时也符合国家提出的中国制造 2025与“互联网+”融合发展的战略方向，公司将致力于把“火花 2025 云定制平台”搭建成全球化的云定制平台为长期战略性发展目标。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,825,005.20 2.60%6,089,826.33 2.93%12.07%应收票据 17,671,391.00 6.73%12,139,931.00 5.85%45.56%应收账款 29,734,539.63 11.33%32,316,903.61 15.56%-7.99%预付款项 69,744,212.37 26.57%33,414,879.89 16.09%108.72%其他应收款 377,704.46 0.14%238,484.81 0.11%58.38%存货 67,373,587.70 25.66%57,499,647.59 27.69%17.17%其他流动资产 1,941,211.52 0.74%2,201,428.48 1.06%-11.82%长期股权投资-固定资产 54,841,513.44 20.89%48,391,901.29 23.31%13.33%在建工程 282,168.20 0.11%752,924.53 0.36%-62.52%无形资产 10,801,302.78 4.11%11,070,070.56 5.33%-2.43%长期待摊费用 2,448,943.55 0.93%2,209,724.08 1.06%10.83%递延所得税资产 495,861.58 0.19%561,684.58 0.27%-11.72%其他非流动资产-750,000.00 0.36%-100.00%短期借款 73,930,891.00 28.16%41,700,000.00 20.08%77.29%应付票据 708,600.00 0.27%10,148,014.80 4.89%-93.02%应付账款 14,552,658.52 5.54%5,114,669.01 2.46%184.53%预收款项 636,949.62 0.24%3,583,519.31 1.73%-82.23%应付职工薪酬 220,201.86 0.08%57,749.76 0.03%281.30%应交税费 5,482,815.44 2.09%1,148,007.98 0.55%377.59%应付利息 98,092.36 0.04%64,111.12 0.03%53.00%其他应付款 418,667.75 0.16%108,740.00 0.05%285.02%一年内到期的非流动负债 12,023,006.14 4.58%8,474,881.42 4.08%41.87%长期借款-长期应付款 9,611,055.61 3.66%9,258,188.57 4.46%3.81%递延收益 10,219,238.28 3.89%6,282,079.01 3.03%62.67%资产总计 262,537,441.43-207,637,406.75-26.44%北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1515/132132 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收票据较上年末增加 553.15 万元，增长 45.56%，主要系公司业务规模扩大，收到的商业承兑汇票增加所致。2、报告期末，预付款项较上年末增加 3,632.93 万元，增长 108.72%，主要系公司业务规模扩大，采购原材料增长较快，预付的材料款增加所致。3、报告期末，其他应收款较上年末增加 13.92 万元，增长 58.38%，主要系扩大办公场所，押金增加所致。4、报告期末，存货较上年末增加 987.39 万元，增长 17.17%，主要系公司业务规模扩大，采购的原材料增加所致。5、报告期末，在建工程较上年末减少 47.08 万元，下降 62.52%，主要系将已完工的在建工程暂估转入固定资产所致。6、报告期末，其他非流动资产较上年末减少 75.00 万元，下降 100.00%，主要系固定资产完工，将上年计入非流动资产的金额调整到固定资产所致。7、报告期末，短期借款较上年末增加 3,223.09 万元，增长 77.29%，主要原因是随着公司业务规模的扩大，增加借款补充流动资金；截至期末共有 893.09 万元的商业承兑汇票已贴现未到期，计入短期借款。8、报告期末，应付票据较上年末减少 943.94 万元，下降 93.02%，主要系票据到期解付所致。9、报告期末，应付账款较上年末减少 943.80 万元，下降 184.53%，主要系公司为了锁定价格，需要提前支付材料款所致。10、报告期末，预收款项较上年末减少 294.66 万元，主要系技术开发合同执行完毕所致。11、报告期末，应付职工薪酬较上年末增加 16.25 万元，增长 281.30%，主要系公司员工人数增加，待缴纳的社保等金额增加所致。12、报告期末，应交税费较上年末增加 433.48 万元，主要系公司利润总额、进销项差额增加，应交的企业所得税、销售项税增加所致。13、报告期末，应付利息较上年末增加 3.40 万元，增长 53.00%，主要系短期借款增加所致。14、报告期末，其他应付款较上年末增加 30.99 万元，增长 285.02%，主要系往来款尚未结算所致。15、报告期末，一年内到期的非流动负债较上年末增加 354.81 万元，增长 41.87%，主要系当期新增加的售后回租业务所致。16、报告期末，递延收益较上年末增加 393.72 万元，增长 62.67%，主要系当期新增加的售后回租业务所致。北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1616/132132 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 224,056,990.94-194,593,915.19-15.14%营业成本 177,901,823.72 79.40%168,352,247.77 86.51%5.67%毛利率%20.60%-13.49%-管理费用 9,556,674.97 4.27%9,259,828.32 4.76%3.21%销售费用 1,398,350.96 0.62%1,247,253.58 0.64%12.11%财务费用 6,128,776.56 2.74%3,320,591.01 1.71%84.57%营业利润 28,134,309.94 12.56%13,038,390.83 6.70%115.78%营业外收入 30,003.20 0.01%63,985.78 0.03%-53.11%营业外支出 5,000.01 0.00%179.60 0.00%2,683.97%净利润 21,216,139.08 9.47%9,528,110.24 4.90%122.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年，营业收入较上年增加 2,946.31 万元，增长 15.14%，主要系公司不断开拓新的客户；调整优化产品结构，增加毛利较高产品的比重所致。2、2017 年，营业成本较上年增加 954.96 万元，增长 5.67%，较同期营业收入增幅明显较小，主要系公司不断优化产品结构，加强成本管理所致。3、2017 年，管理费用较上年增加 29.68 万元，增长 3.21%，主要系公司行政管理人员增加所致。4、2017 年，销售费用较上年增加 15.11 万元，增长 12.11%，主要系随着收入规模的扩大，运输费用增加所致。5、2017 年，财务费用较上年增加 280.82 万元，增长 84.57%，主要系银行借款增加所致。6、2017 年，营业外收入较上年减少 3.40 万元，减少 53.11%，主要系将当期的政府补助计入其他收益所致。7、2017 年，营业外支出较上年增加 0.48 万元，主要系被安监局罚款 0.50 万元所致。8、2017年，公司营业利润和净利润分别较上年增加1,509.59万元和1,168.80万元，分别增长115.78%和 122.67%，主要系公司不断开拓新的客户；调整优化产品结构，加强成本费用管理所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 223,682,723.41 194,593,915.19 14.95%北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1717/132132 其他业务收入 374,267.53-主营业务成本 177,898,323.72 168,352,247.77 5.67%其他业务成本 3,500.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%常规业务收入 172,737,988.03 77.10%194,593,915.19 100.00%平台业务收入 51,319,002.91 22.90%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司把“火花 2025 云定制平台”的发展作为公司的重点，“火花 2025 云定制平台”的介绍见本节“一、业务概要”之“商业模式”。为了全面分析“火花 2025 云定制平台”的运营情况，公司采用对“火花 2025 云定制平台”进行独立核算的方式，因此，公司把业务收入分为常规业务收入和平台业务收入，但这两种业务形式的产品都是机械零部件，未发生变化。截至报告期末，公司平台业务已实现 51,319,002.91 元的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京星航机电装备有限公司 110,550,350.42 49.34%否 2 北京永兴源聚贤工贸有限公司 26,149,610.97 11.67%否 3 北京驰泉机械厂 20,355,119.66 9.08%否 4 无锡嘉隈克机械设备有限公司 13,174,914.53 5.88%否 5 北京华航无线电测量研究所 9,499,213.68 4.24%否 合计合计 179,729,209.26 80.21%-注：公司 2017 年向北京星航机电装备有限公司和其全资子公司航天增材科技（北京）有限公司的销售额分别为 24,014,957.26 元和 86,535,393.16 元，合并列示在北京星航机电装备有限公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京京房国鑫物资有限责任公司 61,009,652.31 34.54%否 2 航天海鹰（哈尔滨）钛业有限公司 29,367,087.18 16.63%否 3 东电创新（北京）科技发展股份有限公司 18,303,219.57 10.36%否 4 北京二七储运有限公司 14,161,821.28 8.02%否 5 北京京丰龙华商贸有限公司 11,135,598.98 6.30%否 北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1818/132132 合计合计 133,977,379.32 75.85%-注：公司 2017 年向北京京房国鑫物资有限责任公司全资子公司北京燕阳兴商贸有限公司和北京京房国鑫物资有限责任公司二分公司的采购额分别为 31,163,234.95 元和 29,846,417.36 元，合并列示在北京京房国鑫物资有限责任公司。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-12,366,258.68-26,483,630.76 53.31%投资活动产生的现金流量净额-1,926,483.40-2,042,090.88 5.66%筹资活动产生的现金流量净额 18,967,335.75 18,814,031.55 0.81%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,236.63 万元，较上年增加 1,411.74 万元，主要系公司收入规模扩大，加强回款管理，使得销售商品收到的现金增加 2,284.92 万元；应付票据解付后未再办理，使得支付的与经营活动有关的现金减少 393.94 万元所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-192.65 万元，较上年增加 11.56 万元，系构建固定资产支付的现金减少所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 1,896.73 万元，较上年增加 15.33 万元，主要系公司将已贴现但尚未到期的 893.09 万元商业承兑汇票产生的现金流计入筹资活动所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 10 月 19 日，公司设立了全资子公司沧州航天华世焊接科技有限公司，统一社会信用代码：91130922MA096KTJ2F，住所：河北省沧州市青县经济开发区北区，注册资本：伍拾万元整，经营范围：焊接及焊接技术的研发；钣金加工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），截至报告期末，沧州航天华世焊接科技有限公司未开展经营活动。2017 年 12 月 25 日，公司设立了全资子公司石家庄航天华世云定制科技有限公司，统一社会信用代码：91130126MA09KWYE28，住所：河北省石家庄市灵寿县交通大厦二层，注册资本：贰仟万元整，经营范围：经营范围：互联网生产服务平台;机械零部件加工；工业自动控制系统装置制造；机床附件制造；模具制造；塑料制品销售；钢材、铁材、铝材、铜材销售；电气设备销售；计算机、软件及辅助设备销售；软件开发及信息技术咨询服务；物业管理；质检技术服务；工业设计服务;环保技术推广服务;三维（3D)打印技术推广服务;五金销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）北京航天华世科技股份有限公司 2017 年年度报告 1919/132132*，截至报告期末，石家庄航天华世云定制科技有限公司未开展经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注（受影响的报表项目名称及金额）将资产负债表中的“划分为持有待售的资产”调整为“持有待售资产”，“划分为持有待售的负债”调整为“持有待售负债”。持有待售资产，持有待售负债。在利润表中新增“其他收益”项目，将与