836540_2017_法兰智联_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：2018-009 1 2017 年度报告 法兰智联 NEEQ:836540 深圳市法兰智联股份有限公司 Shenzhen Falan Wisdom Connection Co.,LTD.公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 28 日，公司取得法兰智联注册商标权,商标号 18635461、18635506、18635629、18635688、18635787、18635811、18635232。2017 年 2 月 13 日，公司向国家知识产权局申请“一种防伪追溯方法及系统”发明专利取得初步审核通知书。2017 年 6 月，公司获评为“连续二年（2015-2016）广东省守合同重信用企业”。2017 年 6 月 23 日，公司复审通过并取得中国物品编码中心授予的 商品条码印刷资格证书。公告编号：2018-009 3 2017 年 9 月 20 日，公司再次通过 ISO9000管理体系认证并取得注册证书 2017 年 11 月 14 日，公司取得国家知识产权局授予的“酒瓶标贴”外观设计专利证书。2017 年 9 月，公司“云南红全汁干白葡萄酒标签”获得中华印制大奖铜奖。2017 年 9 月，公司“云南红全汁红葡萄酒标签”获得中华印制大奖银奖。公告编号：2018-009 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2018-009 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中国人民共和国公司法（根据 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订）公司、本公司、股份公司、法兰智联 指 深圳市法兰智联股份有限公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 亚太集团 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）中南智远 指 深圳市中南智远投资咨询合伙企业（有限合伙）冠银科技、冠银科技投资 指 深圳市冠银科技投资发展有限公司 祥云、祥云公司 指 深圳市祥云数据信息有限公司 法兰文化 指 深圳市法兰文化产业有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 根据中国证监会发布非上市公众公司监管指引第 3号章程必备条款规定制定，并经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所于 2018 年 4 月 25 日出具的亚会 B 审字（2018）第 1706 号审计报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 专业术语 指 标签 指 用来标识产品相关说明的印刷品。不干胶材料 指 以纸张、薄膜或特种材料为面料、背面涂有粘合剂、以涂硅保护纸为底纸的复合材料。不干胶标签 指 背面自带胶的标签，通常以不干胶材料为基础，经印刷、模切等加工成。认证 指 由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范的强制性要求或标准的合格评定活动。认可 指 由认可机构对认证机构、检查机构、实验室以及从事评审、审核等认证活动人员的能力和执业资格，予以承认的合格评定活动。ISO 指 International Organization for Standardization，国际标准化组织，是世界上最大的非政府性标准化专门机构。ISO9001:2008 指 2008 版 ISO9001质量管理体系认证要求，是由国际标准化组织 ISO 颁布的在全世界范围内通用的关于质量管理和质量保证方面的系列标准。二维码标签 指 以标签为载体，利用二维码高密度编码，信息容量大、范围广、容错纠错、译码可靠性高、保密防伪性好及成本低持久耐用等特性，将二维码与标签相结合的防公告编号：2018-009 6 伪标签。RFID 标签 指 由耦合元件及芯片组成，每个 RFID 标签具有唯一的电子编码，附着在物体上标识目标对象，俗称电子标签或智能标签。防伪标签 指 能粘贴、印刷、转移在标的物表面、或标的物包装、或标的物附属物（如商品挂牌、名片以及防伪证卡）上，具有防伪作用的标识。菲林 指 银盐感光胶片。菲林输出 指 印刷制版中的一个工艺流程，类似于照相的曝光过程，它先把图文经过 RIP 处理成的点阵图象（即由网点组成图文），再将其转化为支配激光的信号，利用激光相对菲林片的纵向和横向移动，将激光点（即网点）打（射）到菲林片相应的位置上，使菲林片相应部位曝光，再通过显影机的显定影过程，把未曝光部分冲洗掉，就在菲林片上形成了点阵图象。涂胶 指 将胶浆（包括溶剂胶浆、胶乳和水胶浆）均匀地涂覆到织物表面上的工艺。晒版 指 将载有图文的胶片、硫酸纸和其它有较高透明度的载体上的图文，通过曝光将图文影印到涂有感光物的网版、PS 版、树脂版等材料上的工作。印版 指 其表面处理成一部分可转移印刷油墨，另一部分不转移印刷油墨的印刷版。模切 指 印刷品后期加工的一种裁切工艺，模切工艺可以把印刷品或者其他纸制品按照事先设计好的图形制作成模切刀版进行裁切，从而使印刷品的形状不再局限于直边直角。检标机 指 不干胶商标印刷机、不干胶商标模切机的配套设备，是用来检验不干胶商标印刷和模切产品的质量。UV 镭射转移 指 镭射全息图案压印转移，是一门较先进的防伪图案生产工艺。该工艺方法打破了常规地将镭射膜直接复合在印刷品上的做法，而是采用压印转移的方法，在印刷品表面，全张或局部涂布上光油，把预制好的镭射膜压合在其表面，经固化定型后，将镭射膜剥离，纸张上就能够呈现出跟镭射膜一样的图案。网纹辊 指 柔版印刷机的核心部件，它负责向印版上均匀地传递一定量的油墨。涂布 指 将糊状聚合物、熔融态聚合物或聚合物熔液涂布于纸、布、塑料薄膜上制得复合材料（膜）的方法。PMC 指 Product material control 的缩写形式，是指对生产的计划与生产进度，以及物料的计划、跟踪、收发、存储、使用等各方面的监督与管理和废料的预防处理工作。除本年度报告特别说明外，所有数字若出现总数与各分项数之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。公告编号：2018-009 7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈硕果、主管会计工作负责人许雪良 及会计机构负责人（会计主管人员）任秘花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人沈硕果及其妻子邱丽纯直接持有公司716.625 万股，占公司股份总数的 63.59%，且沈硕果任公司董事长，对公司生产经营、人事、财务管理有一定的控制权。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和其他小股东利益。2、公司治理风险 公司虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加或更换，对公司治理将会提出更高的要求。报告期内，存在多次重大事项未及时履行审议程序的情况，如果公司今后不加强公司的规范治理，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续稳定经营的风险。3、应收账款余额较大的风险 各报告期末，公司应收账款余额较大，2016 年末和 2017 年末应收账款账面价值分别为 1,573.54 万元和 2,300.28 万元，占公司总资产比例分别为 46.85%和 54.68%。公司各报告期末应收账款余额较高的原因有：（1）公司主要客户信用账期一般为 2-3 个月，信用账期较长导致期末应收账款余额较大；（2）因下半年市场销售旺季，公司客户一般在当年提前将下年度所需标签下单制作储备，因此公司下半年销售额较大，导致年末应收账款余额较大。虽然公司谨慎评估客户履约能力，尽量防范应收账款风险，且大部分应收账款账龄为 1 年以内，占营业收入及总资产比例上升，但考虑到未来公司销公告编号：2018-009 8 售收入的增长，期末应收账款余额较大，从而带来应收账款发生呆坏账的风险。4、原材料价格波动及存货余额较大的风险 公司 2016 年末和 2017 年末存货余额分别为 586.41 万元、682.31 万元，占公司总资产比例分别为 17.46%和 16.22%。报告期内公司存货主要为原材料。2017年末原材料余额较高，铜版纸、薄膜纸、特殊纸等之类产品是公司生产用的主要原材料，纸类原材料价格波动对公司的毛利率影响较大，对公司经营业绩产生较大影响。5、市场竞争风险 不干胶标签印刷行业门槛相对较低，市场参与者众多，市场集中度差，产品同质化严重，价格竞争激烈，产品利润下滑，传统印刷企业面临着激烈的市场竞争市场参与者绝大部分为小型企业，无论是设备能力、工艺能力还是聚焦行业产品结构越来越呈现高度趋同的倾向，如果公司不能实施有效措施以提高自身的研发能力和生产技术水平，积极跟踪市场变化，调整企业生产经营策略，那么公司市场份额会被占有而降低，营业收入减少，将存在影响公司持续良性发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市法兰智联股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Falan Wisdom Connection Co.,LTD.证券简称 法兰智联 证券代码 836540 法定代表人 沈硕果 办公地址 深圳市龙岗区坂田街道坂田社区吉华路 430 号江灏（坂田）工业厂区 5 号厂房 201、301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王荟荟 职务 董事会秘书 电话 0755-89952933 传真 0755-89952966 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区坂田街道坂田社区吉华路 430 号江灏（坂田）工业厂区 5 号厂房 301 室；518129 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-10-29 挂牌时间 2016-03-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-23-231-2319 包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 不干胶标签和其他商务印刷品，其中不干胶标签主要包括医药标签、食品酒类标签等，其他商务印刷品主要包括宣传彩页、包装彩盒、药品说明书、合同印刷等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,269,230 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 沈硕果 实际控制人 沈硕果、邱丽纯 公告编号：2018-009 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300771628963X 否 注册地址 深圳市龙岗区坂田街道坂田社区吉华路 430 号江灏（坂田）工业厂区 5 号厂房 201、301 否 注册资本 11,269,230 元 是 公司注册资本与总股本一致。报告期内注册资本发生变化，主要原因如下：2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 10,500,000 元；2017年 3 月 6 日经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，以每股 6.5 元的单价发行股票 769,230 股，募集资金 500 万元。中南智远于 2017 年 3 月 10 日完成缴款，新增股份于 2017 年 5 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。并于 2017 年 9 月 1 日在深圳市市场监督管理局完成注册资本变更核准，变更后注册资本为 11,269,230 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周铁华、温安林 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式自动变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-009 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,644,347.51 27,533,435.25-10.49%毛利率%23.91%30.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 575,203.41 1,698,082.27-66.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-805,409.78 1,384,610.06-158.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.48%14.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.87%11.87%-基本每股收益 0.05 0.16-68.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 42,068,461.39 33,587,537.64 25.25%负债总计 23,979,124.51 21,073,404.17 13.79%归属于挂牌公司股东的净资产 18,089,336.88 12,514,133.47 44.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.19 35.29%资产负债率%（母公司）56.66%62.74%-资产负债率%（合并）57.00%62.74%-流动比率 2.34 1.94-利息保障倍数 1.57 3.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,703,289.09-10,381,232.68-45.06%应收账款周转率 1.27 2.45-存货周转率 2.96 4.43-公告编号：2018-009 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.25%77.04%-营业收入增长率%-10.49%17.55%-净利润增长率%-66.13%151.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,269,230 10,500,000 7.326%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,587,462.17 其他营业外收入和支出 36,788.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,624,250.81 所得税影响数 243,637.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,380,613.19 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于 C23 印刷和记录媒介复制业。公司主要从事不干胶标签产品的研发、生产和销售。公司采购铜版纸、薄膜纸、油墨、溶剂等物品为主要原材料，通过自有生产设备及技术进行产品生产，并将产品销售给下游客户以获取相关收入和利润。公司产品属于定制性产品，需要根据客户的要求定制生产加工。公司通过与各制造业厂商接洽，宣传和介绍公司产品及技术，开发潜在的客户。公司产品通过打样检测、项目招标评审等考核后，进入客户的供应商体系。由于产品的定制性特征，目前公司的采购、生产等活动都主要是根据客户订单情况来安排。（一）采购模式 公司主要根据订单情况确定采购量，部分通用性的原材料（如铜版纸、油墨、溶剂等）会适当安排些库存。主要原材料由生产部采取比价的方式向合格供应商直接采购。对于其他商务印刷品，公司将相关业务外包给其他印刷公司的，公司会将加工要求告知外协公司，原材料的采购通常由外协公司自行安排。（二）生产模式 公司采用以销定产的生产模式，根据客户订单进行生产。客户订单通过审核后，对于过往曾经生产过的产品，现有印版能够满足客户需求的，采购部采购相关原材料，生产部组织材料（包括外购原料和库存材料）进行生产加工，菲林输出等部分中间生产工序会委外加工，由公司负责设计或制定加工要求，委托其他企业加工生产；针对需要进行设计优化印版或重新制作印版的产品，由研发技术部完成印版的设计和优化或重新制作后再由生产部组织生产制造。对于外包给其他印刷公司的商务印刷品，该类产品由外协公司完成生产加工。（三）销售模式 公司产品的主要销售模式为直销。收入来源是产品销售。目前，公司拥有广泛的客户资源，与深圳市德泰包装制品有限公司、广州市香雪制药股份有限公司、深圳太太药业有限公司、深圳市金文华包装有限公司、东莞市维群包装制品有限公司等均建立了稳定的合作关系。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2018-009 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、持续稳定公司业务发展 公司 2017 年主营业务仍然是以不干胶标签为主及商务印刷品的方案设计、工艺研发、生产和销售，通过公司特有的商业模式，为客户提供一整套的标签整体解决方案。2017 年公司管理团队围绕公司中长期发展战略，在新产品研发、核心技术升级、优化新产品推广模式、销售网络以及售后服务能力等方面保持稳定。2017 年公司整体业绩较 2016 年下滑严重，但公司经营仍然持续稳定。2、人才引进、技术创新 2017 年公司在技术研发上的投入持续增加，2017 年总投入研发费用 151.27 万元，占营业收入的6.14%，与上年保持稳定，2017 年 1 月公司取得“法兰智联”8 项商标授权；2017 年 10 月取得“591”1 项商标授权；2017 年 6 月公司荣获“酒瓶标签”取得外观设计专利证书。3、资本引进，强化资金管理 2017年，公司根据公司发展规划及战略需要，通过引入新投资者，为公司寻找新的业务布局。2017年完成第一次股票发行，向中南智远发行股票769,230股，募集资金500万元。2017 年5月11日，新增股份在全国中小企业股份挂牌并公开转让。4、公司资质荣誉管理 2017 年 6 月公司取得深圳市市场监督管理局颁发广东省守合同重信用企业连续证书；2017 年 6月公司再次取得中国物品编码中心颁发的商品条码印刷资格证；2017 年 7 月公司荣获中国中小企业国际合作协会颁发的企业信用评价级信用企业证书；2017 年 9 月公司 ISO 质量管理体系认证再次通过；2017 年 9 月公司产品在第六届中华印制大奖荣获银奖和铜奖。(二二)行业情况行业情况 印刷业作为我国新闻出版业的重要组成部分，是文化产业的主要载体实现形式之一，兼具文化产业和加工工业的双重属性，是我国国民经济重要产业部门。多色、高速、自动、联动等先进印装技术和设备在我国得到了应用，数字印刷以及信息管理技术发展迅猛，特别是印刷技术和设备的国产化为我国印刷业的发展降低了成本，再加上国家对进口高端印刷设备继续给予了优惠政策扶持，大大提高了我国印刷业的现代化水平。我国构筑完成了依托粤港出口的珠三角、发挥综合实力的长三角和整合出版资源的环渤海三大印刷产业带，三大产业带的印刷总产值已占全国 3/4 以上。东北和中西部地区梯次承接转移的格局也已形成。印刷业发展的体制机制基本具备。随着数字技术和网络技术的发展，传统印刷业受到巨大打击，彻底改变了印刷业的发展轨迹，也改变了印刷企业内从设计到生产的运营模式，印刷企业开始尝试转型以便更好地参与到非印刷领域以及网络媒体的竞争中去，越来越多的媒体形式正参与到传统印刷广告的竞争当中，报纸、杂志、期刊的广告数量正在被网络广告以及其他类型的传播方式无情地侵蚀。未来印刷业的需求不断变化，行业生产将逐步实现数字化工作流程，数字印刷的主力发展方向将发生调整，向大集团和跨国企业发展，使生产效率和成本越来越具有竞争性；面对现代环境污染日益严重，绿色印刷已经成为我国印刷行业主要发展方向；利用互联网为印刷企业的经营服务是企业的发展方向；长期来以加工工业为市场定位的印刷产业到了必须转型升级重新定位的时刻，必须对接现代服务业、对接文化产业，必须通过跨行业发展来延伸产业链，通过主动寻找市场需求，挖掘市场的潜在需求争取更大的发展机遇。公告编号：2018-009 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 281,046.91 0.67%943,896.77 2.81%-70.22%应收账款 23,002,847.07 54.68%15,735,380.50 46.85%46.19%存货 6,823,104.58 16.22%5,864,107.63 17.46%16.35%长期股权投资 0.00 0.00 0.00%固定资产 3,044,241.25 7.24%4,061,463.88 12.09%-25.05%在建工程 0.00 0.00 0.00%短期借款 11,290,000.00 26.84%9,510,000.00 28.31%18.72%长期借款 7,637,271.71 18.15%8,232,992.72 24.51%-7.24%预付帐款 6,465,011.57 15.37%636,282.64 1.89%916.06%资产总计 42,068,461.39-33,587,537.64-25.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 应收账款 2017 年较 2016 年增加 726.75 万元，增幅 46.19%。主要原因如下：（1）公司客户信用账期一般为 2-3 个月，信用账期较长导致期末应收账款余额较大；（2）因下半年市场销售旺季，公司客户一般在当年提前将下年度所需标签下单制作储备，因此公司下半年销售额较大，导致年末应收账款余额较大；（3）公司与深圳市德泰包装制品有限公司达成相关协议，共同开发酒厂客户，受大环境影响，酒厂回款周期较长，或年底以酒抵货款情形，严重影响我司的回款，2017 年公司与深圳市德泰包装制品有限公司新增应收账款 555.82 万元。2、预付账款 预付账款 2017 年较 2016 年增加 582.87 万元，增幅 916.06%，主要原因为 2016 年、2017 年原材料价格波动较大，供应商供货不稳定，为了防止原材料价格波动较大对公司的影响，防止供应商断货确保供货的持续及稳定性，公司只得提前预定原材料，预付部分原材料货款，致预付账款大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 24,644,347.51-27,533,435.25-10.49%营业成本 18,751,797.63 76.09%19,009,013.28 69.04%-1.35%毛利率%23.91%-30.96%-管理费用 4,173,139.68 16.93%4,642,096.04 16.86%-10.10%销售费用 972,358.94 3.96%1,399,168.57 5.08%-30.50%公告编号：2018-009 16 财务费用 1,205,352.98 4.89%695,391.46 2.53%73.33%营业利润 601,997.86 2.44%1,497,362.51 5.44%-59.80%营业外收入 87,548.22 0.36%369,030.00 1.34%-76.28%营业外支出 2,297.41 0.01%239.16 0.00%860.62%净利润 575,203.41 2.33%1,698,082.27 6.17%-66.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 2017 年销售费用较上年减少 42.68 万元，减幅 30.50%，主要原因如下：（1）工资薪酬 2017 年较上年减少 14.66 万元，销售经理减少 1 人；（2）运输快递费 2017 年较上年减少 15.55 万元，2017 年近九成的货物在华南地区，同时公司加强物流管理，与物流公司签定合作协议，由物流公司上门取货，有效降低物流成本；（3）差旅费 2017 年较上年减少 8.48 万元，2017 年对业务员进行业绩考核，业务费用与业绩挂钩，未达到业绩相关费用不允许报销，本年整体业绩较上年下滑，业务员差旅费也得以控制并大幅降低；（4）网络通讯费 2017 年较上年减少 6.89 万元，2017 年公司对通讯这块进行了改革，固定电话只满足内部及市内通话，通话都是用手机，以确保客户的熟识度。2、财务费用 2017 年财务费用较上年增加 51.00 万元，增幅 73.33%。2017 年新增银行贷款 375.00 万元，增加利息支出；与深圳农村商业银行合作时间为 2016 年 6 月 28 日，贷款金额为 1750.00 万元，2017 年利息支出较上年多 6 个月。3、营业利润 2017 年营业利润较上年减少 89.54 万元，减幅 59.80%。主要原因如下：（1）营业毛利较上年减少 314.63 万元，其中营业收入的减少致毛利减少 288.91 万元，营业成本的增加致毛利减少 25.72 万元，营业成本增加原因：原材料价格上涨 5%，产能下降而生产员工薪酬、房租、机器折旧等费用不变或增加相应的成本也增加；（2）三项费用较上年减少 38.58 万元，见上面分析。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,644,347.51 27,482,748.33-10.33%其他业务收入 0.00 50,686.92-100.00%主营业务成本 18,751,797.63 18,962,219.48-1.11%其他业务成本 0.00 46,793.80-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%不干胶标签 24,644,347.51 100.00%26,742,395.53 97.13%商务印刷品 740,352.80 2.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 公告编号：2018-009 17 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南地区 21,750,435.96 88.26%23,681,888.43 86.01%西南地区 358,225.29 1.45%191,101.88 0.69%华中地区 202,951.24 0.82%43,385.69 0.16%东北地区 188,184.62 0.76%215,640.95 0.78%华东地区 1,881,437.65 7.64%2,163,161.89 7.86%西北地区 155,000.00 0.63%1,210,897.44 4.40%华北地区 108,112.75 0.44%27,358.97 0.10%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入 2017 年其他业务收入较上年减少 5.07 万元，减幅 100%。2017 年原材料价格上涨，而原从公司购原材料的客户不愿意接受价格上涨，公司取消了原材料销售业务。2、商务印刷品 2017 年商务印刷品收入较上年减少 74.04 万元，减幅 100%，公司主要业务仍然为不干胶标签，商务印刷品非公司主页，竞争力不足，公司对这块未投入足够的人力、物力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市德泰包装制品有限公司 5,691,539.56 23.09%否 2 南京沃尔森商贸有限公司 1,797,948.77 7.30%否 3 深圳市金文华包装有限公司 1,724,470.42 7.00%否 4 东莞市维群包装制品有限公司 996,923.10 4.05%否 5 深圳太太药业有限公司 978,216.22 3.97%否 合计合计 11,189,098.07 45.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 艾利（广州）有限公司 2,619,564.82 12.32%否 2 运城市华诚印刷物资有限公司 2,384,579.49 12.18%否 3 山东永沛浆纸有限公司 1,717,975.38 8.77%否 4 武汉市天瑞纸业有限公司 854,700.85 4.36%否 5 山东泽安纸业有限公司 812,095.73 4.15%否 合计合计 8,388,916.27 41.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-009 18 经营活动产生的现金流量净额-5,703,289.09-10,381,232.68-45.06%投资活动产生的现金流量净额 0.00-760,432.79 100.00%筹资活动产生的现金流量净额 5,040,439.23 12,029,992.06-58.01%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年经营活动产生的现金流量净额较上年增加 467.79 万元，增幅 45.06%，主要原因：（1）收到其他与经营活动有关的现金较上年增加 1171.12 万元，致经营活动现金流入增加 1134.77万元；（2）支付其他与经营活动有关的现金较上年多付 516.08 万元，致经营活动现金流出增加 666.98万元。2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年投资活动产生的现金流量净额较上年增加 76.04 万元，增幅 100%，主要原因为 2017 年未购置固定资产、无形资产和其他长期资产，没有支付现金。3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 698.96 万元，减幅 58.01%，主要原因：取得借款收到的现金减少 600.00 万元，2016 年公司以实际控制人的房产作抵押取得银行贷款 1750.00 万元，其中875.00 万元贷款期限为 5 年，这部分抵押房产无法再贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司存在 2 家全资子公司，无参股公司和分公司。1）公司名称：法兰国际文化发展有限公司 住所：RM 1205，12/F TAI SANG BANK BLDG 130-132 DES VOEUX RD CENTRAL HONG KONG 成立时间：2015 年 2 月 11 日 注册资本：10,000.00 港币 法人代表：沈硕果 股东及持股比例：公司持有 100.00%股权 经核查商务部于 2014 年 8 月 12 日颁发的 商境外投资证第 4403201400904 号 企业境外投资证书，法兰国际经营范围为文化类产品及项目设计、策划、推广；低碳、环保材料；国际贸易。法兰智联为法兰国际 100%股东。法兰国际系于在香港特别行政区公司注册处注册成立的有限公司，现持有编号为2202918 的公司注册证明书，业务性质为 CORP。子公司目前无经营，注册资本亦未缴纳。2）公司名称：深圳市祥云数据信息有限公司 住所：深圳市龙华新区龙华街道清祥路 1 号宝能科技园 B 座 17K 成立时间：2016 年 10 月 24 日 注册资本：1000 万元人民币 法人代表：沈硕果 股东及持股比例：公司持有 100.00%股权 经营范围：信息技术的技术开发、技术咨询；计算机数据库管理；计算机系统分析；计算机编程；计算机软件设计；物联网系统研发；智能标签设计；系统集成。经核查深圳市市场监督管理局于 2016 年 10 月 24 日颁发的编号为 91440300MA5DN2MM9K 三证合一的营业执照。公告编号：2018-009 19 子公司目前注册资本暂未缴纳，本报告期内，暂未发生业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、公司存在因企业会计准则的变更导致的会计政策变更。2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司已根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，对于该规定影响的财务报表列报项目金额进行了调整，将 2017 年 1 月 1 日至 2017 年