836369_2017_茶人岭_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 茶人岭 NEEQ:836369 厦门茶人岭电子商务股份有限公司（Xiamen Charenling Electronic Commerce Co.,LTD.）2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月 20 日茶人岭创始人支红，携女儿索菲到茶园参与西湖龙井头采，以直播的形式呈现出西湖龙井头采茶的生产基地及茶艺制作，让每位茶友亲眼见证头采新茶的过程。2017 年 5 月 20 日，茶人岭联合“不在书店”在当日推出“520tea 你表白礼盒”的活动；此活动预告一推出，吸引了来自五湖四海的多对情侣。活动中，公司从众多情侣中抽取了一对情侣，送出礼盒和祝福。2017 年 5 月 25 日，茶人岭创始人支红带队去到武夷山桐木关，深入了解金骏眉的生长环境和制作工艺，并邀请茶叶专家、资深老茶客等进行多轮内测品鉴会，最终筛选喜爱的金骏眉。2017 年 5 月 27 日，茶人岭与“路灯计划”达成合作，定期提供免费的茶叶给路灯计划，为路人提供一份温情。2017 年 7 月 28 日，【京东店长实战案例特训营（厦门站）】，茶人岭作为京东茗茶重点卖家，很荣幸作为此次培训地点，培训期间，京东特邀高级讲师带来价值 6800 的实操运营新技巧，打造高效、专业的运营团队，破解运营困境。2017 年 10 月 17 日，好茶去哪儿-桂花乌龙秘密香气之旅，茶人岭创始人支红，诚邀安溪桂花乌龙原产地第十三代制茶人王志和一起窨制桂花乌龙，探究只闻花香不见花的真正原因。2017 年 10 月 22 日，茶人岭联合唯品生活携手著名美食家欧阳应霁，邀请 50 名美食大咖，在上海法租界的私人花园，以蟹会友，品尝茶人岭的桂花乌龙。满满桂花香，香气天然，持久，获得大咖们的一致好评。2017 年 12 月 9 日，“2017 海峡两岸新媒体创业大赛厦门专场分享会”如期举行。茶人岭创始人支红女士受邀出席，与十点读书创始人林少、厦大新闻传播学院副教授孙慧英、新媒联创 CEO 高苏华、菜鸟妈妈创始人艾薇等业界大咖圆桌会谈，共话新媒体发展趋势分享创业经验之谈。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/茶人岭 指 厦门茶人岭电子商务股份有限公司 新宜达 指 上海新宜达投资有限公司 茗润源 指 厦门茗润源投资管理合伙企业（有限合伙）美格新浪 指 厦门美格新浪商务咨询有限公司 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 厦门茶人岭电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门茶人岭电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 厦门茶人岭电子商务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 厦门茶人岭电子商务股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 天猫 指 天猫，英文：Tmall，亦称淘宝商城、天猫商城。原名淘宝商城，是一个综合性购物网站。天猫是马云淘宝网全新打造的 B2C 平台（Business-to-Consumer，商业零售）。天猫整合数千家品牌商、生产商，为商家和消费者之间提供一站式解决方案，提供 100%品质保证的商品，7 天无理由退货的售后服务，以及购物积分返现等优质服务。唯品会 指 一家专门做特卖的电子商务网站，以零库存的物流管理以及与电子商务的无缝对接模式为特征，通过与知名国内外品牌代理商与厂商合作，向中国消费者提供低价优质、受欢迎的正品。唯品会于 2012 年 3 月 23日成功在美国纽交所上市。京东 指 北京京东世纪贸易有限公司，专业的综合网上购物商城，销售数万品牌的商品，涵盖家电、手机、电脑、母婴、服装等 13 大品类。秉承客户为先的理念。2014年 5 月 22 日，京东在纳斯达克挂牌。有赞 指 企业名称：杭州起码科技有限公司，旨在为商户提供强大的微商城和完整的移动零售解决方案，是一个移动零售服务商 支付宝 指 支付宝是全球领先的第三方支付平台，成立于 2004年 12 月，致力于为用户提供“简单、安全、快速”的支付解决方案，主要包括网购担保交易、网络支付、转账、信用卡还款、手机充值、水电煤缴费、个人理财等多个领域。GDP 指 国内生产总值，英文全称为：Gross Demestic Product。5 O2O 指 O2O 即 Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台。PC 端 指 Personal computer 端，又称为个人电脑端。移动端 指 智能手机或移动设备端。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人支红、主管会计工作负责人陈海为及会计机构负责人（会计主管人员）陈海为保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产业政策调整的风险 我国 GDP 在 2017 年较上年同期增长了 6.9%，就业、消费、居民收入等主要指标“稳”字当头。国内进入结构调整和动力转换关键阶段，潜在增长率趋势性回落与长期结构性、短期周期性问题叠加，经济下行压力加大。同时，公司的主营业务为从事“茶人岭”品牌的茶叶及茶具等产品的线上销售业务。由于电子商务行业受国家产业政策的重大影响，因此，公司的未来发展在一定程度上受我国产业政策变化的影响。2、市场竞争激烈的风险 目前茶叶电子商务行业处于发展高峰，大量中小企业涌入，行业门槛低，行业壁垒薄弱，尚未出现拥有一定垄断优势的企业，行业内商家良莠不齐、市场恶性竞争等现象较为严重。虽公司茶叶及茶具等产品在线上销售业务发展较早，具有一定的客户资源和渠道优势。但不排除一些市场竞争者采取价格战等方式为争抢市场份额，而导致恶性的市场竞争。3、依赖第三方交易平台的风险 随着我国计算机和网络信息技术的迅速发展，给新的商业模式带来了机遇与挑战。经过多年的发展，我国电子商务行业形成了独特的行业架构，其中电子商务第三方交易平台以天猫、京东、唯品会、等平台为主，构成了整个框架体系的核心层，形成了寡头垄断的格局。公司主要从事茶叶及茶具的线上销售业务，需借助唯品会、天猫、京东等第三方交易服务平台，不排除大型的第三方交易平台企业对公司未来的业务发展施加限制或压力。4、原材料价格波动风险 公司主要产品的原材料为茶叶，茶叶的供应数量与质量直接决7 定了公司产品的品质，对公司生产经营具有重大影响。茶叶的收购价格随行就市，存在一定的波动性，若出现自然灾害、市场需求扩大等情况导致茶叶供需不平衡，可能会造成公司原材料短缺，制约公司销售规模的扩张，还可能会拉高公司采购成本，降低公司毛利率，影响公司盈利能力。5、品牌风险 经过多年的精耕细作，公司已在茶叶行业树立了一定的品牌知名度和美誉度，“茶人岭”这一品牌对公司保持市场份额，开拓下游市场至关重要。随着人们收入水平的提高，消费者对品牌的心理需求将逐步提升，未来的市场竞争也主要体现为品牌的竞争。公司产品主要在第三方电子商务平台进行销售，若其他企业进行假冒伪劣、以次充好等行为侵害本公司，将会损害公司形象，降低消费者对公司品牌的信心，影响公司竞争力。6、食品质量安全控制风险 近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断加强，有关部门相继出台农产品质量安全法、食品安全法、食品生产加工企业质量安全监督管理实施细则（试行）等一系列法律法规，加大食品安全领域的监管力度，规范食品生产企业的经营行为。7、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人支红直接持有公司 79.87%的股份，同时持有茶人岭股东茗润源 92.04%的份额，处于绝对控股地位。公司自成立之日起，在支红的领导下，公司规模不断扩张，业务得到了良好的发展，但不排除实际控制人有可能利用其对本公司的控股地位，通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门茶人岭电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Charenling Electronic Commerce Co.,LTD.(Charenling)证券简称 茶人岭 证券代码 836369 法定代表人 支红 办公地址 厦门火炬高新区信息光电园金丰大厦 121 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈海为 职务 财务总监兼信息披露负责人 电话 0592-5727071 传真 0592-5727033 电子邮箱 haiwei_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门市湖里区林后路 393 号 3 层，邮政编码：361015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-03-19 挂牌时间 2016-04-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“I 信息传输、软件和信息技术服务业”之“64，互联网和相关服务”之“6490，其他互联网服务”主要产品与服务项目 从事“茶人岭”“花先知”品牌的茶叶及茶具等产品的线上及线下销售业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 支红 实际控制人 支红 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200699920256Y 否 注册地址 厦门火炬高新区信息光电园金丰大厦 121 室 否 注册资本 人民币 1,200.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘学生、王鑫、孙玉鲁 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号 院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,136,993.54 23,784,032.51-15.33%毛利率%54.57%52.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,389,884.37 1,335,927.77-204.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,664,544.30 373,482.96-545.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.72%11.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.04%3.14%-基本每股收益-0.12 0.11-209.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,988,382.96 22,123,901.14-23.21%负债总计 5,827,142.20 9,572,776.01-39.13%归属于挂牌公司股东的净资产 11,161,240.76 12,551,125.13-11.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 1.05-11.43%资产负债率%（母公司）34.04%42.73%-资产负债率%（合并）34.30%43.27%-流动比率 2.75 2.26-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,924,208.83 2,897,925.70-235.41%应收账款周转率 6.67 6.21-存货周转率 1.42 2.05-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.21%30.06%-营业收入增长率%-15.33%3.20%-净利润增长率%-204.04%300.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-103.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）261,800.00 委托他人投资或管理资产的损益 87,627.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出吴 1 16,889.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 366,213.24 所得税影响数 91,553.31 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 274,659.93 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“I64 互联网和相关服务”，根据国民经济行业分类代码（GBT4754-2011）公司所处行业属于“6490，其他互联网服务”，根据全国股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“6490，其他互联网服务”。公司主要从事茶叶及茶具的线上及线下销售业务，公司经过多年品牌建设，拥有业内知名的“茶人岭”、“花先知”商标，销售“茶人岭”、“花先知”品牌的茶叶、花草茶及茶具等产品。对于公司而言最为核心的竞争力有三点：（1）应对互联网发展变化的能力，作为一个起步于线上的新型茶企，与传统的茶企相比具有显而易见的互联网基因优势，在应对移动互联网的新趋势方面，接受速度更快也更善于创新，同时更加善于挖掘互联网年轻消费者的深层需求。（2）全网络全渠道营销线上优势，在各大电商平台名列前茅，通过与唯品会、京东、天猫、亚马逊、中粮我买网等大型第三方电子商务销售平台的长期持续合作，打破地域限制，大大增加了潜在的购买客户及销量。通过向第三方平台供货、联营及自营模式的方式进行产品销售，实现收入及利润。（3）茶人岭拥有“移动+线下+社群”、新媒体新零售的创新经营模式，这一模式能够拓展公司的销售渠道，创新茶企行业的经营模式。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，我国对于电商行业的发展政策越来越严格，在此形势下公司积极采取应对措施，进一13 步夯实内部管理，提升公司产品质量提高性价比，在保证公司正常运营的情况下，调整人员结构，降低公司运营成本，保证公司主营业务稳定发展以及资金链的安全。报告期内，公司实现营业收入 20,136,993.54 元，比上年同期降低 15.33%；实现营业利润-1,923,920.49元，比上年同期降低 1347.84%；归属于挂牌公司股东的净利润-1,664,544.30 元，比上年同期降低545.68%(二二)行业情况行业情况 1、茶叶市场整体规模 国内茶叶总产值稳步增长，茶叶市场规模不断扩大。中国茶产业发展迅速。2017 年中国比上年环比增加 135 万亩，茶叶产量约 350 万吨左右。2017 年全国干毛茶总产值达到 1907.6 亿元，比上年增加 225.6 亿元，增幅 13.4%，2017 年市场销售额达到 2353 亿元，增幅 9.54%，其中线上销售市场规模近 230 亿。2、茶叶电子商务市场容量 茶叶网上零售总额爆发式增长，但相对整个行业总产值来说所占据的比重仍然很小，仍有极大的上升空间。从 2017 年淘宝茶叶数据来看，2017 年淘宝双十一茶叶全品类访客数较 2016 年上升 90 余万，游览量上升 1.7 千万，客单价上涨 3.25 元，支付件数多出近 70 万，搜索点击人数提高 23 万。中国饮茶人数约为 4.68 亿人，占总人口的 36%，每年人均消费茶叶 950 克，这个数字对于中国而言还极具发展的潜力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,865,443.02 34.53%4,693,228.51 21.21%24.98%应收账款 1,408,156.96 8.29%4,323,270.82 19.54%-67.43%存货 7,547,695.83 44.43%5,326,925.20 24.08%41.69%长期股权投资 -固定资产 193,875.66 1.14%206,997.45 0.94%-6.34%在建工程 -短期借款 -应付账款 4,692,120.36 27.62%6,372,979.20 28.81%-26.37%长期借款 -14 资产总计 16,988,382.96-22,123,901.14-23.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，公司货币资金为 5,865,443.02 元，较去年增加 1,172,214.51 元，增加24.98%，主要原因是其他货币资金中有赞旗舰店，京东 pop 由去年的应收账款重分类至其他货币资金，2017 年年初银行理财为 500 万，2017 年期末末理财金额为零。2、应收账款：报告期末，公司应收账款为 1,408,156.96 元，较去年减少了 2,915,113.86 元，比上年期末减少 67.43%，主要原因为上年度末唯品会向公司进行了一笔大的订单采购，使得期末公司应收账款较期初大幅增长。本年度收到货款，使得期末公司应收账款较期初减少。3、存货：报告期末，公司存货为 7,547,695.83 元，较上年度末增加 2,220,770.63 元，增加 41.69%，主要是由于 2017 年年末公司为 2018 年春节年货节备货。4、应付账款：上年末，公司接到唯品会的一项大额订单，为了保证订单的供应，公司于上年度采购了相应的产品进行备货，该笔采购款项 1,768,501.06 元在报告期内支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,136,993.54-23,784,032.51-15.33%营业成本 9,147,785.38 45.43%11,307,043.58 47.54%-19.10%毛利率%54.57%-52.46%-管理费用 7,147,260.72 35.49%7,430,108.25 31.24%-3.81%销售费用 6,039,916.87 29.99%4,935,596.80 20.75%22.37%财务费用-26,955.48-0.13%-22,526.74-0.09%-19.66%营业利润-1,923,920.49-9.55%-132,882.18-0.56%-1,347.84%营业外收入 27,654.15 0.14%1,232,567.17 5.18%-97.76%营业外支出 10,868.78 0.05%59,362.23 0.25%-81.69%净利润-1,389,884.37-6.90%1,335,927.77 5.62%-204.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入为 20,136,993.54 元，较上期减少 3,647,038.98 元，减少15.33%，公司销售“茶人岭”、“花先知”茶叶、茶具，公司销售旺季在春节前后，报告期内没有旺季，非旺季公司营业收入增幅较小，与上年度相比稳定增长。15 2、营业成本：报告期内，营业成本为 9,147,785.38 元，较上期减少 2,159,258.2 元，减少比例为 19.10%，主要原因为收入减少所致。3、销售费用：报告期内，销售费用为 6,039,916.87 元，较上期增加 22.37%，主要系来自平台使用费费用增加、广告推广费增加、仓储费增加及人工成本的增长，本年度公司平台使用费较去年增加了 109,246.93 元，较去年同期增加了 12.79%，平台使用费增加的主要原因系：公司在本年度为了拓展客户增加公司的客户流量，平台活动增加。广告推广费大幅增加主要原因系 2017 年公司平台大量投入广告宣传，相比去年增加了 942,847.29 元，较去年同期增加了 223.12%，。仓储费增加主要原因系 2017 年公司增加茶具入驻唯品仓库，由此增加了 251,678.56 元，相比去年同期增加 59.23%。人员工资有所增长，增加了 132,363.73 元，相比去年同期增加了 8.69%。4、营业利润：报告期内，营业利润-1,923,920.49，较上期减少 1347.84%，主要原因为：公司营业收入下降一定程度上减少了公司的营业利润；公司期间费用占营业收入比重有一定增加，报告期内公司大量投入广告，使得公司销售费用有一定的增加。上述原因综合致使公司营业利润较去年有了一定程度的减少。5、营业外收入：报告期内，公司营业外收入为 27,654.15 元，较上期减少 1,204,913.02 元，减少 97.76%，主要原因系公司上年度取得厦门火炬高新区支持企业改制上市的政府补贴，补助金额为120 万，致使公司本年度营业外收入大幅上涨。6、营业外支出：报告期内，营业外支出 10,868.78 元，较上期减少 48,493.45 元，减少 81.69%，公司的营业外支出主要为公司因诉讼纠纷而发生的和解费用支出，本年度公司和解支出较上一年度减少 48,493.45 元，公司本年度发生固定资产处置损失为 103.72 元。和解费用支付的减少使得公司本年度营业外支出有所下降。7、净利润：报告期内，净利润为-1,389,884.37 元，较上期减少 204.04%，主要原因为营业收入减少，期间费用增加，使得公司净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,136,993.54 23,784,032.51-15.33%其他业务收入-主营业务成本 9,147,785.38 11,307,043.58-19.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：16 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%白茶 2,856.30 0.01%39,905.68 0.17%红茶 3,794,166.72 18.84%4,082,264.31 17.16%代用茶 7,908,869.08 39.28%8,400,560.36 35.32%绿茶 966,395.38 4.80%1,894,340.38 7.96%普洱茶 2,403,965.38 11.94%2,494,482.26 10.49%乌龙茶 2,780,155.96 13.81%3,230,629.95 13.58%茶具 2,280,584.72 11.33%1,517,586.49 6.38%食品-2,124,263.08 8.93%合计 20,136,993.54 100.00%23,784,032.51 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北 6,392,242.17 31.74%7,900,194.81 33.22%华东 6,085,301.27 30.22%5,250,033.36 22.07%华南 3,837,514.64 19.06%6,512,970.01 27.38%华中 1,121,819.80 5.57%1,775,035.87 7.46%西南 2,700,115.66 13.41%2,345,798.46 9.86%合计 20,136,993.54 100.00%23,784,032.51 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司为电子商务企业，收入地域影响较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 8,140,899.19 40.43%否 2 唯品会（中国）有限公司 6,158,257.27 30.58%否 3 上海天翌电子商务有限公司 2,136,391.97 10.61%否 4 杭州有赞科技有限公司 854,177.64 4.24%否 5 浙江天猫技术有限公司 839,616.83 4.17%否 合计合计 18,129,342.90 90.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽素和食品有限公司 1,305,815.10 10.33%否 2 云南仰止茶业有限公司 1,262,872.06 9.99%否 3 福建省安溪县崇德茶业有限公司 960,398.96 7.60%否 4 厦门诚方诚工贸有限公司 731,758.26 5.79%否 5 厦门兴龙原工贸有限公司 721,537.06 5.71%否 合计合计 4,982,381.44 39.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,924,208.83 2,897,925.70-235.41%投资活动产生的现金流量净额 5,038,423.34-2,025,706.19-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-3,924,208.83元，较上期变动-235.41%，主要原因系公司上年度收到的其他与经营活动有关的现金增幅较多，一方面系公司取得新三板挂牌的政府补贴 120 万元，另一方面因上年度度末各电商平台开展活动较多，为了保证活动开展的顺利进行，在开展过程中业务对接人员存在为公司代垫相关费用的情形，使得公司期初存在其他应付款金额增加，该款项于报告期内返还，上述原因导致公司截至期末经营活动产生的现金流量净额减幅较大。报告期内公司净利润为-1,389,884.37 元，经营活动产生的现金流量净额较净利润减少 6,822,134.53 元，主要原因在上年度末，公司接到唯品会的一项大额订单，为了保证订单的供应，公司于上年度末采购了相应的产品进行备货，该笔采购款项2,799,184.38 元于报告期内支付。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金净流入为 5,038,423.34 元，较上年度增加，主要原因为在报告期内，公司购买的相关理财产品属于一年内银行理财非保本浮动收益类型，年度共计支出购买理财产品的金额为 430.00 万元，同时在本年度收回的金额为 930.00 万元，本年度取得利息收入为 87,627.87 元。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，没有变动 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）厦门岭上茗茶电子商务有限公司（一）厦门岭上茗茶电子商务有限公司 1、基本情况 岭上茗茶于 2015 年 8 月 12 日注册成立，由公司出资设立，注册资本为 100 万元，法定代表人为宋洪英，统一社会信用代码证：91350203M00012NU3G，住所为厦门市思明区厦禾路 1156 号 501室。公司的经营范围为：酒、饮料及茶叶批发；其他预包装食品批发；酒、饮料及茶叶零售；预包装食品零售；工艺美术品及收藏品零售（不含文物）；其他日用品零售；其他未列明零售业（不含需经许可审批的项目）；其他文化用品零售；日用家电设备零售；互联网销售；厨房用具及日用杂品零售；厨房、卫生间用具及日用杂货批发；灯具、装饰物品批发；其他未列明批发业（不含需经许可审批的经营项目）；家用电器批发；首饰、工艺品及收藏品批发（不含文物）；其他家庭用品批发；灯具零售；家具零售。经营期限为 2015 年 8 月 12 日至 2065 年 8 月 11 日。岭上茗茶主要从事酒、饮料及茶叶批发；酒、饮料及茶叶零售；工艺美术品及收藏品零售（不含文物）。2、公司持股比例：100.00%3、主要财务数据 截至 2017 年 12 月 31 日，岭上茗茶资产总额为 1,178,861.54 元，负债总额为 307,238.12 元，净资产为 871,623.42 元；公司 2017 年度营业收入为 334,295.92 元，营业成本 215,988.27 元，实现营业利润为 94,193.71 元，净利润为 94,193.71 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司存在购买理财产品，公司自有资金充裕，为了提高资金的使用效率，公司使用部分闲置资金购买理财产品。报告期期初，公司其他流动资产金额为 500 万元，主要为购买银行理财产品，该笔理财于报告期内收回，2017 年度公司共计获得投资收益的金额为 87,627.87 元，公司购买的理财产品具有风险小、利率稳定、流动性好的特征，公司购买理财产品整体风险可控，同时也提高了公司闲置资金的使用效率，最大程度的增加了公司资金的投资收益。2017 年 4 月 25 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过关于确认公司使用闲置资金购买理财产品的议案。19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的 企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月12 日开始采用该修订后的准则，本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司依法缴纳增值税、企业所得税等相关税收，为员工代扣代缴个人所得税。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司具有持续稳定营业收入 2017 年度实现的营业收入为 20,136,993.54 元。近三年，公司产生了持续且稳定的营业收入，公司订单情况呈现稳定增长态势，在可预见的未来，营业收入仍将持续稳定增长。2、公司立足未来稳定增长的同时，也将不断寻求新的突破 目前，中国国内茶叶产值稳步上升，茶叶市场规模持续扩大。茶叶电子商务的巨大潜量、农业经济政策调整、行业政策日臻完善均对公司业务的未来发展表现出利好的趋势。公司只要继续把握住在各大平台上的优势地位，持续加强 PC 端的流量优势地位，就能获得持续和稳定的增长和利润，稳健的发展是公司的基础。同时，公司立足“茶人岭”品牌深度挖掘，打造全新的时尚花草品牌“花先知”，力图使之成为公司未来新的收入和利润增长点，增加好茶去哪儿推广直播，新增新中式轻生活等品牌推广。报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大不利影响的事项。20 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势（1）利好政策助力涉农电商 近年来，国家一直将“三农”发展作为国民经济发展的重中之重，多次出台农产品流通的支持政策，不断完善强农惠农政策，加大“三农”投入力度，2012 年 1 月，国务院办公厅印发了关于加强鲜活农产品流通体系建设的意见，2012 年 12 月 19 日，商务部出台了关于加快推进鲜活农产品流通创新的指导意见，在一系列的“三农”政策支持下，电子商务交易平台以及相关服务商都越来越重视涉农电子商务的发展。目前我国农产品电子商务已经形成以第三方电子商务交易平台为基础，零散农户、农业合作社、渠道商共同参与的格局。且目前从事农产品经营的网商主体，依然以零散农户为主，无论从专业技能还是资源统筹能力都很欠缺，而茶叶电商在这方面则有明显的优势，一定程度上可以带动农产品电子商务的规范和繁荣发展。因此，在我国良好的“三农”发展政策环境下，一系列涉农政策和指导意见的出台，将对茶叶电子商务行业的发展具有良好的促进作用，也为农产品电子商务