836293_2017_三元玉瓷_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 1 证券代码：证券代码：836293 836293 证券简称：三元玉瓷证券简称：三元玉瓷 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2017 年度报告 三元玉瓷 NEEQ:836293 广东三元玉瓷文化发展股份有限公司（Guangdong Sanyuan Ceramics Company Limited）公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，公司被广东省清洁生产协会评为“广东省清洁生产企业”。2015 年 6 月公司申请了“一种表面光滑的日用玻璃陶瓷匙的制备方法”,于2017 年 6 月取得专利权证书。2015 年 6 月公司申请了“一种大规格玻璃陶瓷板的制备方法”,于 2017 年 7月取得专利权证书。2017 年 7 月公司被授予“2017 年度广东省出口名牌企业”。公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、本公司 指 广东三元玉瓷文化发展股份有限公司 玻璃陶瓷 指 由结晶相和玻璃相构成的一类陶瓷复合材料，一般通过对玻璃进行适当热处理以使玻璃体内产生足量微晶相而获得，根据 GB/T 17991-2009 精细陶瓷的解释，玻璃陶瓷属精细陶瓷类。三圆微晶 指 广东三圆微晶玻璃科技有限公司 三燕贸易 指 深圳市三燕贸易有限公司 愉筷生活 指 深圳市愉筷生活科技有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 广东三元玉瓷文化发展股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄再元、主管会计工作负责人黄伟强及会计机构负责人（会计主管人员）黄伟强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、出口国政策和汇率变动风险 2017 年度，公司生产的产品主要出口到埃及和巴基斯坦，其中以埃及为主要出口国家。产品出口以美元结算，2017 年美元结算折合人民币金额占当年主营业务收入的占比 94.58%。目前，公司尚未受到出口国政治经济政策的重大影响。报告期内人民币对美元汇率波动较大，不可避免地产生汇兑损益，进而对公司当期业绩产生影响。本年度发生汇兑损失金额达 356.16万元，2016 年发生汇兑收益为 469.14 万元，带来本年度经营业绩的下滑。如果未来美元对人民币汇率发生较大波动、主要出口国的政治经济政策发生重大变化，公司经营业绩也将存在波动的风险。2、实际控制人不当控制风险 2017 年度，公司的实际控制人黄再元及黄宜芳夫妇共持有公司 71%的股份，为公司实际控制人。黄再元担任公司董事长，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。黄宜芳任副董事长，且黄宜芳与黄再元为夫妻关系，行动上具有一致性。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除未来黄再元及黄宜芳夫妇可能通过行使股东表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、资金使用、人事安排等 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 6 方面进行不当控制或安排，从而造成公司及其他股东权益受损。3、税收优惠政策的风险 根据财政部、国家税务总局发布的财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知（财税20027 号），公司出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策。2017 年度，公司日用陶瓷制品、日用玻璃及日用玻璃陶瓷制品出口退税率均为 13%。公司已于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业复审，资格有效期三年，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，在报告期内适用高新技术企业所得税 15%优惠税率。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或者相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，并对公司的利润及财务状况产生较大的影响。4、公司客户相对集中的风险 公司致力于与国外知名的公司建立稳固的供应链关系，为其提供优质的产品和服务，2017 年度公司前五名客户的销售收入合计占当期主营业务收入的比例为 37.61%，集中度相对较高。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能给公司的经营带来风险。5、土地使用合规性风险 2017 年度，公司使用的集体土地使用权尚在申请办理集体土地使用权流转手续，但是如果土地征收、出让程序不能顺利办理，公司不能及时、完备地履行相关土地使用权获取程序，则有可能对公司生产经营造成不利影响。6、产品出口国政治、经济环境波动风险 公司的经营情况受客户所在国家的政治、经济环境影响较大。公司的销售区域主要集中在海外，报告期内海外销售收入占全年销售收入的占比 94.58%。目前公司的主要客户集中在中东地区，包括埃及、巴基斯坦及伊朗等国家，这些中东国家的国内政局较为动荡，经济环境较不稳定，一旦发生战乱或经济危机，将对公司的国外经营业绩产生重大影响，公司的持续经营存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东三元玉瓷文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Sanyuan Ceramics CompanyLimited 证券简称 三元玉瓷 证券代码 836293 法定代表人 黄再元 办公地址 潮州市饶平县三饶镇大庵口工业开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张伟民 职务 董事会秘书 电话 0768-8351345 传真 0768-8352345 电子邮箱 investorsanyuan- 公司网址 www.sanyuan- 联系地址及邮政编码 潮州市饶平县三饶镇大庵口工业开发区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 三元玉瓷办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995-09-15 挂牌时间 2016-03-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-C3073 日用陶瓷制品制造及C3054 日用玻璃制品制造 主要产品与服务项目 玉晶玻璃陶瓷（玉瓷）等日用陶瓷及日用玻璃制品的研制与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,850,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 黄再元、黄宜芳 实际控制人 黄再元、黄宜芳 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91445100618153105X 否 注册地址 潮州市饶平县三饶镇大庵口工业开发区 否 注册资本 50,850,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王旭彬、张腾 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 159,436,447.75 175,130,844.98-8.96%毛利率%24.76%25.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,410,214.40 17,670,786.46-63.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,488,109.16 15,934,980.90-71.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.22%14.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.65%13.28%-基本每股收益 0.13 0.35-62.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 200,748,926.83 198,513,005.56 1.13%负债总计 74,661,497.33 78,835,790.46-5.29%归属于挂牌公司股东的净资产 126,087,429.50 119,677,215.10 5.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.48 2.35 5.53%资产负债率%（母公司）38.35%40.41%-资产负债率%（合并）37.19%39.71%-流动比率 2.08 1.87-利息保障倍数 2.90 5.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,721,861.42 16,915,910.62-66.17%应收账款周转率 3.20 3.36-存货周转率 1.84 2.43-公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.13%4.78%-营业收入增长率%-8.96%-0.22%-净利润增长率%-63.72%10.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,850,000 50,850,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-381,357.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,908,980.00 其他营业外收入和支出-268,498.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,259,123.93 所得税影响数 337,018.69 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,922,105.24 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于非金属矿物制品业“C3073 日用陶瓷制品制造”及“C3054 日用玻璃制品制造”，主营业务为玉晶玻璃陶瓷（玉瓷）等日用陶瓷以及日用玻璃的研制与销售。公司经过多年的自主研发、技术创新与积淀，产品不断丰富，形成了包括日用陶瓷、日用玻璃两大类共 26 款、3000 多个品种的自主品牌系列产品，主要销往中东、欧洲、俄罗斯等 60 多个国家和地区。1、采购模式 公司设有专门的采购部门，负责采购信息的收集、市场调研和集中采购。采购主要原材料为：石英砂和日用玻璃器皿等。石英砂主要采购自广东河源，日用玻璃器皿除大部分由企业自身生产供应外，有一部分向江西等地厂商购买。采购主要能源为：电力、液化石油气和液氧。能源向附近的能源供应企业采购。公司所在地能源供应稳定、充足，且公司与主要能源供应商建立了长期稳定的合作关系，能源采购得到了良好保障。2、销售模式 公司的销售分内销和外销两部分：内销的产品主要为：玉晶玻璃陶瓷等日用陶瓷系列产品。产品销售采取直销或经销模式，客户群体为餐饮业及家庭个人。外销产品主要是中高档玻璃陶瓷等日用陶瓷和日用玻璃产品，客户群体主要为经销商及连锁商超。主要销往中东地区、欧洲、东南亚等。3、研发模式 公司经过多年的持续投入和研发积累，已构建了“自主研发为主，合作开发为辅”的产品研发模式。我司研发创新依托博士后科研工作站、广东省省级企业技术中心、广东省陶瓷材料工程技术研究开发中心等技术研发平台，已拥有较为先进的研发仪器设备，完善的组织及人员结构，研发实力强，分为原料配方、产品外观设计、模具开发设计、生产工艺技术、节能技术等研发团队，并致力于新技术、新产品的研发创造，不断提升产品的性能和质量，能够根据市场新需求不断丰富产品，这为提升企业竞争力和可持续发展奠定了坚实的基础。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况、公司财务状况 2017年末，公司资产总额为20,074.89万元，较上年度期末的资产总额增加1.13%；归属于母公司股东的净资产总额为12,608.74万元，较上年度期末增加5.36%，公司资产总额及净资产规模均有所上升主要是公司2017年经营业绩累积所致；负债总额7,466.15万元，较上年度期末下降5.29%，主要因为公司合理安排资金使用和支付，负债规模有所缩小。母公司和合并层面资产负债率分别为38.35%及37.19%，与上年同期相比均有所下降，资产负债结构得到进一步优化。2、公司经营成果、公司经营成果 2017年度，公司实现营业收入15,943.64万元，较上年同期减少8.96%；营业成本11,996.54万元，较上年同期减少7.95%；毛利率24.76%，较上年同期的25.58%相比有所下降；实现归属于母公司的净利润 641.02万元，较上年同期相比下降幅度较大，降幅为63.72%。报告期内美元贬值，公司外销占比较大，国外销售金额在折算本位币收入时，随人民币对美元汇率变动呈现下降趋势，该因素的影响使得收入的下降幅度大于成本降幅，致使毛利率下降。公司的净利润对比上期下降，主要原因是2017年美元贬值，导致本年度产生汇兑损失高达356.16万元，而2016年体现为汇兑收益，金额469.14万元，对2017年度的盈利情况产生较大的负面影响，是造成本年度净利润水平下降的主要原因之一。3、新产品、新技术研发情况、新产品、新技术研发情况 2017年度，公司继续加大科研投入，公司研发投入685.16万元，占营业收入的4.30%，并着重开发玉瓷餐具、玉瓷茶具及玉瓷板、晶瓷板茶具等符合公司发展战略的新产品，确保公司产品始终保持创新性，2017年度，公司获得了五项新的发明专利证书。另一方面公司不断进行玻璃陶瓷筷子生产工艺技术改造和应用、日用玻璃陶瓷生产工艺创新、改造等。2017 年度，没有发生对企业经营有重大影响的事项。(二二)行业情况行业情况 根据中国国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T 47542011），公司属于“C 制造业”中的“30 非金属矿物制品业”中的“C3073 日用陶瓷制品制造”及“C3054 日用玻璃制品制造”；按照证监会发布的 上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司目前所处行业属于“C30 非金属矿物制品业”中的“C3073 日用陶瓷制品制造”及“C3054 日用玻璃制品制造”。根据股转公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C 制造业”中的“30 非金属矿物制品业”中的“C3073 日用陶瓷制品制造”及“C3054 日用玻璃制品制造”。公司属于非金属矿物制品业制造业中的“C3073 日用陶瓷制品制造”及“C3054 日用玻璃制品制造”，主营业务为玉晶玻璃陶瓷（玉瓷）等日用陶瓷及日用玻璃制品的研制与销售，经过多年的自主研发、技术创新与积累沉淀，产品不断丰富，形成了包括日用陶瓷（包括玻璃陶瓷及日用瓷）以及日用玻璃两大类共 26 款系列、3000 多个品种的自主品牌系列产品，主要销往中东、欧洲、俄罗斯等 60 多个国家和地区。二十多年来，陶瓷制品结构的合理调整，迎合了国内外消费者的消费需求，并随着社会的发展和生 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 13 活水平的提高，在生活中的应用范围越来越广。同时，我国陶瓷产品出口贸易总额正在全力提升，2012年，全国日用陶瓷总产值 940 亿人民币，总产量 330 亿件，占世界总产量的 62%以上；出口总额 70.02亿美元，进口总额 2.80 亿美元，占世界日用陶瓷贸易总额的 30%左右。2013 年，全国日用陶瓷总产量已达 375 亿件。虽然行业维持一定的增长，但产业集中度逐步提升，全国规模日用瓷制造企业数量已从2011 年的 758 家缩减至 2015 年的 676 家。总体上讲，中国陶瓷产业经济实力不断增长，压力也将持续存在。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 31,136,242.76 15.51%30,530,904.06 15.38%1.98%应收账款 45,033,031.76 22.43%49,640,391.89 25.01%-9.28%存货 70,207,233.81 34.97%60,328,558.20 30.39%16.37%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 44,529,279.29 22.18%46,405,336.20 23.38%-4.04%在建工程-0.00%3,636,324.85 1.83%-100.00%短期借款 62,850,000.00 31.31%62,900,000.00 31.69%-0.08%长期借款-0.00%-0.00%-预付款项 6,924,110.76 3.45%3,857,038.28 1.94%79.52%其他流动资产 145,785.11 0.07%906,984.81 0.46%-83.93%应交税费 1,078,606.14 0.54%2,506,654.48 1.26%-56.97%应付利息-0.00%417,600.00 0.21%-100.00%未分配利润 23,583,344.21 11.75%17,900,699.22 9.02%31.75%资产总计 200,748,926.83-198,513,005.56-1.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程、在建工程 公司于2016年开始建设的智能电窑炉已于今年完工并结转至固定资产，该智能电窑炉价值为367.06 万元，加之本年度无新增在建工程项目，因此报告期末在建工程为零，与上年末产生较大差距。2、预付账款、预付账款 报告期末预付账款有较大幅度的上涨主要因为公司为更好地控制原材料价格，提前备料，带来本年末余额的大幅增加。3、其他流动资产、其他流动资产 由于前期采购的原材料进项税已逐渐进行认证及抵扣，期末预付的原材料尚未到库，因此其他流动资产较上年末有较大幅度的下降。4、应交税费应交税费 报告期末应交税费较上年末下降56.97%主要由于应交企业所得税余额的大幅减少，本年度公司整 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 14 体销售规模较上年同期相比有所缩小，企业所得税与销售规模相关，年底销售额较去年同期有所下降，导致企业所得税税负有所减少。5、应付利息、应付利息 2017年年末公司计提利息已全部支付，遂本年年末余额为零。6、未分配利润未分配利润 报告期末未分配利润的增长主要归功于 2017 年度公司的经营业绩的累积。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 159,436,447.75-175,130,844.98-8.96%营业成本 119,965,369.93 75.24%130,330,870.24 74.42%-7.95%毛利率%24.76%-25.58%-管理费用 14,465,581.28 9.07%14,813,364.91 8.46%-2.35%销售费用 11,295,500.94 7.08%10,180,951.89 5.81%10.95%财务费用 7,408,921.26 4.65%-4,391.31 0.00%-168,817.80%营业利润 5,023,874.36 3.15%18,500,243.67 10.56%-72.84%营业外收入 2,908,980.00 1.82%2,403,983.90 1.37%21.01%营业外支出 649,856.07 0.41%361,286.44 0.21%79.87%净利润 6,410,214.40 4.02%17,670,786.46 10.09%-63.72%所得税费用 872,783.81 0.55%2,872,154.67 1.64%-69.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用、财务费用 本年度财务费用较上年同期大幅增长主要因为公司主要以出口销售为主，并以美元作为结算货币，受2017年美元贬值的影响，2017年产生的汇兑损失达356.16万元，2016年同期则为汇兑收益469.14万元，导致财务费用变动幅度较大，亦进一步影响公司的经营业绩。2、资产减值损失、资产减值损失 受本年度销售规模有所缩小的影响，报告期末应收账款余额亦有所降低，带来坏账准备的同步下降，坏账准备的转回导致本年度资产减值损失为负。3、营业利润、营业利润 受美元汇率波动影响，本年公司汇兑损失增加，财务费用大幅增加，致使营业利润比上年产生较大变动。4、所得税费用、所得税费用 本年度所得税费用 872,783.81 元，较上年末的 2,872,154.67 元减少 1,999,370.83 元，与 2016 年同期金额变动比例为-69.61%,主要由于本年度公司整体销售规模较上年同期相比有所缩小，企业所得税与销售规模相关，导致所得税费用同步下降。公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 15 5、净利润净利润 本年度净利润较上年同期大幅减少，主要因为公司以出口销售为主，并以美元作为结算货币，受美元贬值的影响，导致净利润变动幅度较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 159,436,447.75 175,130,844.98-8.96%其他业务收入-主营业务成本 119,965,369.93 130,330,870.24-7.95%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%玻璃陶瓷类 86,588,167.15 54.31%99,103,503.06 56.59%日用玻璃类 68,442,647.31 42.93%65,439,020.60 37.37%日用陶瓷类 4,405,633.29 2.76%10,588,321.32 6.04%合计 159,436,447.75 100.00%175,130,844.98 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：玻璃陶瓷类收入对比上期下降 1,251.53 万元，降幅为 12.63%，日用陶瓷类对比上期下降 618.27 万元，降幅为 58.39%。公司的产品以出口为主，产品结构受下游客户需求变动影响，加之本年美元贬值，致使公司外销收入折算为记账本位币时，对比有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿拉姆公司 18,607,714.44 11.67%否 2 埃尔那公司 16,052,341.66 10.07%否 3 安德鲁斯公司 11,454,259.01 7.18%否 4 瓦利斯公司 7,055,393.13 4.43%否 5 扎米尔公司 6,794,740.68 4.26%否 合计合计 59,964,448.92 37.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潮州市欧华能源有限公司 17,134,758.06 19.41%否 2 饶平思迪陶瓷原料有限公司 11,943,669.40 13.53%否 3 潮州市饶花玻璃实业有限公司 8,491,240.60 9.62%否 4 江西鼎丰玻璃有限公司 7,710,301.08 8.73%否 5 饶平县统一纸品有限公司 7,674,153.00 8.69%否 合计合计 52,954,122.14 59.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,721,861.42 16,915,910.62-66.17%投资活动产生的现金流量净额-810,119.13-5,337,016.71-84.82%筹资活动产生的现金流量净额-4,306,403.59-13,103,389.73-67.14%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额、经营活动产生的现金流量净额 本年度经营活动现金流净额大幅下降主要系本年度销售规模及产品毛利空间缩小所致，并在年底主要通过预付材料款方式采购原材料，2017 年末预付账款余额较上年末增加 79.52%，导致现金流支出速度略快于现金流入，因此本年度现金流入净额略低于本年度净利润，但趋势仍然保持一致。2、投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 本年度投资活动产生的现金流净额大幅下降主要因为智能电窑炉主要建设活动集中在 2016 年，并于本年度结转至固定资产，发生相关的固定资产采购活动有所减少。3、筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 2016 年公司实施了半年度的权益分派，合计向股东分红金额达 915.30 万元，2017 年无相关事项发生，因此本年度的筹资活动现金流净额远低于 2016 年。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司的控股子公司包括广东三圆微晶玻璃科技有限公司、深圳市三燕贸易有限公司及深圳市愉筷生活科技有限公司，其中深圳市愉筷生活科技有限公司系 2017 年公司以自有资金新设立的公司，持股比例为 100.00%，为控股子公司，公司成立控股子公司已经公司内部决策审议。以上三家控股子公司的收入、净利润水平均未达到母公司收入及净利润水平的 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年度，公司无委托理财及衍生品投资情况。公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，应财政部修订并发布的相关政策的要求，发生以下会计政策变更：1、根据财政部 2017 年 4 月修订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，公司对于新准则施行日 2017 年 5 月 28 日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。2、根据财政部 2017 年 5 月修订的企业会计准则第 16 号政府补助，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日（新准则施行日）新增的政府补助根据修订后准则进行调整。该会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。3、根据财政部 2017 年 12 月发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），利润表新增“资产处置收益”项目，根据该通知的规定需对 2016 年度、2017 年度的的资产处置收益进行追溯调整。该会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年 2 月 8 日召开第一届董事会第七次会议，审议并通过了关于在深圳设立全资子公司的议案。根据公司法广东三元玉瓷文化股份有限公司章程广东三元玉瓷文化股份有限公司对外投资管理制度等相关规定，本次对外投资额度在董事会审批权限之内，无需提交股东大会批准。公司以自有资金投资设立的深圳市愉筷生活科技有限公司是一家以玉晶玻璃陶瓷制品、日用百货、电子产品及工艺品的批发、销售为主营业务的企业，公司本次出资额为 100.00 万元，持股比例达 100.00%。愉筷生活的设立主要为了拓展公司的销售渠道、扩大公司的发展空间，提升经营业绩，进一步提高公司的综合实力，对公司未来财务状况及经营业绩的提升将产生积极影响，对公司产业布局和持续发展具有重要意义。根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定，合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定，公司本次向愉筷生活注资 100.00 万元，持股比例达 100.00%，公司拥有对愉筷生活的权力，通过参与愉筷生活的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对愉筷生活的权力影响其回报金额，因此本期合并报表范围发生变化，需将愉筷生活纳入合并财务报表。(八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年 6 月 30 日是广东省第八个“扶贫济困日”，企业积极响应上级号召，踊跃参与扶贫济困活动，捐款 25 万元予饶平县慈善总会，专项用于“饶平孔学教育促进会”的奖教奖学金。捐款 0.3 万元予深圳市慈善总会，专项用于扶贫济困。同时，公司坚持稳定经营，确保企业健康发展，及时支付货款，保护债权人。在职工，公司在稳定经营的前提下，为员工提供就业、成长机会，并保障工人的切身利益。公告编号：公告编号：2012018 8-0 00303 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 2017年度，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持良好的经营独立性。同时，公司经营管理层、核心人员队伍稳定，治理机制完善，公司经过多年的经营和发展，已形成了稳 定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式。公司 2017 年度实现营业收入 15,943.64 万元，毛利率与上年同期相比有所下降，净利润降幅达 63.72%。一方面，报告期内美元贬值，公司外销占比较大，外销售在折算本位币收入时，随人民币对美元汇率变动呈现下降趋势，该因素的影响使得收入的下降幅度大于成本降幅，致使毛利率下降。另一方面本年度美元贬值，公司的出口贸易收入承担较大的汇兑损失，本年度汇兑损失达 356.16 万元，综合以上两点，公司本年度盈利能力受到一定程度的影响。本年度公司盈利水平的下降，主要系外汇变动带来的负面影响，属于影响公司生产经营的外部因素，不影响公司的持续经营能力。综上，公司拥有良好的持续经营能力，在报告期内未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 公司所处的玻璃陶瓷、日用陶瓷、日用玻璃制品行业，主要以石英砂、高岭土、氧化铝等矿产为原材料，以电力、液化石油气等能源为燃料，与上游行业的产品价格有较强的关联性。陶瓷制品的主要原材料为高岭土。我国此类资源含量丰富，已探明高岭土矿储量居世界第7位。陶瓷釉料主要消耗石英、氧化铝、硅酸锆等矿产资源，我国储量也较为丰富，并且具有成熟的交易市场，因此，陶瓷企业对于上游原材料的依赖性较低。玻璃陶瓷的主要原料为石英砂。中国的石英砂分布较广，储量丰富，但优质石英砂主要分布在安徽、山东、湖北、广东等几个省份。公司石英砂来自于广东河源，河源拥有丰富的石英资源，是华南地区的“石英宝库”。据初步估算，全市石英矿总资源量约4亿吨至4.5亿吨。日用玻璃制品原材料主要为混料，即配合料，一般由7至12种原料组成，主料包括有石英砂、纯碱、石灰石、白云石、长石、硼砂、铅和钡的化合物等。石英砂和纯碱是日用玻璃制品的重要原料，石英砂应用范围甚广，一般可用于玻璃生料、玻璃瓶罐辅料、冶金熔剂、金属表面处理以及医疗等领域。纯碱作为大宗基础化工原料，行业的景气程度受经济周期波动影响较大，其价格的波动将对产品毛利率乃至公司的盈利水平产生较大的影响。从整体上看，上游行业属于竞争性行业，日用玻璃制品生产所需原料属大宗化工原料，能够获得稳定的供应。因此，我国生产玻璃陶瓷、陶瓷、日用玻璃制品所需的原材料资源较为丰富，目前能够满足玻璃陶瓷、陶瓷制造业对资源的需求。同时，由于玻璃陶瓷、陶瓷制造过程中能耗占生产成本比较高，上游能源行业的价格波动对企业的利润水平存在一定的影响。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、持续研发新产品、持续研发新产