836910_2017_利民生物_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-004 1 证券代码：836910 证券简称：利民生物 主办券商：东海证券 2017 年度报告 利民生物 NEEQ:836910 安徽利民生物科技股份有限公司（ANHUI LIMIN BIOTECH CORP.）公告编号：2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月 26 日，陈毅之子陈丹淮将军一行莅临金寨县，同时深入安徽利民生物科技股份有限公司调查研究生态农产品前景，了解生态农产品对金寨县精准扶贫的推动作用。由公司研制的“一种灵芝口服液全自动输送系统”取得成功，并获得安徽省科学技术研究成果证书。公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 公告编号：2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利民生物、公司、股份有限公司、本公司 指 安徽利民生物科技股份有限公司 三会 指 股份公司的股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 安徽利民生物科技股份有限公司章程 报告期、本报告期、报告年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上海丹华公司 指 利民公司全资子公司上海丹华生物工程有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东海证券 指 东海证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴善良、主管会计工作负责人吴继炳及会计机构负责人（会计主管人员）冯静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、自然灾害风险 公司生产经营所需原料主要为灵芝、灵芝孢子粉等农产品，其产量和质量与其生长环境、自然气候息息相关。灵芝的生长具有明显的地域性、周期性的特征，受土壤、气温、日照影响极大，如果发生突发性自然灾害，其正常生长环境遭到破坏，在异常的土壤、气候中进行培育，无论是产量还是产品中的有益物质都将大大减少。公司现已建立标准化灵芝种植基地，自然灾害的发生将直接影响公司产品的产量和质量进而影响公司的正常经营。2、原材料不足风险 公司生产经营需要大量优质灵芝和灵芝孢子粉原料，目前所用原料一部分来源于基地自产，一部分来源于外部采购。灵芝的生长和种植具有明显的地域性特征，主要分布在安徽、浙江、云南等地，对于土壤、气候等自然环境有特殊的要求，目前从全国范围来看产量并不充足，一旦发生自然灾害或者种植面积减少等情况必将导致产量减少，采购价格上升，生产成本增加，降低公司盈利能力。3、销售区域集中风险 灵芝孢子粉和灵芝口服液作为灵芝类保健品，单价相对较高，因而其消费也具有明显的地域性特征。上海、浙江、江苏等东南及沿海发达地区，由于居民生活水平相对较高，保健养生意识较强，对于灵芝类保健品的接受度相较于其他地区略高。目前，公司产品主要销往前述地区，如果该地区市场容量逐渐趋于饱和，消费者消费倾向发生改变，将直接减少对公司产品的公告编号：2018-004 6 消费需求，影响公司的盈利能力。4、产品集中风险 公司目前产品主要为灵芝孢子粉和灵芝口服液，经过长期的技术研发和产品推广，现有产品以其较高的质量占有了一定的市场份额并具备一定的品牌影响力，为公司带来较高收益。若未来消费者消费需求发生改变或者出现替代产品，公司又无备选产品，不能及时作出产品结构调整以满足市场需求，公司正常经营必将受到影响。5、消费者消费倾向变化风险 随着现代科学技术的不断发展和食品制造工艺的不断提高，市场中逐渐出现以化学合成方式代替原料加工方式生产的保健滋补品。如果现有灵芝类保健品消费者在新型产品强大的推广之下受其影响，改变消费倾向，公司经营业绩将受到影响，盈利能力下降。6、公司租赁厂房未取得房产证的风险 公司所承租房地产的产权人及出租人为金寨汇金投资有限公司，该公司持有“金国用(2013)第 1001 号”国有土地使用证。根据金寨县国土资源局于 2015 年 11 月 1 日出具的 证明所载内容,公司所承租房产位于前述土地证所注明的宗地范围内,有关房产不属于违法违章建筑，但尚未取得房屋权属证书，有关的产证申请手续正在办理过程中。根据金寨县住房和城乡建设部于 2015 年 11 月 1 日出具的证明所载内容，金寨汇金投资有限公司的厂房已取得有关土地使用权，未取得相应的房屋权属证书，公司的租赁合同存在被判定无效的风险，租赁厂房存在被拆除风险。但根据金寨现代产业园园区规划建设环保局分别于 2015 年 11 月 1 日、2015 年 12 月 15 日出具的证明所载内容，股份公司所租赁的厂房已取得有关土地使用权，但未获得房产证，该厂房在出租方的整体规划完成前可长期使用，短期内无拆除风险。金寨县人民政府于 2016年 1 月 18 日出具了关于利民生物租赁厂房产权相关情况的证明，证明指出“安徽利民生物科技股份有限公司租赁的厂房即为我县现代产业园区孵化器(标准化厂房)所建的一期工程，由于产业园区孵化器(标准化厂房)项目分三期实施，工程所有项目尚未完工，一期等已建工程因此暂未取得相应的房屋权属证书，但安徽利民生物公司的租赁情况正常，租赁的厂房属于规划批准立项的，不是违法违章建筑，符合园区整体规划，不存在被拆除的风险或可能。”同时公司目前的加工模式主要是以委托加工为主，若公司无法自行生产，可继续采取委托加工的方式进行生产，根据公司实际控制人吴善良出具了关于股份公司经营场地无房产证的相关风险及责任承担的声明，承诺若公司因场地无房产证而导致被拆迁或搬迁的，其本人将负责为公司寻找合适的替代经营场地，并承担公司由此而产生的费用及损失。截至本年报出具之日，未因此受到任何行政处罚或受到相关部门调查。7、行业产能过剩风险 由于灵芝类保健品具有良好的保健功效，行业内相关生产经营企业具有较好的经济效益，进入该行业的生产企业数量不断增加，产品种类不断丰富，在市场容量既定的情况下，如果新企公告编号：2018-004 7 业盲目进入或者现有企业盲目扩大生产经营规模，可能会造成产能增速过快的局面。公司如不能对该情况及时做出反应和调整，会面临产能过剩的风险，影响公司经营。8、应收账款无法全额收回的风险 公司报告期末应收公司重大客户安徽东方祥云生物科技有限公司期末余额为 20,560,322.00 元，因该客户涉及经济案件银行账户被公安机关冻结，且该客户单位相关人员配合公安机关调查，导致本公司报告期末应收该客户款项 20,560,322.00 元存在极大的回收风险，故公司全额计提坏账损失。9、库存增加的风险 公司与公司重大客户安徽东方祥云生物科技有限公司于报告期内签订的订单量较大，同时根据其他客户的业务量的加大增加了库存。公司现有库存 80 余吨，库存风险来自于原料受春季雨季和夏季高温影响，如果保存不当会导致原料出现霉变和高温氧化风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽利民生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI LIMIN BIOTECH CORP.证券简称 利民生物 证券代码 836910 法定代表人 吴善良 办公地址 安徽省金寨县现代产业园区金梧桐创业园 A-1 栋 2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐生奇 职务 信息披露事务负责人 电话 0564-7733585 传真 0564-7733585 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省金寨县现代产业园区金梧桐创业园 A-1 栋 237300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-08-17 挂牌时间 2016-04-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C14食品制造业C149其他食品制造-C1492保健食品制造 主要产品与服务项目 灵芝、灵芝孢子粉加工；相关保健品生产、加工、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴善良 实际控制人 吴善良 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341500581507888U 否 公告编号：2018-004 9 注册地址 安徽省金寨县现代产业园区金梧桐创业园 A-1 栋 否 注册资本 30,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘华忠、安爱武 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。2、报告期后，公司经第一届董事第十九次会议审议通过任命徐生奇为公司董事会秘书的议案，徐生奇由信息披露负责人变更为公司董事会秘书。公告编号：2018-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,249,085.42 23,329,483.43 183.97%负债总计 10,862,544.91 5,755,489.19 88.73%归属于挂牌公司股东的净资产 55,386,540.51 17,573,994.24 215.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 0.88 110.23%资产负债率%（母公司）15.49%22.53%-资产负债率%（合并）16.40%24.67%-流动比率 5.05 2.53-利息保障倍数 81.14-23.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,175,194.85-7,551,245.75-181.78%应收账款周转率 4.43 8.59-存货周转率 1.53 1.21-本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,946,460.32 13,180,459.76 339.64%毛利率%65.52%38.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,008,772.68-3,313,269.72-341.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,349,783.69-4,987,520.82-227.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.17%-17.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.92%-25.94%-基本每股收益 0.37-0.17-317.65%公告编号：2018-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%183.97%-9.47%-营业收入增长率%339.64%-51.85%-净利润增长率%-341.72%-762.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 20,000,000 50.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-476,380.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,543,314.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-957,091.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,109,842.81 所得税影响数 450,853.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,658,988.99 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 持续经营净利润 0-3,313,269.72 0 500,425.01 公告编号：2018-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国股转系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为 C1492 保健食品制造。公司主要业务为灵芝、灵芝孢子粉加工以及灵芝口服液相关保健品生产、加工、销售。公司作为一家专注于灵芝及灵芝保健品生产经营的企业，其主营业务覆盖了种植、采摘、生产加工与销售各个环节，其商业模式为：原料供应上采取基地自产和对外采购相结合的方式，一方面建立灵芝精品基地，自行种植采摘；另一方面定向直接向灵农种植大户收购。公司盈利模式上采取直接销售经过粗加工的半成品灵芝孢子粉和经销全资子公司丹华生物经破壁后的灵芝孢子粉相结合的方式，一方面销售经过工厂粗加工的半成品灵芝孢子粉获利，另一方面由全资子公司丹华生物委托具备生产资质公司和苏州新区黄山生物制品厂进行相关产品的深加工，生产所用原料为经过初步加工后的半成品孢子粉。公司作为丹华生物的母公司和总经销商为委托加工企业建立生产线给予一定的技术指导，以确保产品质量。生产模式上，一方面公司建立车间进行灵芝孢子粉的初步加工，另一方面建立具有 GMP 资质的生产车间，目前公司已取得自有的相关丹华牌灵芝孢子粉生产资质后可自行生产。公司还采取委托加工和自有生产相结合的方式提高产量扩大产能，对公司经营规模的扩大和盈利能力提升都有很大的推动作用。销售模式上，公司目前的产品主要有灵芝，丹华牌灵芝系列孢子粉和野生灵芝，灵芝口服液，维之霖软胶囊，清雅胶囊。产品销售主要采用经销和线上销售的模式。公司在长期的生产经营中积累了多家经销商，具有稳定的客户源，销售渠道畅通。该种销售模式公司无需铺设各个网络营销点，节约了公司销售成本，同时从各经销商处能够充分了解竞争对手信息，便于公司及时调整产品结构和经营方案。同时公司还建立了电子商务平台利民红色商城已于 2015 年投入运营并获得了较好的销售收入。公司目前正在探索多样化的销售渠道并大力发展了三个营销部，培养了相关的销售团队。多样化的销售模式必将进一步拓展市场，提高产品的市场占有份额，扩大公司产品覆盖范围和公司品牌知名度，提高公司的盈利能力。2017 年 10 月，公司完成挂牌后首次定向发行股票，募集资金的投入使用，将为公司后续的发展提供资金支持。报告期内，公司的商业模式较 2016 年度无重大的变化。报告期末至披露日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2018-004 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司贯彻董事会制定的经营计划，但根据 2017 年度报告数据，经营业绩完成情况低于预期。2017 公司实现营业收入 57,946,460.32 元，较上年同期增加 339.64%；归属于公司股东的净利润为 8,008,772.68 元，较上年同期大幅增加；公司期末总资产为 66,249,085.42 元，较上年末增加183.97%；报告期经营活动现金流净额为 6,175,194.85 元。报告期内，公司管理层针对公司核心竞争力的提升，进行了下述五项建设：1、扩大灵芝粉冷藏库及配套设施；2、加大对产品技术研发，专注灵芝研究，和知名大学及其教授合作，研发新产品，扩大公司产品体系；3、多种商业渠道齐头并进；4、新增加了灵芝孢子油胶囊、盛坤牌清雅胶囊、石斛系列三个产品；5、在小南京村上岗组 37.63 亩灵芝基地的基础上，又增加了南溪镇余山村、花园村汤汇镇银沙畈村、渣子河村四村，使灵芝种植基地面积达到了 400 亩。此外，在市场拓展方面，公司在报告期内开始在各市区的体验店和大药房等部门进行尝试，尚处在市场发展期。对于未来发展，公司将找出差异化销售对策，继续聚焦：产品质量和产品结构多样化研发；坚持自主创新、自主研发，不断更新产品，保持公司在灵芝保健品行业中的领先地位，通过不断给客户带来超预期服务的形式，扩大公司的市场销售规模。(二二)行业情况行业情况 根据公司近几年加工销售的经营情况分析,由于国家高度重视大健康产业的快速发展，2016 年 2 月国务院制定和印发了中医药发展战略纲要（2016-2030 年）。国家对发展大旅游产业、大健康产业十分重视，现今中药又在立法，对道地灵芝原产地的企业的未来发展前景是一个大好消息。近几年国民经济快速提高，让人民的生活水平也在不断的提升，特别是对增强体质的保健产品的需求越来越高。保健品的市场前景广阔，国民对灵芝保健功效与保健作用认知度很高，对灵芝系列产品保健品容易接受，特别是中老年人员对灵芝产品需求量逐年增加。从目前市场发展情况看灵芝加工销售企业认为灵芝经营行业整体行情较好，只要灵芝加工销售企业原材料环保安全、保证产品质量，产品价格适宜，企业的发展前景无限好，可以持续长久经营下去。从行业整体发展趋势来看，随着人民生活水平的提高，对于保健品的需求也在不断增加。灵芝保健产品市场向好，全国公民对灵芝保健功效与保健作用认知度较高，对灵芝系列产品保健品较容易接受，特别是中老年人员对灵芝产品需求量不断增加，发展前景较为广阔。但灵芝保健品市场上生产加工销售企业较多，质量参差不齐，价格高低不一，市场竟争较为激烈。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 30,930,658.89 46.69%57,337.76 0.25%53,844.66%公告编号：2018-004 14 应收账款 2,520,474.69 3.80%2,743,179.07 11.76%-8.12%存货 20,014,721.40 30.21%6,029,530.55 25.85%231.94%长期股权投资 固定资产 2,756,719.11 4.16%3,032,085.83 13.00%-9.08%在建工程 184,752.14 0.28%1,450,000.00 6.22%-87.26%短期借款 1,000,000.00 1.51%3,000,000.00 12.86%-66.67%长期借款 资产总计 66,249,085.42-23,329,483.43-183.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年货币资金增多：2017 年末货币资金 3,093.07 万元，年初数为 5.73 万元，变动比例达 53,844.66%,变动主要原因是公司完成定向增发，公司直接融资 3000 万元。2、应收账款较上年末下降 8.12%，主要原因是安徽东方祥云生物有限公司欠货款 2056 万元全部计提了坏帐准备。3、存货增幅大：年末存货达到 2001.47 万元，比 2016 年末增加了 1398.52 万元。主要原因系公司报告期增加了消耗性生物资产（灵芝、石斛、覆盆、黄精种植）、同时根据订单增加了原料及库存商品。公司重要客户因调查导致原签订合同无法按约执行，导致公司备货增加。公司将积极拓展销售渠道进行去库存。4、长期待摊费用增加了 132.91 万元，变动的主要原因是一是厂房装修与办公室装修的摊销，二是车间净化工程摊销；三是灵芝参观基地的棚架与环境建设费摊销。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,946,460.32-13,180,459.76-339.64%营业成本 19,980,113.29 34.48%8,128,266.95 61.67%145.81%毛利率%65.52%-38.33%-管理费用 8,553,954.82 14.76%8,712,901.83 66.10%-1.82%销售费用 1,531,982.66 2.64%788,247.60 5.98%94.35%财务费用-64,718.51-0.11%149,652.11 1.14%-143.25%营业利润 10,243,442.57 17.68%-5,046,129.03-38.28%-营业外收入 118,185.13 0.2%1,823,556.18 13.84%-93.52%营业外支出 987,525.19 1.70%149,305.08 1.13%561.41%净利润 8,008,772.68 13.82%-3,313,269.72-25.14%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期增长 339.64%，变动原因是安徽东方祥云生物有限公司大客户为公司销售了3619.29 万元，占公司全年销售收入的 62.46%，同时新增了浙江贝草堂健康管理有限公司（销售 405 万元）、明徽缘（天津）商贸有限公司（销售 336.28 万元）和金寨海达网络科技有限公司（270.87 万元）三个客户。公告编号：2018-004 15 2、本期营业成本较上年上升了 145.81%,变动的主要原因是因为销售量的增加导致营业成本的增加。3、产品销售毛利率本年比上年增长了 27.19%，变动的主要原因是扩大了灵芝口服液的销售量，该产品的毛利较其他产品高。4、销售费用本年比上年增长 94.35%，变动的主要原因是销售业务扩大，销售费用增加了 74.37 万元，其中：主要销售人员工资及福利增加 10.90 万元，运输费增加 28.64 万元，展览费增加 11.47 万元，办公费增加 9.83 万元等。5、财务费用比上年下降 143.25%，变动的主要原因是贷款额减少 300 万元，存款利息增加 16.40 万元。6、营业外收入比上年降幅达 93.52%，变动原因是 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号-政府补助，根据准则要求，共计 345.56 万元计入其他收益。7、营业外支出比上年增长了 561.41%，变动的主要原因是正常生产中对于水分的去除以及实验室研发报废、对外捐赠。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 57,695,482.64 13,174,077.83 337.95%其他业务收入 250,977.68 6,381.93 3,832.63%主营业务成本 19,858,048.86 8,123,769.94 144.44%其他业务成本 122,064.43 4,497.01 2614.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%灵芝孢子粉系列 38,618,405.04 66.64%10,266,398.95 77.89%灵芝口服液 10,758,767.56 18.57%2,297,677.30 17.43%灵芝孢子油胶囊 3,965,384.27 6.84%受托加工收入 147,649.82 0.25%95,869.02 0.73%盛坤牌清雅胶囊 682,461.56 1.18%土特产系列 3,362,831.86 5.80%514,132.56 3.90%石斛系列 32,038.59 0.06%其他 127,943.94 0.22%合计 57,695,482.64 99.57%13,174,077.83 99.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年主营业务收入占比 99.57%，上年占比 99.95%，变动 0.38%，变动很小，说明公司主营业务突出。灵芝孢子粉销售下降 11.25%，灵芝口服液增加 846.11 万元。今年新增加了灵芝孢子油胶囊、盛坤牌清雅胶囊、石斛系列三个产品，销售分别增加 396.54 万元、68.25 万元和 12.79 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2018-004 16 1 安徽东方祥云生物科技有限公司 36,192,917.63 62.46%否 2 杭州众菇善年生物技术有限公司 4,424,778.76 7.63%否 3 浙江贝草堂健康管理有限公司 4,058,018.02 7.00%否 4 明徽缘（天津）商贸有限公司 3,362,831.86 5.80%否 5 金寨海达网络科技有限公司 2,708,675.09 4.67%否 合计合计 50,747,221.36 87.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽金寨仙芝灵生物科技有限公司 3,563,794.87 16.23%否 2 泰吉商贸（北京）有限公司 2,858,407.08 13.02%否 3 合肥市场双环印刷品销售有限公司 2,181,318.36 9.93%否 4 杨传发 1,389,537.83 6.33%否 5 温州市旗鑫工艺品有限公司 1,253,418.80 5.71%否 合计合计 11,246,476.94 51.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,175,194.85-7,551,245.75-181.78%投资活动产生的现金流量净额-2,995,168.15-2,396,183.38 25.00%筹资活动产生的现金流量净额 27,693,294.43 2,636,450.83 950.40%现金流量分析现金流量分析：1、本年经营活动现金流量净额增加 1372.64 万元，主要原因是本年销售收入增加 4476.60 万元，导致公司经营活动现金流净额增幅明显。2、投资活动现金流量净额减少 59.90 万元，增幅额度较小，但因投资活动现金流量较小，变动幅度仍达 25.00%。3、本年筹资活动现金流量净额增加 2505.68 万元，主要原因是报告期内公司成功完成定向发行，共募集资金 3000 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司下设一家全资子公司：公司名称：上海丹华生物工程有限公司 法定代表人：吴善良 注册地址：青浦区赵巷镇沪青平公路 2298 号 1 幢 1 层 A 区 128 室 注册资本：人民币 850 万元整 成立日期：2000 年 7 月 26 日 营业期限：2000 年 7 月 26 日至 2020 年 7 月 25 日 经营范围：生物工程领域内的技术咨询，销售食品用农产品（除生猪销售）公告编号：2018-004 17 报告期内，该全资子公司财务数据未达披露标准。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。?(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年度公司灵芝基地安排在册贫困户 40 户参与种植和管理灵芝工作，全年共安排 52 人次，公司从灵芝基地中支付贫困人员工资 47.32 万元，人均增收 9100 元。同时公司党支部动员全体党员与贫困户结对帮扶 11 户，5 名党员共计捐款 3600 元，向病残贫困户捐赠灵芝孢子粉 32 盒。三、三、持续持续经营经营评价评价 根据公司 2016 年、2017 年经营发展来看，经营数据较为稳健、资产负债结构较为合理，虽然报告期公司重大客户存在回款风险，但是全额计提坏账后公司经营依旧较上年有所增长。同时根据行业发展情况，公司具备持续经营能力，依据如下：1、国家出台产业政策持续向好，如国务院颁发了中医药发展战略规划纲要（2016-2030 年），明确了未来 15 年我国中医药发展方向和工作重点，是新时期推进我国中医药事业发展的纲领性文件，同时中药立法更进一步保护了公司药材生产经营。2、金寨是大别山腹地，林产资源丰富、富氧环境是道地灵芝的原产地，灵芝品质好。3、公司有自主知识产权，公司自已研发“利民灵芝一号”菌种，研发的菌种产量高品质优良。4、公司有优秀的生产加工技术、灵芝种植技术，有固定的客户和多元化的销售渠道。5、公司有自己的研发团队，自主知识产权多，产品批文多，产品更新快。综上，公司只要做好市场开拓和营销服务，提高产品质量、提高生产技术、加快管理人才和技术人才引进，加大产品研发力度，扩大灵芝种植面积确保原材料质量安全环保，公司就能持续经营。公告编号：2018-004 18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、自然灾害风险自然灾害风险 公司生产经营所需原料主要为灵芝、灵芝孢子粉等农产品，其产量和质量与其生长环境、自然气候息息相关。灵芝的生长具有明显的地域性、周期性的特征，受土壤、气温、日照影响极大，如果发生突发性自然灾害，其正常生长环境遭到破坏，在异常的土壤、气候中进行培育，无论是产量还是产品中的有益物质都将大大减少。公司现已建立标准化灵芝种植基地，自然灾害的发生将直接影响公司产品的产量和质量进而影响公司的正常经营。应对措施：因中药材种植时节较长，所以公司都预备一年的库存用于防止自然灾害导致的原料不足。2、原材料不足风险原材料不足风险 公司生产经营需要大量优质灵芝和灵芝孢子粉原料，目前所用原料一部分来源于基地自产，一部分来源于外部采购。灵芝的生长和种植具有明显的地域性特征，主要分布在安徽、浙江、云南等地，对于土壤、气候等自然环境有特殊的要求，目前从全国范围来看产量并不充足，一旦发生自然灾害或者种植面积减少等情况必将导致产量减少，采购价格上升，生产成本增加，降低公司盈利能力。应对措施：1、公司自身扩大灵芝基地种植面积，二年内达到 1000 亩；2、公司与金寨县沙河乡灵芝第一乡的“道地灵芝种植专业合作社”长期合作，按公司的标准由合作社提供灵芝原料；3、公司扶贫的五个灵芝种植大户，由种植大户按行业标准规范化种植的灵芝供应我们公司。3、销售区域集中风险销售区域集中风险 灵芝孢子粉和灵芝口服液作为灵芝类保健品，单价相对较高，因而其消费也具有明显的地域性特征。上海、浙江、江苏等东南及沿海发达地区，由于居民生活水平相对较高，保健养生意识较强，对于灵芝类保健品的接受度相较于其他地区略高。目前，公司产品主要销往前述地区，如果该地区市场容量逐渐趋于饱和，消费者消费倾向发生改变，将直接减少对公司产品的消费需求，影响公司的盈利能力。应对措施：1、公司正在与国内大销售集团公司合作，嫁接更多的销售公司和销售团队，把产品销售扩大到全国各地；2、公司正在争取向中东地区出口销售；3、公司实现“旅游+销售”的产品思路，以大别山的独特环境和自然条件为依托，2018 年公司会和大型旅游机构合作，促进新型旅游销售模式的发展。4、产品集中风险产品集中风险 公司目前产品主要为灵芝孢子粉和灵芝口服液，经过长期的技术研发和产品推广，现有产品以其较高的质量占有了一定的市场份额并具备一定的品牌影响力，为公司带来较高收益。若未来消费者消费需求发生改变或者出现替代产品，公司又无备选产品，不能及时作出产品结构调整以满足市场需求，公司正常经营必将受到影响。应对措施：早起产品主要为灵芝孢子粉和灵芝口服液，经过长期的技术研发和产品推广，现有产品以其较高的质量占有了一定的市场份额并具备一定的品牌影响力，为公司带来较高收益。公司于 2017年新增加 3 种产品，且全部面向市场发售，未来公司还会大力加强研发，加快专利和新项目的申报。公告编号：2018-004 19 5、消费者消费倾向变化风险消费者消费倾向变化风险 随着现代科学技术的不断发展和食品制造工艺的不断提高，市场中逐渐出现以化学合成方式代替原料加工方式生产的保健滋补品。如果现有灵芝类保健品消费者在新型产品强大的推广之下受其影响，改变消费倾向，公司经营业绩将受到影响，盈利能力下降。应对措施：公司对于不同的层次定制不同的产品，公司秉承“干利国利民事，做诚实善良人”的口号，在质量方便强度把关，价格上差异化分类，加上大别山作为原产