836377_2017_立义科技_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-010 1 2017 立义科技 NEEQ:836377 广东立义科技股份有限公司（GUANGDONG LIYEA TECHNOLOGIES CO.,LTD.）年度报告 公告编号：2018-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法，2017 年5月30 日，全国中小企业股份转让系统正式发布2017年新三板创新层名单，立义科技成功进入创新层。2017 年 9 月，立义科技购入中山市南头镇穗西村工业用地 44,522.10 平方米，国有建设用地使用权 50 年。拟建设精密模具制造、新材料结构件、3D 打印产业园，该项目被列为省、市重点项目。2017 年 10 月，立义科技被中山市科学技术局认定为“中山市工程技术研究中心”。2017 年 11 月，立义科技被中山市经济和信息化局认定为“市级企业技术中心”。2017 年 12 月，立义科技获得广东美的环境电器制造有限公司“2017-2018 年度战略供应商”称号。2017 年，立义科技被中山市南头镇人民政府评为“工业发展优秀企业”。公告编号：2018-010 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.35 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.37 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.40 第九节第九节 行业信息行业信息.42 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.46 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 公告编号：2018-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 广东立义科技股份有限公司 股东大会 指 广东立义科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东立义科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东立义科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广东立义科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 改性塑料 指 是指在通用塑料和工程塑料的基础上，经过填充、共混、增强等方法加工改性，提高了阻燃性、强度、抗冲击性、韧性等方面的性能的塑料制品。通用塑料 指 通用塑料主要包括聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、聚苯乙烯、ABS（丙烯酸-丁二烯-苯乙烯）、聚甲基苯烯酸甲酯和氨基塑料等。美的集团 指 美的集团股份有限公司 公告编号：2018-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨立义、主管会计工作负责人李利平及会计机构负责人（会计主管人员）喻灿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户集中度较高的风险 公司前五大客户的销售额占主营业务收入比重较大，公司的客户集中度较高。公司成立十几年以来，主要客户美的集团股份有限公司，销售收入占公司总销售收入一直维持在 90%左右。报告期内，公司努力拓展新的客户，美的集团股份有限公司旗下佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司、广东美的环境电器制造有限公司销售收入总和占本期营业收入的 76.99%，虽然占比稍有下降，但公司仍存在客户集中度较高的风险。2、公司所租赁的经营场所未取得房产证的风险 公司租赁的经营场所：中山市南头镇月桂路的工业厂房和中山市南头镇金海路的工业厂房，出租方伍桂玲和程旭尚未就其出租的房产取得房屋产权证，租赁合同存在可能被认定为无效的风险。3、原材料价格波动的风险 公司生产的新材料结构件，原材料主要为通用塑料和改性塑料。通用塑料和改性塑料均是石油的衍生品，其价格也随石油价格波动。从国际石油价格来看，近年来波动较为频繁，给公司的成本控制带来了一定的影响，因此，新材料结构件生产公告编号：2018-010 6 企业面临着原材料价格随国际油价波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期与上期相比，减少了应收账款大幅增加导致的回收风险和税收优惠政策变动风险。报告期末应收账款 31,563,745.75 元，与期初基本持平，为正常结算周期应收账款余额；2016 年 11 月 30 日，公司获得高新技术资格证，享受高新技术企业的税收优惠政策，上年度公司因研发投入较低，如果不再符合高新技术企业条件，存在无法享受税收优惠的风险。报告期内，公司引进高端管理人才、研发人才，加大了研发投入的力度，研发支出7,182,449.65，占营业收入的 3.36%，符合高新技术企业条件，享受高新技术企业的税收优惠政策。公告编号：2018-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东立义科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG LIYEA TECHNOLOGIES CO.,LTD.证券简称 立义科技 证券代码 836377 法定代表人 杨立义 办公地址 中山市南头镇穗西村升辉南工业区月桂路（共增设 1 处经营场所，具体为：中山市南头镇金海路南侧河涌边）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李利平 是否通过董秘资格考试 是 电话 0760-23120062 传真 0760-23120027 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市南头镇穗西村升辉南工业区月桂路 528427 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-09-29 挂牌时间 2016-03-23 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）橡胶和塑料制品业（C29）塑料制品业（C292）塑料零件制造（C2928）主要产品与服务项目 研发、生产、销售：3D 打印、精密模具及新材料结构件。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）44,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨立义 实际控制人 杨立义、李霞 公告编号：2018-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914420007615843544 否 注册地址 中山市南头镇穗西村升辉南工业区月桂路（共增设 1 处经营场所，具体为：中山市南头镇金海路南侧河涌边）否 注册资本 44,200,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈志刚 王冬林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式自动变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 213,710,357.43 161,595,378.89 32.25%毛利率%16.88%18.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,293,674.50 12,413,476.18-0.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,277,002.33 10,568,824.17 6.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.70%41.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.74%35.60%-基本每股收益 0.28 0.35-20.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 159,403,320.39 108,197,260.11 47.33%负债总计 100,175,972.53 61,192,940.79 63.71%归属于挂牌公司股东的净资产 58,020,887.54 45,727,213.04 26.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.76-25.57%资产负债率%（母公司）62.83%56.91%-资产负债率%（合并）62.84%56.56%-流动比率 0.97 1.43-利息保障倍数 4.65 5.75-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-946,664.82 17,048,535.26-105.55%应收账款周转率 6.80 6.87-存货周转率 8.02 7.78-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%47.33%82.73%-公告编号：2018-010 10 营业收入增长率%32.25%74.73%-净利润增长率%0.02%1,068.25%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 44,200,000 26,000,000 70%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 170,743.06 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,197,246.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-160,476.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,207,513.61 所得税影响数 181,127.04 少数股东权益影响额（税后）9,714.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,016,672.17 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-33,958.16 营业外收入 2,185,547.43 2,151,589.27 营业利润 12,378,481.08 12,412,439.24 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 2018 年 3 月 22 日，公司披露了2017 年度业绩快报（公告编号：2018-008），公告中披露的财务数据与本年报报告中披露的财务数据存在差异，差异情况如下：项目 年度报告 业绩快报 差异率 营业总收入 213,710,357.43 213,765,912.98-0.03%公告编号：2018-010 11 营业利润 13,627,160.68 13,527,538.11 0.74%利润总额 13,466,684.57 14,735,051.72-8.61%归属于挂牌公司股东的净利润 12,293,674.50 12,733,203.01-3.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,277,002.33 11,725,509.81-3.83%基本每股收益 0.280 0.29-3.45%加权平均净资产收益率 23.70%24.44%-3.03%总 资 产 159,403,320.39 158,139,528.49 0.80%归属于挂牌公司股东的所有者权益 58,020,887.54 58,460,416.06-0.75%股 本 44,200,000.00 44,200,000.00 0.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.32-0.76%不存在差异幅度达到 10%以上的情况。公告编号：2018-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于 3D 打印、精密模具及新材料结构件行业，产品以重量轻、功能广泛以及良好的可塑性、绝缘性、抗腐蚀性等特点，广泛应用于汽车、通信、电子、家电、家居用品、医疗等众多领域。在“以塑代钢”、“以塑代木”的发展趋势下，塑料结构件成型行业得到了快速的发展，原材料及助剂、模具设计制造、加工装备及工艺技术等多个方面都取得了重要突破。公司采取大规模、高效率的生产模式，强化产业优势，提高可持续发展能力，不断增强行业竞争能力，推动公司由大向强的战略升级。紧紧围绕产品高端化，装备智能化、数字信息化改造，加快清洁生产、节能高效新型加工成型工艺和技术的开发和应用。公司拥有知名品牌全自动注塑设备一百多台，配备智能制造先进装备和自动化流水线，专业而规模化的生产制造能力和品质管控能力，在行业中有较强的竞争优势。公司获得客户订单后，从客户或者自主合作的供应商处采购通用塑料、改性塑料和色母等材料，经过自主生产的模具和先进的工艺技术，生产出塑料及新材料结构件销售给客户，为公司带来了较为稳定的收入、利润及现金流。公司采取直接销售模式，主要客户是美的集团股份有限公司旗下的各产品公司，公司从成立至今一直保持着紧密的合作，与客户签订年度销售合同，由客户直接下订单向公司进行采购。公司根据客户的订单要求，采取“以销定产”的生产模式，生产部根据订单制定生产计划，根据客户的具体需求进行采购、试生产，在样品得到客户认可后再进行批量生产，在产品交付客户并经客户验收合格后即完成销售，财务部门负责对帐及结算货款。双方从 ERP 系统对接、采购体系、品质体系、生产计划、物流配送等都保持同步，彼此相互合作、相互依存，有着长期稳定的订单收入，可以最大限度的降低成本，从而赢得更大的收益空间和竞争力。报告期内、报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公告编号：2018-010 13 1、品牌优势 公司与美的集团合作 13 年，作为美的新材料结构件的主要供应商之一，历年来多次被其评为美的“战略合作供应商”、美的“金牌供应商”。美的集团是世界 500 强企业，家电行业龙头，品牌知名度高、市场影响力强，对公司提高市场知名度和占有率、实现跨越式发展皆具有重要的战略意义。2、设备优势 公司拥有精良全自动注塑设备和自动化生产线，先进的设备为公司产品质量和生产效率提供了有力保证。同时，公司拥有从自主研发、模具制造、新结构件成型的整个产业链，全面拉通了客户对产业链的需求。3、地理优势 公司生产经营所在地位于享有“中国家电产业基地”之称的广东省中山市南头镇，周边家电行业如美的集团、海尔电器、奥马电器、科龙空调、长虹、TCL、格兰仕等大型企业，配套设施齐全，并且由于贴近客户，对下游客户需求的把握更精准和到位，有着非常强的区位优势和产业集群优势。4、技术优势 公司属于高新技术企业，设有专门的研发部，通过实际生产经验的积累和客户的需求，改良注塑工艺及其相关技术。报告期内共开展了 13 项科研项目，其中 7 项已收到中华人民共和国国家知识产权局的受理通知书，6 项实现成果转化，成果转化能力较强。至 2017 年止，公司共取得中华人民共和国国家知识产权局颁发的 14 项实用新型专利证书，为公司扩大经营领域提供强大的技术支撑。5、管理及团队优势 公司经过十几年发展，形成了稳定、专业又具有丰富行业经验的管理团队。公司注重技术人员、管理人员的选拨、培养和任用，公司拥有一支经验丰富、能力互补、凝聚力强的队伍，为公司的可持续发展奠定了基础。公司采用灵活的用人机制、重视对人才的培养。对公司技术研发人员、业务销售人员及管理人员进行定期培训，提高企业员工的综合素质，全力打造履职担当、稳定独立的管理团队、研发队伍。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 公告编号：2018-010 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司秉承“品质延伸价值”的经营策略，按照整体战略发展规划，不断提升管理机制，优化和完善公司产品及解决方案，积极加强研发力度和新产品、新客户的拓展步伐，销售收入稳步增长。实现营业收入 213,710,357.43 元，同比增长 32.25%，净利润为 12,293,674.50 元。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法，2017 年 5 月 30 日，公司成功进入全国中小企业股份转让系统创新层，被中山市南头镇人民政府评为评为“工业发展优秀企业”。报告期内，被认定为“中山市工程技术研究中心”、“市级企业技术中心”，并购入中山市南头镇穗西村工业用地 44,522.10 平方米，国有建设用地使用权 50年，拟建设精密模具制造、新材料结构件、3D 打印工业园，该项目被列为省、市重点项目。截止本报告期末，公司总资产 159,403,320.39 元，净资产 58,020,887.54 元。(二二)行业情况行业情况 公司所属行业为塑料制品行业，属国家重点发展的新材料技术领域，在国民经济中占有重要地位，是国家产业政策重点鼓励发展的行业。经过数十年的快速发展，我国塑料制品行业发生了巨大的变化。在“十二五”期间，我国塑料制品行业在产业结构调整、转型和升级中不断发展。近年来，保持快速发展的态势，产销量都位居全球首位，占世界总产量的比重约为 20%。随着国内塑料模具制造技术水平的稳步提升和塑料原材料及助剂、加工装备等多方面取得突破性进展，塑料制品以重量轻、功能广泛以及良好的可塑性、绝缘性、抗腐蚀性等特点，广泛应用于汽车、通信、电子、家电、家居用品、医疗等众多领域。改性塑料（新材料）行业，属于国家鼓励发展的战略性、基础性和支柱产业。同时很多产业升级改造时候需要大量特定新要求的塑料制品。一直以来，国家出台了一系列法规和政策，为改性塑料行业的发展提供了政策保障和扶持，营造了良好的发展环境。改性塑料制品行业必将通过市场增长、资源分享、国产化进程、产品和技术升级等方式而受益。随着家电产品在节能、环保、智能化、网络化与工业设计突破等多方面的性能与品质提升，将进一步推动家电产品的消费升级。而材料技术、改性技术的发展使得改性塑料的各项性能完全可以满足家电等塑料产品日益严格的要求，在生产制造中的应用更加广泛，推动了改性塑料制品在下游家电产品中的应用。伴随着该行业应用技术的不断研发，其应用领域将不断扩展。现有家电行业规模对家电塑料制品公告编号：2018-010 15 的需求也将不断增加。我国塑料制品行业的区域集中度较高，并逐步形成了以华东地区、华中地区以及华南地区为核心产区，尤其是珠三角制造业发达地区快速发展的格局。随着规模以上企业的增加，市场竞争加剧的同时，行业集中度得到进一步提升。未来，随着汽车、家居、物流器具、医疗等行业对塑料制品需求的快速提升，我国塑料制品行业的区域性分布将更加合理。报告期内行业法律法规没有重大变动，对公司经营情况无重大影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,594,210.35 3.51%24,683,446.95 22.81%-77.34%应收账款 31,563,745.75 19.80%31,285,321.85 28.92%0.89%存货 24,440,486.93 15.33%19,860,756.27 18.36%23.06%长期股权投资-固定资产 30,492,582.10 19.13%27,284,916.70 25.22%11.76%在建工程 207,564.15 0.13%-短期借款 32,000,000.00 20.07%18,000,000.00 16.64%77.78%长期借款 7,148,933.13 4.48%4,870,423.71 4.50%46.78%无形资产 41,016,741.54 25.73%-递延所得税资产 838,068.07 0.53%379,139.68 0.35%121.04%其他应收款 2,924,644.34 1.83%962,900.00 0.89%203.73%预收账款 1,065,230.08 0.67%233,425.00 0.22%356.35%应付职工薪酬 2,741,408.76 1.72%1,839,009.76 1.70%49.07%应交税金 5,673,467.30 3.56%3,080,623.24 2.85%84.17%其他应付款 8,117,378.76 5.09%374,444.31 0.35%2,067.85%一年内到期的非流动负债 5,867,508.24 3.68%-长期应付款 2,349,724.22 1.47%-0.00%递延收益 2,995,200.00 1.88%1,499,046.66 1.39%99.81%资产总计 159,403,320.39-108,197,260.11-47.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 559.42 万元，较上年同期减少 77.34%,主要原因是：（1）公司 2016 年度股票发行募集资金，至 2016 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金余额 768.96公告编号：2018-010 16 万元，本报告期末，未使用的募集资金余额 0.04 万元；（2）依据报告年度 1 月经营流动所需资金，公司在上年 12 月末银行承兑贴现 586.39 万；（3）开具银行承兑汇票，因上年有部份承兑已解付，存入银行的保证金比上年减少 314.64 万元；2、无形资产 4,101.67 万元，主要原因系公司为扩大生产规模并保证经营的稳定性，公司购入中山市南头镇穗西村工业用地 44,522.10 平方米，国有建设用地使用权 50 年；3、短期借款 3,200.00 万元,较上年同期增长 77.78%,主要原因是报告期内为取得上述土地使用权增加外部融资方式。4、长期借款 714.89 万元,较上年同期增长 46.78%,主要原因是经营生产需要，部分月份公司现金流量短缺，借入中国银行南头支行股权质押借款 650 万。长期应付款与上年同期相比变动较大，主要原因是公司与台俊国际租赁有限公司签订融资租赁合同（合同编号：CL2017083320037 号），由固定资产作为融资租赁资产，合计租金 736.32 万元，其中本金为 660 万元，未确认融资费用为 76.32 万元。一年内到期的非流动负债变动较大，主要是上述两项长期负债中对一年内到期的债务进行的重分类。5、递延所得税资产 83.81 万元,较上年同期增长 121.04%,主要原因是应收帐款和存货跌价准备的计堤，资产减值准备较上年增加 153.64 万，同时递延收益较上年增加 149.62 万，主要是收到政府补助 166.64万，两者因素导致递延所得税资产增长。6、其他应收款 292.46 万元,较上年同期增长 203.73%,主要原因是美的集团供货量加大，质量保证金相应增加。7、预收帐款 106.52 万元,较上年同期增长 356.35%,主要原因是子公司模具生产周期较长，订单签订后即需要采购相应原材料，付款方式一般在签订合同后即收取一部份的预收款。8、应付职工薪酬 274.14 万元,较上年同期增长 49.07%,主要原因是公司根据盈利情况，激励员工与公司共同成长，利益共享，报告期末奖金激励与上年相比有较大幅度提高。9、应交税金 567.35 万元,较上年同期增长 84.17%,主要原因是客户有部份物料前期已送货未定价，在 12 月定价并开具销售发票，致期末应交增值税较上年增加 275.73 万元。10、其他应付款 811.74 万元,较上年同期增长 2,067.85%,主要原因是借入股东杨立义周转资金，截至报告期末，尚未偿还 498.19 万元，同时部分与经营活动有关的其他业务因交易对手尚未开发票，公司未进行结算，导致期末其他应付款增加。11、递延收益 299.52 万元，较上年同期增长 99.81%，主要是收到与资产相关的政府补助 166.64 万公告编号：2018-010 17 元；12、因上述资产负债变动的情况，导致本期资产总计较上年同期增长 47.33%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 213,710,357.43-161,595,378.89-32.25%营业成本 177,632,906.92 83.12%131,084,092.64 81.12%35.51%毛利率%16.88%-18.88%-管理费用 12,150,765.26 5.69%7,720,447.73 4.78%57.38%销售费用 5,781,534.46 2.71%6,297,811.88 3.90%-8.20%财务费用 3,529,956.56 1.65%3,020,664.67 1.87%16.86%营业利润 13,627,160.68 6.38%12,412,439.24 7.68%9.79%营业外收入 10,733.08 0.01%2,151,589.27 1.33%-99.50%营业外支出 171,209.19 0.08%15,368.60 0.01%1,014.02%净利润 12,223,028.54 5.72%12,220,582.46 7.56%0.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 32.25%,其中：（1）主营业务收入较去年增加了 16.74%，主要原因是公司资源利用率的提高，公司近两年新增设备和对旧设备进行更新，产能得到充分利用，作为美的“战略供应商”、“战略合作伙伴”，报告期主要受行业需求的影响,在美的集团的供货占比与上年同期相比增大。（2）其他业务收入较去年增加了 170.74%，主要原因是公司销售材料业务，报告期间努力拓展新的市场和发展客户，同时增加销售品类，销售增长取得较大的提升。2、营业成本较上年同期增长 35.51%，主要原因是公司销售材料业务新市场和客户的拓展，其他业务收入较去年增加了 170.74%，因原材料主要为通用塑料和改性塑料，通用塑料和改性塑料均是石油的衍生品，其价格也随石油价格波动，波动较为频繁。材料销售主要以快速周转方式运作，所以其毛利率相比主营业务的毛利率较低，其他业务收入增加对应成本增加。3、管理费用较上年同期增长 57.38%，主要原因是报告期内引进高端管理人才、研发人才，加大了研发投入的力度，研发费用增加；同时，报告期内对旧设备进行更新，折旧费用增加。4、营业外收入较上年同期减少 99.50%,主要原因是上年政府补贴收入 214.3 万计入“营业外收入”科目核算，而本公司自 2017 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 16 号政府补助（财会 201715 号）相关规定，采用未来适用法处理，报告期内将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科公告编号：2018-010 18 目核算；5、营业外支出较上年同期增加 1,014.02%,主要原因是公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，报告期内，公司向中山市南头镇中心幼儿园、中山市南头镇升辉小学、中山市五人飞艇赛进行捐助 15 万元，支持地区教育事业和社会共享企业发展成果。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 169,653,858.32 145,322,850.23 16.74%其他业务收入 44,056,499.11 16,272,528.66 170.74%主营业务成本 134,429,096.99 115,275,072.52 16.62%其他业务成本 43,203,809.93 15,809,020.12 173.29%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产销业务 167,492,059.76 78.37%144,140,748.09 89.20%加工业务 2,161,798.56 1.01%1,182,102.14 0.73%销售材料 44,056,499.11 20.62%16,272,528.66 10.07%合计 213,710,357.43 100.00%161,595,378.89 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 782,564.10 0.37%-华南 212,807,536.92 99.58%161,514,865.82 99.95%西南 120,256.41 0.06%80,513.07 0.05%合计 213,710,357.43 100.00%161,595,378.89 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主要产品销售依然集中在华南地区；主要业务也系产销业务。与上年相比主营业务占比及按区域分类的收入构成变动情况较小。报告期内，公司其他业务收入较去年增加了 170.74%，主要原因是公司为了减少上游采购成本，去年年中增加了材料销售业务，因此材料销售业务与上年同期相比有所增加。报告期内，公司努力拓展新的市场和发展客户，同时增加销售品类，销售增长取得较大的提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2018-010 19 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美的集团股份有限公司 164,526,323.78 76.99%否 2 佛山市顺德区智创达电器制造有限公司 6,513,764.84 3.05%否 3 广东世联电器有限公司 2,912,350.44 1.36%否 4 佛山市顺德区仁众工程材料有限公司 2,744,999.93 1.28%否 5 中山远禾电器塑胶科技有限公司 2,602,350.35 1.22%否 合计合计 179,299,789.34 83.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东美的环境电器制造有限公司 53,284,462.90 30.78%否 2 广州凯昭商贸有限公司 48,386,025.57 27.95%否 3 佛山市顺德区南凯新材料实业有限公司 8,718,778.10 5.04%否 4 金发科技股份有限公司 5,743,836.60 3.32%否 5 合肥圆融供应链管理有限公司 4,354,653.85 2.52%否 合计合计 120,487,757.02 69.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-946,664.82 17,048,535.26-105.55%投资活动产生的现金流量净额-38,110,169.25-17,816,375.34-113.91%筹资活动产生的现金流量净额 23,113,964.21 15,193,664.56 52.13%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,799.52 万元，与上年同期相比减少 105.55%，主要原因是报告期内，公司增加票据的结算方式，截至报告期末应收票据与上年同期相比增加了 1,895.55 万元。本期销售商品、提供劳务收到的应收票据金额 125,663,926.63 元，其中贴现的票据金额为 52,188,917.64 元，背书转让用于购建固定资产的金为 4,516,110.44 元，背书转让用于购买商品、接收劳务的金额为 50,003,350.05 元；本期应付票据用于购建固定资产的金额为 2,762,618.00 元，用于购买商品、接收劳务的金额为 6,415,924.57 元；该部分现金流均未在现金流量表主表“销售商品、提供劳务收到的现金”和“购买商品、接受劳务支付的现金”中体现。公司净利润与经营活动产生的现金流量净额差异较大的原因系：（1）计提的资产减值损失及固定资产折旧的影响；（2）因报告期内间接融资较多，导致利息支出较多，这部分财务费用未在经营活动的现金流量中体现；（3）票据结算的影响，与期初相比，公司新增应收票据约 1800 万元。公告编号：2018-010 20 2、2017 年度投资活动产生的现金流量净额-3,811.02 万元，较上年同期减少 2,029.38 万元，主要原因是报告期公司购入中山市南头镇工业用地，以及公司对旧设备更新购入生产设备，导致“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上年增加 2,160.64 万元。3、2017 年度筹资活动产生的现金量净额 2,311.40 万元，较上年同期增加 792.03 万元，增长52.13%，主要原因是报告期公司购入工业用地，通过间接融资借入资金增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 8 月 12 日公司召开第一届董事会第四次会议,审议通过了 关于对外投资设立控股子公司“广东立义精密模具制造有限公司”的议案。控股子公司已取得由中山市工商行政管理局核发的营业执照。注册地址：中山市南头镇穗西工业区金海路 18 号，法人代表：杨立义，注册资本为人民币 1000 万元，其中本公司出资人民币 510 万元,占注册资本的 51%，经营范围：研发、生产、销售：模具、自动化设备、工装夹具、金属制品