836422_2017_润普食品_2017年年度报告_2018-03-07.pdf

1 2017 年度报告 润普食品 NEEQ:836422 江苏润普食品科技股份有限公司 JIANGSU MUPRO IFT CORP 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月 29 日连云港市项雪龙市长一行莅临我司视察指导，期间，潘如龙董事长就公司的未来发展及现状向有关领导做了详细汇报。市领导在听取汇报后，鼓励公司做好市场分析，深入了解客户需求，准确定位，继续做大做强。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 润普食品、公司 指 江苏润普食品科技股份有限公司 汇润投资 指 连云港汇润投资合伙企业（有限合伙）连云港润天、润天进出口 指 连云港润天进出口贸易有限公司 海州分公司 指 江苏润普食品科技股份有限公司海州分公司 股东大会 指 江苏润普食品科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏润普食品科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏润普食品科技股份有限公司监事会 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 会计师、大信所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 江苏润普食品科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层、高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 食品添加剂 指 经国务院卫生行政部门批准并以标准、公告等方式公布的可以作为改善食品品质和色、香、味以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品的人工合成或者天然物质 海州支行 指 江苏银行股份有限公司连云港海州支行 ISO 9001 指 国际质量管理认证体系 ISO 14001 指 环境管理体系认证 ISO 22000 指 食品安全管理体系 KOSHER 指 犹太洁食认证 HALAL 指 伊斯兰清真食品认证 HACCP 指 危害分析和关键控制点（Hazard Analysis Critical Control Point），确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法 GMP 指 优良制造标准（Good Manufacturing Practice）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘如龙、主管会计工作负责人潘如龙 及会计机构负责人（会计主管人员）张爱平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 关联方交易存在的风险 持有公司 3.64%股份的股东且为公司董事的徐延风持有连云港润天 90%股权。2016 年度、2017 年度，公司对连云港润天的销售额分别为 7547.52 万元、9775.24 万元，占当期主营业务收入的比分别为 47.54%、46.17%。占公司收入的比重较高。公司销售对关联方的存在一定程度的依赖，同时关联方交易可能存在转移资产，损害公司及股东利益的风险。为减小与规范关联交易，公司创立大会暨第一次股东大会制定了公司章程、“三会”议事规则及关联交易管理办法，明确规定了规范关联交易的相关制度。技术进步和升级带来的风险 我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。食品添加剂安全问题风险 食品添加剂企业面临的安全问题主要有以下几个方面：食品添加剂企业自身生产存在的安全风险，食品添加剂生产风险包括生产、贮存、销售等环节产生的实际和潜在的安全问题。不当使用带来的安全风险，食品添加剂适量添加是安全的，但在食品中违规添加非食用添加剂、乱用和滥用食品添加剂，不仅危害了食品安全，更是影响了食品添加剂在公众眼里的形象。三聚氰胺奶粉事件、瘦肉精、塑化剂、苏丹红等食品安全事件 6 中的添加剂都是非食用添加剂。公司生产的食品添加剂若被客户不当使用，也存在导致食品安全事故的风险。消费者对食品添加剂认知不足，近年来，中国发生多起食品安全风波，经过媒体的报道渲染，使民众把食品添加剂看成是不健康的代名词。其实，上述提到的食品安全事件，添加的都不是国家法定允许的食品添加剂，而是工业产品，非食品添加剂。还有些食品安全事件是因为滥用食品添加剂，超标超量使用所致。公司生产的食品添加剂均是国家法定允许的食品添加剂品种，可以作为营养成分被人体吸收或者很快通过粪便和尿液排出。因为宣传不当和相关知识普及的缺失，使得消费者大众对食品添加剂有相当程度的误解，让食品添加剂行业部分正规企业背了黑锅。公司身在其中，也会因此受到消费者对食品安全问题担忧所带来的经营波动风险。应收款项回收风险 2016 年末、2017 年末公司应收账款净额分别为 3337.24 万元、3463.33 万元，占同期末资产总额的比例分别为 28.13%、34.22%，呈下降趋势。应收账款周转情况良好，各期末账龄在 1 年以内的应收账款占总余额的比例分别为 97.65%、98.86%，应收账款账龄总体较为合理，货款回收情况良好，暂未出现重大不利情况，且公司应收账款主要客户资信情况较好，产生坏账风险较小。但是，随着公司销售规模的不断扩大或行业竞争激烈导致信用期的逐渐增加，公司仍可能存在因应收账款回收困难导致经营活动现金流量紧张，甚至应收账款发生坏账损失的风险，将对公司经营产生不利影响。公司在积极扩大市场、提升业绩的同时，将不断完善销售管理制度，继续加强应收账款的催收工作，进一步提升公司应收账款的周转能力。实际控制人控制的风险 潘如龙与潘东旭为父女关系，两人合计直接持有公司 35.17%的股份，并签订了一致行动协议，约定双方在参加公司的股东大会提交审议的所有事项进行表决时，双方保持投票的一致性。此外，潘如龙为公司董事长、财务负责人，能对公司的经营管理、发展战略和经营决策等施加重大影响。因此，潘如龙、潘东旭为公司的共同实际控制人。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定，但上述状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。公司治理风险 公司于 2015 年 10 月由有限公司整体变更设立为股份有限公司。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司成立时间较短，在进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。7 经营资产和土地抵押风险 2017 年 01 月 11 日，海州支行与润普食品签署 SX121517000162号最高额综合授信合同，授信期间为 2017 年 01 月 11 日至2020 年 01 月 10 日止，约定授信贷款额度为 1,850.00 万元，公司若开立银行承兑汇票保证金不低于 50%。2017 年 01 月 11 日，海州支行与润普食品签署 DY121517000002 号最高额抵押合同，将公司 11 处不动产及自有 290 项固定资产提供不可撤销的抵押，上述资产和土地设置抵押均是为 SX12151700162 号 最高额综合授信合同提供担保。截止报告期末,SX12151700162号最高额综合授信合同约定授信贷款额度为 1,850.00 万元未到期。主要供应商集中的风险 报告期内，公司供应商较集中，主要原因是公司为构建良好的供应商体系，与核心优质供应商建立长期稳定的合作关系，保证产品的质量及供货及时性。相对集中采购能在一定程度上降低公司的采购成本，同时不可避免的会加大供应链出现断裂以及降低对供应商议价能力的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏润普食品科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU MUPRO IFT CORP.证券简称 润普食品 证券代码 836422 法定代表人 潘如龙 办公地址 江苏省灌南县经济开发区西区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 熊新国 职务 总经理 电话 0518-83375699 传真 0518-83375692 电子邮箱 公司网址 Http:/ 联系地址及邮政编码 222500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-11-04 挂牌时间 2016-03-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-食品制造业-其他食品制造-食品及饲料添加剂制造（行业代码：C1495）主要产品与服务项目 钾盐、钠盐、钙盐等新型、安全、高档食品添加剂的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）49,480,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘如龙、潘东旭 实际控制人 潘如龙、潘东旭 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320700767366788M 否 注册地址 91320700767366788M 否 注册资本 49,480,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦 30、31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 舒铭、陈丽华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 211,706,649.18 158,807,325.66 33.31%毛利率%9.88%9.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,139,555.53 3,339,456.74 173.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,280,752.51 3,306,052.41 150.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.25%5.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.20%5.49%-基本每股收益 0.18 0.08 125%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 123,117,803.23 98,124,832.54 25.47%负债总计 39,838,880.99 18,985,467.31 109.84%归属于挂牌公司股东的净资产 83,278,922.24 79,139,365.23 5.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.60 5.00%资产负债率%（母公司）32.36%19.35%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.04%3.61%-利息保障倍数 163.76 76.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,991,274.51-20,388,027.09 153.91%应收账款周转率 6.23%4.48%-存货周转率 15.86%10.32%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.47%-10.41%-营业收入增长率%33.31%-11.26%-净利润增长率%173.68%-31.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,480,000 49,480,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,228,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-218,143.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,010,356.49 所得税影响数 151,553.47 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 858,803.02 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为食品制造业,公司的主营业务为钾盐、钠盐、钙盐等新型、安全、高档食品添加剂的研发、生产与销售，现有产品主要分为四大系列，分别为：（1）钾盐系列，代表产品主要为氯化钾、柠檬酸钾、山梨酸钾、醋酸钾、硫酸钾、磷酸二氢钾、磷酸氢二钾、磷酸三钾；（2）钠盐系列，代表产品主要为磷酸二氢钠、磷酸氢二钠、醋酸钠、磷酸三钠、双乙酸钠、柠檬酸钠、丙酸钠、六偏磷酸钠、三聚磷酸钠、酸式焦磷酸钠；（3）钙盐系列，代表产品主要为磷酸三钙、磷酸二氢钙、柠檬酸钙、丙酸钙、磷酸氢钙；（4）其他产品系列，代表产品主要为山梨酸、硫酸镁、硫酸铵、复配食品水份保持剂、复配食品防腐剂、复配食品酸度调节剂等。1、采购模式 公司建立了完善的采购管理制度，在采购物资分类、合格供方选择与评价、采购流程、采购信息、采购物资进厂验收等方面对仓库、采购员、检验人员、品管部等作出了明确要求，并且建立了价格比较制度，同一原料必须两家以上供应商，且建立了价格监督机制，由总经理担任价格监督小组组长。公司制作了合格供方名录，供应商必须是进入公司合格供方名录的企业。采购部和市场部负责按公司的要求组织对供方进行评价，编制合格供方名录，并对供方的供货业绩定期进行评价，建立供方档案；负责制定采购计划，执行采购作业。品管部负责对采购物资的进货验证，验证活动包括检验、测量、观察、工艺验证、提供合格证明文件等方式。销售与市场部根据采购物资技术标准和生产需要，通过对物资的质量、价格、供货期等进行比较，选择合格的供方。对第一次供应重要物资的供方，除提供充分的书面证明材料外，还需经样品测试及批量试用，测试合格才能供货。对同类的重要物资和一般物资，同时选择几家合格的供方。公司在采购前先了解普遍市场价格，确定价格区间后，对合格供应商提出询价，根据物资的质量、价格、供货期等条件进行筛选。公司采购基本流程是：采购需求采购计划寻找供货商询价、比价、议价采购洽谈合同的签订（确定付款条件、配送方式、售后服务）交货验收（仓管）质检（不合格退货）入库计划对账财务结算。2、生产模式-生产方式 公司严格执行国家的各项规章制度，在此基础上，根据自身的实际情况还制定了一套生产管理制度，具体有包括安全生产责任制、安全生产管理制度等。公司采取以销定产的生产模式，根据销售部的订单及公司对市场需求状况的预测安排生产计划。销售部接到订单后交由市场部，由市场部与生产部进行沟通协调制定生产计划单，生产部根据生产计划单安排各车间进行领料生产，车间产出成品后放置待检区，由质检部取样抽检，待检验合格后与仓库办理入库手续进库。公司在生产过程中严格执行质量管理体系的要求，并且在每道工序设置关键控制点，在生产过程中进行严格的检测与控制，整个生产过程安排专人进行全程监控，使生产管理和质量控制得到很好的执行。公司还建立了完善的培训制度，不断培养每位员工的生产技能和质量、安全意识，从而使生产效率和产品质量得到了更好地提升。3、销售模式 公司的销售模式为直销与经销相结合的方式，公司客户包括大型食品加工企业以及专业的食品添加剂经营企业，结算方式以现款现货为主，部分优质客户月结为辅。报告期内，公司一方面根据国内食品加工行业企业众多、普遍规模较小的发展现状，通过专业的食品添加剂经营企业向分散的中小食品工业企业推广产品。另一方面，公司一直致力于自身的销售团队建 13 设，逐渐加大对大型食品加工企业客户的营销力度，目前公司已与双汇、金锣、百事可乐、帝斯曼等众多国际国内知名食品加工生产企业建立了良好的业务关系。食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司所处食品添加剂行业面临较大的市场竞争和压力，公司为提高竞争力，加强了主要产品丙酸钙结晶及磷酸二氢钾开发技术研发，进一步完善公司治理和内部控制，积极推进精细化管理，实施节能降耗等各项措施。报告期内，公司 2017 年实现营业收入 21,170.66 万元，2016 年实现营业收入 15,880.73 万元，上升额度为 5289.93 万元，同比上升幅度 33.13%。2017 年实现净利润为 913.96 万元，2016 年实现净利润为333.95 万元，上升额度为 580.01 万元，同比上升幅度 173.68%。公司营业收入和净利润同比均呈现上升。截止报告期末，公司总资产 12311.78 万元、较上年同期上升 25.47%.净资产为 8327.89 万元，较上年同期增长 5.23%。2018 年，公司将通过产品结构调整升级、精耕销售渠道、优化经销商结构、加大产品研发、强化内部管理等措施，实现公司业绩提升，为未来跨越式发展奠定坚实基础，用业绩为投资者带来持续回报。(二二)行业情况行业情况 1、食品添加剂对于改善食品质量、档次和色香味，对于食品原料乃至成品的保质保鲜，对于提高食品的营养价值，对于食品加工工艺的顺利进行以及新产品的开发等诸多方面，都发挥着极为重要的作用。由于食品工业的快速发展，食品添加剂已经成为现代食品工业的重要组成部分，并且已经成为食品工业技术进步和科技创新的重要推动力。食品添加剂作为工业加工食品的配料，在改善食品的色香味和结构，增加营养，延长食品的保质期等方面，发挥着极其重要的作用。2、食品添加剂的发展，既是工业加工食品发展的需要，也是工业食品发展的助推剂。食品添加剂在食品工业中有非常重要的作用，但如果使用不当，将给人类造成严重威胁。因此，为了人类的健康，在食品加工、生产过程中，应该严格按照食品添加剂使用的卫生标准和卫生管理办法来使用食品添加剂，还要开发生产更多的新型、高效安全、绿色健康的食品添加剂。相信未来的食品添加剂会因含有增进对人体健康有益的成分而广受欢迎。3、现在的食品添加剂大多为化学合成物，它在一定阶段内发挥着主导作用且发展迅速。一些食品 14 添加剂，其长期使用或违规使用会对人体健康造成一定的危害，所以相关法律对它的使用量有明确的规定。天然、营养、多功能、复合化等是今后食品添加剂产品发展的主要方向，也是食品安全的重要保证。4、目前，我国居民日常生活已逐步向营养型、健康型过渡，居民饮食结构与习惯正发生根本性变化，食品添加剂在改善食品品质和色、香、味，以及在防腐、保鲜和加工工艺中的作用逐渐被认知和接受。食品添加剂迎来了良好的发展机遇，未来市场前景良好。我国是一个拥有十几亿人口的大国，食品工业市场潜力巨大，随着食品工业的逐步发展，将带动食品添加剂行业进一步发展，食品添加剂市场空间也将越来越广阔。5、食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。6、我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 29,349,311.41 23.84%16,213,282.06 16.52%81.02%应收账款 34,633,287.20 28.13%33,372,354.28 34.01%3.78%存货 11,688,133.24 9.49%15,013,507.85 15.3%-22.15%长期股权投资 固定资产 29,447,663.81 23.92%27,230,960.21 27.75%8.14%在建工程 278,443.24 0.23%短期借款 5,000,000.00 4.06%长期借款 资产总计 123,117,803.23-98,124,832.54 -25.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动：2016 年末货币资金金额 1621.33 万元，2017 年末金额 2934.93 万元，2017 年承兑保证金的增加导致货币资金增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 211,706,649.18-158,807,325.66-33.31%营业成本 190,779,927.49 90.12%143,129,943.44 90.13%33.29%15 毛利率%9.88%-9.87%-管理费用 6,983,989.70 3.30%9,176,992.77 5.78%-23.9%销售费用 4,304,946.04 2.03%2,879,363.14 1.81%49.51%财务费用-146,210.67-0.07%-183,068.62-0.12%-20.13%营业利润 9,573,970.81 4.52%3,858,564.40 2.43%148.12%营业外收入 1,228,500.00 0.58%213,748.25 0.13%474.74%营业外支出 218,143.51 0.10%169,209.14 0.11%28.92%净利润 9,139,555.53 4.32%3,339,456.74 2.10%173.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入分析：本年度营业收入 21170.66 万元，较去年 15880.73 万元上升 33.31%，本年度营业收入的增加系钙盐系列产品下半年价格上涨，另市场环境影响整体业务销售较去年同期有所提高。2、营业收入的增加导致营业成本的同时增加。3、管理费用分析：本年度管理费用 698.40 万元，较去年 917.70 万元下降 23.9%，本年度的管理费用构成与去年构成差异原因为：2016 年公司股改、新三板挂牌而产生较多咨询费、审计费、服务费、评估费等，2017 年度相关中介费用下降。4、销售费用分析：本年度销售费用 430.49 万元，较去年 287.94 万元上升 49.51%，主要原因为 2017年营业收入增加造成运费增加进而导致销售费用的增加。5、财务费用分析：本年度财务费用-14.62 万元，较去年-18.31 万元下降 20.13%，本年度的财务费用构成与去年构成差异因汇兑损益导致。6、营业利润分析：本年度营业利润 957.40 万元，较去年 385.86 万元上升 148.12%，原因系公司本年营业收入比去年上升 33.31%。管理费用较 2016 年减少 219.3 万元，下降 23.9%。7、营业外收入分析：本年度营业外收入 122.85 万元，较去年 21.37 万元增长 474.74%，主要系本年度公司收到政 2016 年场外市场挂牌奖励款所致。8、营业外支出分析，本年度营业外支出 21.81 万元，较去年 16.92 万元上升 28.92%，原因为报告期内公司捐赠有所增加。9、净利润分析：本年度净利润 913.96 万元，较去年 333.95 万元上升 173.68%，因公司本年营业收入比上年上升 33.31%，期间费用有所下降，营业利润增加相应的净利润也增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 188,090,914.61 158,771,753.02 18.47%其他业务收入 23,615,734.57 35,572.64 66,287.35%主营业务成本 168,865,326.00 143,129,943.44 17.98%其他业务成本 21,914,601.49 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务小计 188,090,914.61 88.85%158,771,753.02 99.98%其中：钾盐系列 157,111,667.17 74.21%139,150,993.38 87.62%钠盐系列 7,669,747.67 3.62%6,181,603.18 3.89%钙盐系列 19,256,765.28 9.10%12,208,466.10 7.69%16 其他系列 121,600.43 0.06%44,068.48 0.03%进料加工费 3,931,134.06 1.86%1,186,621.88 0.75%二、其他业务小计 23,615,734.57 11.15%35,572.64 0.02%其中：山梨酸 23,518,061.62 11.11%煤渣 3,333.33 35,572.64 0.02%服务收入 94,339.62 0.04%合 计 211,706,649.18 100.00%158,807,325.66 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品销售收入较 2016 年度上升了 33.31%，主要原因是公司主营业务收入稳步上涨，其他业务收入大幅增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 连云港润天进出口贸易有限公司 97,752,415.21 46.17%是 2 南通醋酸化工股份有限公司 19,746,410.34 9.33%否 3 潍坊英轩实业有限公司 4,915,438.46 2.32%否 4 南通荣华化工有限公司 3,790,112.82 1.79%否 5 沈阳科纳提克生物科技有限公司 3,666,939.64 1.73%否 合计合计 129,871,316.47 61.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东昆达生物科技有限公司 37,707,882.05 21.21%否 2 江苏奥喜埃化工有限公司 32,216,058.97 18.12%否 3 泰兴市南磷化工有限公司 14,239,861.62 8.01%否 4 扬子石化-巴斯夫有限责任公司 12,172,191.87 6.85%否 5 临沂先锋科技有限公司 7,952,370.51 4.47%否 合计合计 104,288,365.02 58.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,991,274.51-20,388,027.09 153.91%投资活动产生的现金流量净额-5,013,233.32-4,328,367.80-15.82%筹资活动产生的现金流量净额-65,027.40 29,270,205.92-100.22%现金流量分析现金流量分析：17 1、本年度经营活动产生的现金流量净额 1,099.13 万元，去年-2,038.80 万元，变动较大的原因公司本年销售收入的增加，应收账款账龄在公司信用期内回笼也一定程度上影响了经营活动产生的现金流量净额。2、本年度投资活动产生的现金流量净额-501.32 万元，去年-432.84 万元，主要本年未购建固定资产等长期资产项目。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额-6.50 万元，去年 2,927.02 万元，本年度未股东结构未发生变动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企业应该服务社会、创造文化、提供就业机会、把高质量的产品和服务以最低的价格提供给消费者。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司致力于健康食品的研究和开发，致力于研究和开发目前市场所急需的纯天然或拟天然的食品配料，即分子结构为碳氢氧另加一些营养元素，如钙，硒，钾等。目前公司已经与天津大学合作申报了省科技项目合成盐类食品添加剂新型节能低温工业生产关键技术研究，此项目的实施能够解决目前合成盐类食品添加剂生产能耗高的问题，填补目前国内尚无食品添加剂多级蒸发结晶工业化技术的空白。我们还与南京理工大学合作，成立了南京理工大学在国内唯一的一个健康食品研发工程中心。我们会充分利用好著名高校在科技及研发方面的优势，并和我们工厂的研发团队，销售团队在市场调研相结合，发现和解决客户的核心需求研发出符合市场健康食品配料。报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，具有良好的独立经营能力；采购、生产、财务和风险控制等内部控制体系运行良好；实际控制人及核心经营管理层稳定；公司整体经营情况稳定，资产结构良好，资金储备较为充分。18 报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术进步和升级带来的风险 我国食品添加剂在品种数量上与世界先进水平还存在较大差距，生产技术、工艺等也落后于发达国家，目前国内食品添加剂企业缺少对研发的投入，只作为国外先进企业的跟随者，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术、新设备和新产品，才能更好的提供服务，增强竞争力。因此，公司面临技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。公司应对技术风险措施：公司加大了研发新技术的投入,随着公司的研发投入加大，技术水平将进一步提高。2、食品添加剂安全问题风险 食品添加剂企业面临的安全问题主要有以下几个方面：食品添加剂企业自身生产存在的安全风险，食品添加剂生产风险包括生产、贮存、销售等环节产生的实际和潜在的安全问题。不当使用带来的安全风险，食品添加剂适量添加是安全的，在食品中违规添加非食用添加剂、乱用和滥用食品添加剂，不仅危害了食品安全，更是影响了食品添加剂在公众眼里的形象。三聚氰胺奶粉事件、瘦肉精、塑化剂、苏丹红等食品安全事件中的添加剂都是非食用添加剂。公司生产的食品添加剂若被客户不当使用，也存在导致食品安全事故的风险。消费者对食品添加剂认知不足，近年来，中国发生多起食品安全风波，经过媒体的报道渲染，使民众把食品添加剂看成是不健康的代名词。其实，上述提到的食品安全事件，添加的都不是国家法定允许的食品添加剂，而是工业产品，非食品添加剂。还有些食品安全事件是因为滥用食品添加剂，超标超量使用所致。公司生产的食品添加剂均是国家法定允许的食品添加剂品种，可以作为营养成分被人体吸收或者很快通过粪便和尿液排出。因为宣传不当和相关知识普及的缺失，使得消费者大众对食品添加剂有相当程度的误解，让食品添加剂行业部分正规企业背了黑锅。公司身在其中，也会因此受到消费者对食品安全问题担忧所带来的经营波动风险。公司应对食品安全风险的措施：公司生产车间为全封闭车间，车间内空气经过循环过滤，空气洁净度达到 10 万级，保证了产品的洁净度色泽；车间使用高效提纯装置，通过控制压力、温度、流速等指标生产出高纯度食品添加剂；车间使用高效干燥装置，有效稳定实时控制温度、蒸汽压力、产品流速以保证产品低含水量和产品的流动性。质检部门每天都对生产留样进行化验，还对产品进行抽检，并形成记录。对车间的生产过程进行跟踪检查。对进厂的生产原料、包装材料、辅材进行严格的检测，不合格品坚决退货。公司对一线的操作员工穿戴有严格的要求，有效的杜绝了异物风险。另外，公司建立了完善 QCC（品质保障圈）系统，包括进料品质检验 IQC，制程检验 IPQC，入库检验 FQC，品质保障工程师 QA，品质客诉处理工程师 QE，全面品质管理 TQC 等，全面保证产品质量。3、公司治理风险 公司于 2015 年 10 月由有限公司整体变更设立为股份有限公司。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，