836412_2017_海泰新光_2017年年度报告_2018-03-28.pdf

青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-009 证券代码：836412 证券简称：海泰新光 主办券商：中泰证券 2017 海泰新光 NEEQ:836412 青岛海泰新光科技股份有限公司 Qingdao NovelBeam Technology Co.,Ltd.年度报告 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 30 日，根据股转系统公告 2017 155 号 关于正式发布 2017年创新层挂牌公司名单的公告，公司进入创新层。2017 年 7 月 28 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过 关于的议案，公司拟发行数量不超过 100 万股（含 100 万股），发行价格为每股 5.00 元，募集资金不超过人民币 500.00 万元（含人民币500.00 万元）。2017 年 7 月 28 日公司通过关于公司对外投资设立全资子公司的议案。并于 2017 年 8 月 16 日成立淄博海泰新光光学技术有限公司 2017 年 10 月 11 日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过关于公司对外投资设立控股子公司的议案。公司与 Suprema ID Inc.共同出资设立控股子公司青岛奥美克生物识别科技有限公司，注册地为山东省青岛市，注册资本为人民币 15,000,000.00元，截至 2017 年 12 月 31 日，该公司尚未成立。2017 年 1 月 25 日,公司收到股转系统函【2017】523 号关于青岛海泰新光科技股份有限公司股票发行股份登记的函。本次股票发行共发行股票1,000,000 股，募集资金15,200,000.00 元。青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业信息行业信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5252 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 青岛海泰新光科技股份有限公司 子公司、奥美克 指 青岛奥美克医疗科技有限公司-公司全资子公司 淄博海泰 指 淄博海泰新光光学技术有限公司-公司全资子公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 郑安民、Anmin Zheng（郑安民）指 美国公民 Anmin Zheng-公司实际控制人、董事长 美国飞锐 指 美国公司 Foreal Spectrum,Inc.（中文名称美国飞锐光谱有限公司）-公司股东、实际控制人控制企业 青岛普奥达 指 青岛普奥达企业管理服务有限公司-公司股东 VISUAL 指 香港公司 VISUAL BRILLIANCE INVESTMENT LIMITED-公司股东（战略投资者）德丰杰龙升 指 上海德丰杰龙升创业投资合伙企业（有限合伙）-公司股东（战略投资者）优先资产 指 上海优先资产管理有限公司-公司股东（战略投资者）欧奈尔 指 上海欧奈尔创业投资中心（有限合伙）-公司股东（战略投资者）九州风雷 指 北京九州风雷新三板投资中心（有限合伙）-公司股东 报告期 指 2017 年度 元，万元 指 人民币元，人民币万元 微创 指 微小的创口、创伤，是现代医学外科手术治疗应用的特点，是一个技术名词，就是在手术治疗过程中只对患者制造成微小创伤、术后只留下微小创口的技术，是相对传统手术的科技成果。微创是专门与外科及手术相连接的词语，如微创手术，微创外科等。青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑安民、主管会计工作负责人汪方华及会计机构负责人（会计主管人员）汪方华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、人民币兑美元汇率波动风险 报告期内，公司产品销售以外销为主，外销产品以美元结算。当前，人民币兑美元汇率波动剧烈，汇率的波动势必对公司日常经营收入产生影响。2、人才流失风险 公司在同行业内可以始终保持技术领先，与公司研发人员的技术研发能力密不可分。公司所处行业属于技术密集型行业，对工作人员技术水平和工作经验要求较高，若公司出现大量技术人才流失情况，势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。3、原材料价格波动风险 公司的部分原材料（如 LED 芯片）需要美国进口，国内产品在功能上无法满足公司需求，这部分原材料生产制造受国外几家垄断型企业控制，若价格产生重大波动，而国内产品的功能性依旧无法满足公司需求，势必对公司经营产生不利影响。4、竞争风险 报告期内，公司的产品性能领先于全球同类产品，在产青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 品推广的同时为微创行业带来新的应用热点，国外竞争对手开始关注这类应用，势必加大对同类产品的开发投入，公司面临更多的竞争风险。5、对单一客户产生重大依赖风险 报告期内公司对客户 STRYKER ENDOSCOPY 销售金额116,016,392.45 元，占报告期内营业收入的比重65.13%，对单一客户存在重大依赖风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛海泰新光科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao NovelBeam Technology co.,Ltd.证券简称 海泰新光 证券代码 836412 法定代表人 郑安民 办公地址 青岛市崂山区科苑纬四路 100 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 汪方华 是否通过董秘资格考试 是 电话（0532）88706015 传真（0532）88706263 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛市崂山区科苑纬四路 100 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 30 日 挂牌时间 2016 年 4 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专用设备制造业（C35）-医疗仪器设备及器械制造（C358）-医疗、外科及兽医用器械制造（C3584）主要产品与服务项目 高端医疗器件和光学器件的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）34,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑安民 实际控制人 郑安民 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370200747243684J 否 注册地址 青岛市崂山区科苑纬四路100号 否 注册资本 35,000,000 是 因公司 2017 年第一次增资对象中包含外资股东 Anmin Zheng（郑安民），根据外汇管理局的有关规定，外资人员跨境投资需先经过工商管理局审批，商务局备案后方可进行汇款。2017 年 9 月 30 日，青岛市工商行政管理局向海泰新光颁发新的营业执照,核准公司注册资本变更至 3500 万元人民币。认购对象于 2017 年 12 月 15 日至 2017 年 12 月 26日完成缴款，截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未办理新增股份登记，故导致公司注册资本与股本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张力、谢金香 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式由协议转让调整为集合竞价转让。青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 178,119,921.53 139,489,581.12 27.69%毛利率%59.30%54.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 49,173,342.74 32,769,137.89 50.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,607,120.11 32,625,953.44 52.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.48%29.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.74%29.35%-基本每股收益 1.45 0.99 46.46%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 231,563,324.52 211,212,172.07 9.64%负债总计 30,630,848.89 68,999,978.79-55.61%归属于挂牌公司股东的净资产 200,932,475.63 142,212,193.28 41.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.74 4.18 37.32%资产负债率%（母公司）15.63%33.70%-资产负债率%（合并）13.23%32.67%-流动比率 418.89%183.97%-利息保障倍数 29.71 11.11-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 71,033,405.56 36,617,718.00 93.99%应收账款周转率 923.51%819.34%-存货周转率 186.80%160.35%-青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.64%12.71%-营业收入增长率%27.69%89.18%-净利润增长率%50.06%111.27%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,000,000 33,000,000 3.03%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-公司于 2017 年 7 月发布股票发行方案，发行股份 1,000,000 股，于 2017 年 12 月收到新增股东投资款，截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未办理新增股份登记；另外，公司于2016 年 11 月发布股票发行方案，于 2016 年 12 月收到新增股东投资款，于 2017 年 2 月办理完新增股份 1,000,000 股的股份登记。六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,173,396.02 政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)481,215.60 处置子公司取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 184,294.51 非经常性损益合计非经常性损益合计-507,885.91 所得税影响数-74,108.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -433,777.37 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务分为医疗器件制造业务及光学器件制造业务两大类。公司医疗器件制造业务立足于微创医疗器械制造这一细分行业，通过自主知识产权的高新技术，为国外著名医疗器械生产商提供符合欧美高端质量标准的 LED 医疗光源模组、微创内窥镜器件、医疗光学适配器等医疗器件产品，并逐渐从 ODM 的营销模式向自主知识产权产品转变。公司通过直销与经销相结合的模式拓展该项业务，收入来源于医疗器件产品的销售。报告期内，订单数量持续增长，收入大幅增加。公司光学器件制造业务立足于光学仪器制造业，通过自主知识产权的高新技术工艺和光机电模组设计装配能力，为生命科学、工业激光等多个领域内企业提供光学滤光片、高能激光光学器件、LED 照明光学器件等多种产品。公司通过直销与经销相结合的模式拓展该项业务，收入来源于光学器件的销售。报告期内，与韩国 Superman ID Inc.研制的掌纹仪进入试生产阶段。报告期内至年报披露日，公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：经过多年的业务开展，公司在医疗器件制造业务和光学器件制造业务方面积累了丰富的经验，逐步建立起具备自身公司特点的销售体系、生产计划体系和产品研发体系，形成了较强的核心竞争力。（1）技术优势 公司与子公司分别成立了专门的研发部，负责各自业务的产品研发、产品改进、技术管理、技术改进、新产品研发等工作，报告期内公司共取得3项发明专利授权、1项实用新型、1项外观专利，另外还有6项正在申请的发明专利，“一种防雾内窥镜系统的装置和方法”已通过欧盟授权，美国地区正在申请中，“一种内窥镜的核心光学系统”仍在PCT申请阶段，公司整体技术优势明显。医疗器件方面，公司进行了充分的技术积累，是全球首批将LED 光源应用到医疗内窥系统的企业，公司自主研发的荧光内窥系统和防雾内窥系统，功能效果也是排名全球前列，青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 尤其是荧光内窥系统，目前已经通过美国FDA 备案认证，成功站稳北美市场。光学器件方面，公司涉足精密光学行业多年，专注于光学仪器在电子激光、生命科学、高清影像三大应用领域的研究，具备光机电集成设计、研发、生产能力，除光学器件外，能够为客户提供光机模组、光机电模组等多种级别的集成产品方案，技术实力始终保持在同行业前列。（2）人才优势 作为高新技术企业，公司始终注重人才培养，尤其是技术人才。公司拥有一支以研究生和本科生为主的技术队伍，包括光学设计、机械结构、电子软件、光学制造等各专业背景的专业人才，结合外部引进和内部培养的方式，不断壮大技术队伍。公司根据产品的几个不同应用方向，有意识的划分不同的研发团队，使各研发团队更聚焦在不同应用领域和产品上，从而培养出更专业的技术团队和项目领导者。（3）市场优势 国内内窥系统器件和精密光学器件生产企业因为技术水平限制，往往以开拓国内市场为主，公司依靠自身的技术优势，已经在北美、欧洲等国外优质市场站稳脚跟，外销品牌优势的确立为国内市场的开拓打下了坚实的基础。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务未发生变化，公司不断研发出新品、强化内部管理，在报告期内取得一定成果，使得盈利能力得以保持稳定提升。青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 1、公司财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 231,563,324.52 元，较上年末的 211,212,172.07元增加了 20,351,152.45 元，增幅 9.64%，主要为货币资金增加了 18,721,730.02 元、应收账款增加 6,310,810.06 元；增长原因为：2017 年销售收入的大幅增长导致利润的增加，经营活动产生的现金流量净额增加 34,415,687.56 元；定向增发导致货币资金增加。负债总额为 30,630,848.89 元，较上年度末的 68,999,978.79 元减少 38,369,129.90元，减幅 55.61%，减少的主要是因为长短期银行借款的减少；归属于母公司所有者权益合计为 200,932,475.63 元，较上年末的 142,212,193.28 元增加了 58,720,282.35 元，增幅 41.29%，主要为本期实现的净利润。2、公司经营成果（1）2017 年公司营业收入 178,119,921.53 元，比上年同期 139,489,581.12 元增加了38,630,340.41 元，增幅 27.69%，增长主要原因报告期内产品订单增加，公司营业收入随之增长。同时内窥镜业务占总业务比重增加导致。（2）2017 年度归属于母公司股东净利润为 49,173,342.74 元，比去年同期32,769,137.89 元增加了 16,404,204.85 元，增幅 50.06%，主要原因是公司不断优化生产工艺，内窥镜的生产效率和成品效率提升，其成本下降，净利润有所提高。3、公司现金流量(1)报告期内经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 34,415,687.56 元。主要原因为经营活动现金流入本期较上年同期增加 36,855,564.19 元，其中因本期营业收入增加,销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增加 34,686,345.51 元；（2）报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-7,646,092.03 元，主要为公司本年购买固定资产支付的现金。（3）报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-41,467,438.69 元，主要为吸收投资收到的现金 5,005,279.40 元，取得银行借款收到的现金 5,000,000.00 元，偿还债务支付的现金 49,000,000.00 元，偿还利息支付的现金 2,016,718.09 元。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 一、市场概况一、市场概况 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 （1 1）全球医疗器械市场概况）全球医疗器械市场概况 随着全球经济持续稳定发展，人们健康意识不断提升，健康问题已成为全球热点。人口老龄化问题日趋严峻，慢性病发病率逐年提升，人们对高质量的医疗需求越来越大，从而推动全球医疗器械市场蓬勃发展。此外，随着电子技术的发展，先进医疗器械在医院得到了广泛使用，医疗器械的更新换代也不断加快，促进了医疗器械行业快速发展。（2 2）国内医疗器械市场概况）国内医疗器械市场概况 从区域来看，美欧日等发达国家和地区的医疗器械产业发展时间早，对医疗器械产品的技术水平和质量要求较高，市场需求以新产品的升级换代为主，市场规模庞大，增长稳定。而以中国为代表的新兴市场是全球最具潜力的医疗器械市场，产品普及需求与升级换代需求并存，近年来的增长速度高于世界平均水平。与国际市场相比，中国医疗器械市场还有巨大的成长空间。发达国家医疗器械市场规模已经与同期药品市场规模相当，而中国医疗器械市场仅为同期药品市场的 1/5 左右，未来还将有广阔的成长空间。随着中国老龄化、城镇化、医疗器械国产化的不断加深，以及慢性病发病率的不断提升，医疗器械需求将不断释放，从而推动医疗器械市场迅速扩容。二、法规概况二、法规概况 2017 年是医疗器械法规快速更新的一年。在这一年中，国家食品药品监督管理局(CFDA)和医疗器械审评中心(CMDE)出台了大批量的新法规及指导原则，如 2017 年 5 月公布国务院关于修改的决定、医疗器械标准管理办法等。这些政策法规覆盖多个领域，包括加快审批、鼓励医疗器械创新、完善注册办法、加强临床试验管理、提升技术能力等多方面。医疗器械行业的法规不断完善一方面提高了医疗器械行业的门槛，为企业带来的发展的契机；另一方面，法规要求的不断细化，使行业要求更加标准、严格。随之而来的是更大的挑战。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 56,983,072.15 24.61%38,261,342.13 18.12%48.93%应收账款 22,442,650.31 9.69%16,131,840.25 7.64%39.12%青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 存货 38,272,107.99 16.53%39,340,067.00 18.63%-2.71%长期股权投资-固定资产 91,041,920.25 39.32%94,357,724.91 44.67%-3.51%在建工程 34,339.63 0.01%31,301.89 0.01%9.70%短期借款 5,000,000.00 2.16%24,000,000.00 11.36%-79.17%长期借款-15,000,000.00 7.1%-100.00%预付款项 1,844,480.67 0.80%1,354,056.96 0.64%36.22%其他应收款 967,932.62 0.42%1,688,865.73 0.8%-42.69%其他流动资产 601,210.98 0.26%1,707,018.53 0.81%-64.78%递延所得税资产 1,083,870.86 0.47%3,142,215.04 1.49%-65.51%其他非流动资产 3,102,081.40 1.34%88,000.00 0.04%3,425.09%应收票据 737,613.00 0.32%158,702.32 0.08%364.78%应付账款 13,388,856.47 5.78%9,298,243.38 4.4%43.99%预收账款 2,399,363.67 1.04%3,499,726.78 1.66%-31.44%应付职工薪酬 5,425,457.82 2.34%3,904,471.53 1.85%38.95%一年内到期的非流动负债-10,000,000.00 4.73%-100.00%递延收益 1,200,000.00 0.52%-资产总计 231,563,324.52-211,212,172.07-9.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额为 56,983,072.15 元，较期初 38,261,342.13 元增加18,721,730.02 元，增幅 48.93%，主要是因为本期经营活动产生的现金净流量大幅增加和2017 年进行股票发行获得的增资款所致。2、报告期末，应收账款余额为 22,442,650.31 较期初 16,131,840.25 元增加6,310,810.06 元，增幅 39.12%。主要原因为营业收入较同期增加相应的账期内应收款项增加。3、报告期末，预付款项为 1,844,480.67 元，余额较期初 1,354,056.96 初增加490,423.71 元，增幅 36.22%，主要是因为报告期内预付了淄博海泰房租及员工宿舍房租等。4、报告期末，其他应收款项为 967,932.62 元，较期初 1,688,865.73 元减少 720,933.11元，减幅 42.69%。主要是因为报告期内随着市场地位、行业信誉的不断提高，业务押金及保证金的支付逐渐减少。5、报告期末，其他流动资产为 601,210.98 元，较期初 1,707,018.53 元减少1,105,807.55 元，减幅 64.78%。主要是因为期末待抵扣进项税及预缴税款减少。6、报告期末，递延所得税资产为 1,083,870.86 元，较期初 3,142,215.04 元减少青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 2,058,344.18 元，减幅 65.51%。一方面是因为随着持续盈利，可弥补亏损带来的未经抵消的暂时性差异已全部冲回；另一方面是因为本期末较上期末时点内部交易未实现利润形成的暂时性差异有所减少。7、报告期末，其他非流动资产为 3,102,081.40 元，较期初 88,000.00 元增加3,014,081.40 元，增幅 3425.09%。主要是因为本期预付了较大金额的设备及工程款。8、报告期末，短期借款为 5,000,000.00 元，较期初 24,000,000.00 元减少19,000,000.00 元，减幅 79.17%。主要是因为报告期内部分借款到期后偿还。9、报告期末，应收票据为 737,613.00 元，较期初 158,702.32 元增加 578,910.68 元，增幅 364.78%。主要原因为销售业务的增长，银行承兑汇票回款占比提高，导致整体应收票据余额较期初有较大幅度的增加。10、报告期末，应付账款为 13,388,856.47 元，较期初 9,298,243.38 元增加4,090,613.09 元，增幅 43.99%。主要是因为本期产品生产和加工订单增多，整体物料采购量上升，致使对应的应付规模有所上升。11、报告期末，预收账款为2,399,363.67元，较期初3,499,726.78元减少1,100,363.11元，减幅 31.44%。主要是因为本期预收货款减少。12、报告期末，应付职工薪酬为 5,425,457.82 元，较期初 3,904,471.53 元增加1,520,986.29 元，增幅 38.95%，主要是因为随着业绩和员工数量的不断提升，短期薪酬的月度计提数较上年同期有所增加。13、报告期末，一年内到期的非流动负债为 0.00 元，较期初 10,000,000.00 元减少10,000,000.00 元。主要原因为本年度偿还所有一年内到期的长期银行借款，且报告期内没有续贷所致。14、报告期末，长期借款为 0.00 元，较期初 15,000,000.00 元减少 15,000,000.00 元，主要原因为本期偿还长期借款，且报告期内没有续贷所致。15、报告期末，递延收益为 1,200,000.00 元，较期初 0.00 元增长 1,200，000.00 元，主要原因为本公司收到中国生物技术发展中心拨付的“早期肺癌诊断超高分辨共聚焦荧光显微内镜”项目资助资金 120.00 万元，资金用于此项目的研发，本公司根据实际使用金额结转其他收益。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 178,119,921.53-139,489,581.12-27.69%营业成本 72,490,593.46 40.70%63,080,653.24 45.22%14.92%毛利率%59.30%-54.78%-管理费用 34,610,157.44 19.43%34,509,599.52 24.74%0.29%销售费用 3,478,717.07 1.95%2,995,008.87 2.15%16.15%财务费用 5,083,791.99 2.85%2,573,880.71 1.85%97.51%营业利润 58,363,536.38 32.77%35,420,710.96 25.39%64.77%营业外收入 664,523.52 0.37%745,215.08 0.53%-10.83%营业外支出 1,131,175.58 0.64%537,702.49 0.39%110.37%净利润 49,173,342.74 27.61%32,769,137.89 23.49%50.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 178,119,921.53 元，较上年同期的 139,489,581.12 元增加 38,630,340.41 元，增幅 27.69%，主要原因是报告期内产品订单增加，公司营业收入随之增长。3、报告期内，公司毛利率为 59.30%，较去年同期的 54.78%有所增长，主要原因为成品率提高，产品成本降低所致。4、报告期内，公司税金及附加为 3,168,979.99 元，较上年同期的 1,536,068.91 元增加 1,632,911.08 元，增长 106.30%，主要原因为一方面随着收入的增加流转税及附加税随之增加；另一方面 2016 年 5 月 1 日前的房产税、土地使用税、印花税等金额在管理费用税金科目核算，此后上述税金按照相关规定在税金及附加核算，而 2017 年全年数据均在税金及附加科目核算。5、报告期内，公司管理费用为 34,610,157.44 元，较上年同期的 34,509,599.52 元增加 100,557.92 元，增长 0.29%，主要由以下原因所致：（1）研发费用为15,282,512.95元，较上年同期的22,441,875.97元减少7，159,363.02 元，减幅 31.90%，主要原因为公司 2016 年在研项目有 11 个，而 2017 年根据整体的研发安排及进度缩减为 7 个，导致整体研发费用支出相应减少；（2）职工薪酬为 7,106,221.80 元，较上年同期的 4,844,716.14 元增加 2,261,505.66元，增长 46.68%，主要是因为随着公司的生产销售规模逐渐扩大，盈利能力逐渐增强，公司在职员工数量持续增加，薪酬福利水平也有所提高。；青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 19 （3）股份支付为 4,847,320.59 元，主要原因为报告期内公司进行股权激励，并确认股份支付所致。（4）税金为 0.00 元，较上年同期减少 271,121.97 元，主要原因为受到了财会201622号文件要求的管理费用税金、税金及附加重分类规则变化的影响，2016 年 5 月 1 日前的房产税、土地使用税、印花税等金额在管理费用税金科目核算，此日期之后上述税金在税金及附加核算，而 2017 年全年数据均在税金及附加科目核算。（5）业务招待费为 388,312.54 元，较上年同期 217,673.31 元增加 170,639.23 元，增长 78.39%，主要原因为随着公司业务量增加，日常访客接待等招待事项较上一个报告期有所增加，导致招待费用支出增多。（6）差旅费为 171,377.17 元，较上年同期 112,087.64 元增长 59,289.53 元，增幅52.90%。主要原因为公司参加展会增多所致。（7）修理费为 478,235.15 元，较上年同期 200,238.29 元增长 277,996.86 元，增幅138.83%。主要原因为公司 2017 年公司对办公大楼外墙进行维护，导致修理费大幅增加。（8）低值易耗品摊销为 124,784.32 元，较上年同期 312,743.69 元减少 187,959.37元，减幅 60.10%。主要原因为考虑到降本增效的目的，2017 年对管理部门低值易耗类办公用品领用及发放进行了严格的管控，降低了该部分日常的费用支出。5、报告期内，公司销售费用为 3,478,717.07 元，较上年同期 2,995,008.87 元增加483,708.20 元，增长 16.15%，主要由以下原因所致：（1）职工薪酬本期1,501,853.86元，较上年同期增加1,011,614.71元增长490,239.15 元，增幅 48.46%。主要原因为销售部人员增加导致。（2）办公费为 154,823.44 元，较上年同期 295,894.16 元减少 141,070.72 元，减幅47.68%，主要原因为 2017 年公司本着降本增效的目的对日常办公费用进行严格的管控，减少了日常办公费用的支出金额，提升了费用使用效率。（3）其他费用为 205,564.56 元，较上年同期 103,172.61 元增加 102,391.95 元,增幅99.24%。主要原因为销售部门领用客户样品、办公用低值易耗品等较同期增加，导致低值易耗品摊销及机物料消耗科目较同期数据增加 47,892.36 元；随着销售人员的增加，销售部门分摊的宿舍房租较上期增加 31,346.23 元。6、报告期内财务费用为 5,083,791.99 元，较上年同期 2,573,880.71 元增加2,509,911.28 元，增幅 97.51%，主要原因如下：青岛海泰新光科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 （1）由于人民币对美元汇率波动较大，报告期内汇兑损失为 3,198,144.82 元，而上年同期产生汇兑收益 1,092,233.52 元。（2）报告期内因偿还大部分银行借款，本期利息支出为 2,016,718.09 元，较上年同期3,523,330.37 元减少 1,506,612.28 元。7、报告期内，资产减值损失为 882,911.35 元，上年同期为-626,341.09 元，主要原因一方面为上期是坏账准备转回（应收账款 2016 年转回坏账 933,077.62 元，其他应收款 2016年转回 1,272,493.81 元）。另一方面，随着公司生产精益管理能力的不断加强，对产品成本的控制能力和成品规格及库龄结构预判能力有了持续的改善，可能出现跌价的存货逐年减少，本报告期存货跌价准备较上期减少计提所致。8、报告期内，资产处置收益为-144,049.45 元主要为公司根据财会201730 号文件要求，将母公司出售固定资产形成的处置损益调整至资产处置收益科目核算，为公司正常的资产处置业务。9、报告期内，其他收益为 102,815.60 元，主要为本年度公司获得与日常经营相关的政府补助共计 102,815.60 元。11、报告期营业外支出为 1,131,175.58 元，较上年同期 537,702.49 元增加 593,473.09元，增幅 110.37%，主要是因为本报告期内，报废了部分生产线的落后产能设备，导致本期非流动资产报废损失为 1,029,346.50 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 176,395,136.64 139,481,339.04