836374_2017_武当旅游_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 1 证券代码：证券代码：836374 836374 证券简称：武当旅游证券简称：武当旅游 主办券商：中信建投主办券商：中信建投 2017年度报告 武当旅游 NEEQ:836374 湖北武当山旅游股份有限公司 湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业行业信息信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、武当旅游 指 湖北武当山旅游股份有限公司 报告期 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 湖北武当山旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北武当山旅游股份有限公司董事会 监事会 指 湖北武当山旅游股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 湖北武当山旅游股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王霞主管会计工作负责人龚世奎及会计机构负责人（会计主管人员）周敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有祥细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名重要风险事项名称称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务依托武当山旅游资源的风险 公司业务主要分布于武当山风景区及其周边，以武当山的旅游资源为依托，以来武当山旅游观光、休闲、度假的游客为公司的主要服务对象。因此，公司的发展对武当山旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于武当山的事件，或者武当山的自然资源及人文景观由于意外原因遭到破坏，都将对公司的业务造成不利影响。重大疫情、自然灾害等不可抗力风险 重大疫情、自然灾害是旅游业以及本公司在经营中的不可抗力因素，尤其若发生在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。近年来在全球和中国相继发生的非典型性肺炎疫情、H7N9、甲型 H1N1 流感等高传染性疾病以及 2008 年的特大雪灾和汶川大地震等自然灾害都对旅游业和公司经营产生了不同程度的影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制，力图将由此可能带来的损失最小化，但不排除今后可能发生的重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险对公司业绩造成不利影响。市场环境变化风险 一方面，随着旅游市场的日趋成熟、旅游者消费观念的改变，旅游业向休闲度假旅游发展，散客自由行已经成为一种趋势。相较于传统的旅游团体模式，消费者的需求更为多元化和个性化，对旅游业企业服务水平提出了更高的要求；另一方面，2013 年以来，国家出台了厉行节约、反对浪费相关规定，促进了消费者健康、理性消费，主要表现为高端消费、湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 5 公务接待等市场需求下降，大众化消费市场需求上升。若未来公司不能尽快调整市场结构，加快企业转型，适应市场环境的变化，可能对公司的经营业绩造成不利影响。市场扩展风险 目前公司的区间车票的主要销售方式由游客现场购票及网上售票两种方式，其中主要方式为现场购票。公司对外市场开拓机制的建立、营销渠道的建设有待完善。此外公司的酒店业务、旅行社业务及学校的招生等子公司业务市场的开拓也有较大的提升空间。政策风险 武当山风景区为联合国公布的世界文化遗产地之一，是中国国家重点风景名胜区、国家 5A 级风景区，也是道教名山和武当武术的发源地。由于风景名胜资源具有稀缺性和不可再生性，国家一直重视对风景区的保护和规划管理，以避免风景区的旅游资源遭到破坏，确保风景区旅游事业的可持续发展。因此，国家对风景区开发的严格控制将在一定程度上限制本公司的业务拓展。季节性风险 武当山属于鄂西北地区，冬季较为寒冷，山上经常出现下雪现象，游客较夏季明显减少，每年十月一日之后游客日均数量逐渐减少。每年 3-10 月份为公司的旅游旺季，其中五一劳动节、十一国庆节等节假日最为突出。每年十一月份至元旦前为旅游淡季。因此，公司盈利具有明显的季节性特征，每年的冬季盈利较低。景区消防风险 景区存在流动人口数量较多、人员结构复杂、人员素质参差不齐、建筑耐火等级较低等特点，由于人员结构和素质的不一致性，导致景区发生火灾事故的机率较大，发生事故后网络媒体大篇幅报道的可能性较大，随之带来不良社会负面影响，严重影响景区经济社会的发展。公司形象和业绩会受此影响。安全运营风险 公司在武当山景区开展的旅游项目业务主要为区间车业务，车辆运行存在一定的安全风险。运行线路中部分为环山公路，道路狭窄，山势险峻，增加了运营项目的安全风险。一旦发生交通事故，可能会造成人员伤亡或财产损失；若发生重大交通事故，公司还可能承担一定的经济赔偿及行业主管部门的处罚等风险，影响公司的正常经营。食品卫生风险 旅游景区餐饮消费具有流动性大、游客参与度高、季节性强等特点，同时，受地理场所、交通设施等因素影响，部分旅游景区食品及原料采购困难，餐饮用具清洗消毒存在一定隐患。公司实际控制人不当控制风险 实际控制人王茂国通过直接或间接持有公司 86.47%的股份，同时担任公司董事，因此公司客观上存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东利益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北武当山旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Wudangshan Tourism Co.,Ltd.证券简称 武当旅游 证券代码 836374 法定代表人 王霞 办公地址 湖北省十堰市武当山旅游经济特区武当金街 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭志勇 职务 董事 副总经理 董事会秘书 电话 0719-5661506 传真 0719-5661515 电子邮箱 W 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省十堰市武当山旅游经济特区武当金街 9 号；442714 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 09 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-78 公共设施管理业-785公园和游览景区管理-7852 游览景区管理 主要产品与服务项目 旅游客运、酒店业务（武当山建国酒店、武当山南岩建国客栈）、旅行社、商铺租赁（武当山金街、银街）、停车服务、武术教学（武汉体育学院武当山国际武术学院）普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 十堰市祥和房地产开发有限公司 实际控制人 王茂国 湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420300744628239R 否 注册地址 湖北省十堰市武当山旅游经济特区武当金街 9 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨云鹏 李孝念 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2 座）301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 161,338,029.80 153,131,264.95 5.36%毛利率%39.96%38.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 46,412,678.47 12,942,750.31 258.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,478,980.50 12,512,626.73 79.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.78%19.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.63%19.11%-基本每股收益 0.93 0.26 257.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 439,615,631.55 406,933,182.80 8.03%负债总计 318,435,687.36 334,998,406.98-4.94%归属于挂牌公司股东的净资产 118,347,454.29 71,934,775.82 64.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 1.44 64.58%资产负债率%（母公司）72.30%81.00%-资产负债率%（合并）72.44%82.32%-流动比率 25.82%15.26%-利息保障倍数 5.34 2.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 74,384,788.83 69,716,346.18 6.70%应收账款周转率 24.79 32.96-存货周转率 47.25 44.59-湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.03%-11.83%-营业收入增长率%5.36%-0.21%-净利润增长率%257.77%56.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 31,166,986.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）757,007.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,829.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 31,928,823.02 所得税影响数 7,995,079.84 少数股东权益影响额（税后）45.21 非经常性非经常性损益净额损益净额 23,933,697.97 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于旅游服务行业，根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）的分类，公司属于“N 水利、环境和公共设施管理业-N78 公共设施管理业-N7852 游览景区管理”。公司依托武当山景区的资源优势，为游客提供“吃、住、行、乐、购”为一体的综合旅游服务。公司的主营业务以旅游客运为核心，兼顾餐饮、住宿、铺面出租、旅行社等旅游业务全方位发展。公司不同业务的客户群体存在差异，商铺租赁业务的客户群体为各销售商家，武术学院的客户群体为相关学生，公司客运、酒店、停车场等业务的客户群体为广大武当山游客。公司目前各项业务主要是通过直接向游客提供服务的方式进行。具体包括旅游在景区游客中心直接购买车票，通过网上预订和现场入住享受酒店服务。公司与特区管委会签订客运专营权协议，拥有对武当山景区的道路经营权。公司在景区内为乘客提供乘车、餐饮等服务，收取服务费用，获得收入。公司在武当山景区主要凭借武当山的品牌，以度假、养生、观光的旅游概念吸引游客，为游客提供养生、观光等服务，获得收入。同时，公司还在武当山游客中心周围逐步开发众多增值项目，如住宿、餐饮、室外活动等，增加游客享受休闲娱乐服务的时间，获取更多的收入。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至披露日公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，宏观经济保持稳中向好的发展势头，国内经济从高速发展转向高质量发展，旅游行业推进供给侧改革，由传统观光游转向休闲渡假游、定制游、小众游、乡村游转型是市场发展的主要趋势，武当山旅游将借助全域游的重大发展机遇，充分发挥旅游产业链优势，研发与农业观光、休闲养老、武当武术、体育文化产业融合发展，提升公司核心竟争力及行业地位。报告期内公司始终围绕主板上市发展目标，紧紧把握市场变化，剥离非营利业务，加快主营业务升级布局。酒店强化品质意识实现了利润大幅增长，停车场业务收入快速上升；金银街商铺改造，经商环境向好；教育教学业务保持增长；观光车队是公司的主要业务支撑，从长期看收入显波动式上升趋势。新业务开发有突破性进展，旅行社湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 11 开展的夏令营拓展业务、老子养生开始实现营收。2017 年度，公司各项业务均有增长。实现营业收入 161,338,029.80 元，比上年增加了8,206,764.85 元，同比增加 5.36%。实现净利润 46,305,168.37 元，归属于挂牌公司股东的净利润 46,412,678.47 元，扣除非经常性损益后的净利润 22,478,980.50 元,本期加权平均净资产收益率 48.78%，实现每股收益 0.93 元。坚持轻资产、重营运、增加新的利润增长点的经营理念，在收入增长的同时，实现利润的快速增长。（1）完善公司法人治理结构，使公司各层次在各自的职责范围内，各司其职，各负其责，确保公司规范运作。（2）公司推行 OA 办公系统，完成车队智能调度系统的开发利用。（3）运用资本运作的手段，开发武当天地项目，盘活公司资产。（4）依托武当山独特资源整合，开发新业务，增加公司新的利润增长点。（5）拓展武术培训健身业务，使之成为公司收入增长的亮点。（6）实施金银街规划改造方案及金银街业态调整方案。（7）建国酒店经营业态定位，打造成休闲、养生、度假型的目的地，实现效益大幅增长。(二二)行业情况行业情况 1、公司所处行业为旅游行业。从内部环境来看，新常态下国民旅游需求与国家发展战略的呼应，大幅提升了对旅游行业发展战略的期盼与认识，旅游正在成为新常态下影响中国整体发展的战略性支柱产业。随着国民经济持续平稳较快增长，供给侧改革的不断深入，扩大内需政策的顺利实施，居民收入的稳定增加，交通基础设施及旅游服务接待设施的不断完善，国内旅游总体需求将维持平稳增长；从外部环境来看，世界经济复苏尚存在不稳定性，入境旅游尚面临一定的不确定性。预计今后几年旅游行业整体处于平稳增长的态势。2、旅游行业要全力推进旅游业“515”战略，旅游发展面临四大利好：一是旅游经济发展的国际环境较为缓和；二是我国经济长期向好基本面没有改变；三是全面建成小康社会和五大发展理念为旅游经济快速发展提供了契机。党的十八届五中全会通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议明确提出“大力发展旅游业”；四是旅游业自身积累了强大动能。国民参加旅游意愿持续高涨，旅游产业体系基本形成。3、旅游业的快速发展，交通将起到至关重要的作用。武当山，位于湖北省十堰市丹江口境内，是中国著名的道教圣地之一。景区面积古称“方圆八百里”，现有 312 平方千米。东接历史名城襄阳市，西靠车城十堰市城区，南依原始森林神农架林区，北临大型人工淡水湖丹江口水库。近年来，各级政府加快构筑现代旅游交通运输体系，全力营造优化旅游产业发展的大环境。目前，武当山境内及周边已拥有高速、铁路、武当山机场，初步形成了公路、铁路、航空联运的多元交通网络。另外，正在建设中的城际铁路等将使武当山周边交通条件得到持续改善，外部可进入性不断加强，到武当山旅游变得更为舒适、快捷、安全、方便，增加了武当山作为旅游目的地的吸引力和竞争力。4、随着新媒体时代、电子商务的发展，旅游消费正在加速地进入国民大众常态化，游湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 12 客出行方式发生巨大变化，从早期的跟团游，越来越走向自助游，游客更加关注目的地生活方式的体验，旅游业将从“景点旅游”向“全局旅游”转变，这无疑给公司带来新的机遇。5、2017 年公司在拥有众多机遇的同时，仍然面临来自国际经济、国家政策以及旅游市场等带来的诸多挑战；同时人民群众对旅游发展的满意度、公共安全事件等也将成为公司面临的新挑战。6、公司以武当山不可复制的旅游资源作支撑，发掘武当山道教医药产品、武当武术养生文化为后续发展增长点，通过发挥武当品牌优势实现快速可持续发展。同时通过资本运作，利用资本市场融资，并购重组与旅游产业相关联的项目，拓展旅行社业务，打通境内、境外旅游通道，实现爆发式的规模扩张。7、公司旅游板块未来三年，随着交通环境（五条高速公路已贯通，机场已通航，高铁已开通，于 2018 年正式通车）及旅游方式（从观光旅游转向休闲度假游转变）的改变，保持中高速发展；8、公司发展武当武术标准化培训项目增加收入。健康养生培训，道医、道药、保健产品的研发，初具规模、初见成效，并实现实体店、电商销售。开发武当山休闲养生旅游度假区（武当森林）9、在业务发展和提升效益的基础上，实现以旅游休闲、武术培训、健康养生及资本运作良好的营运模式。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 13,929,390.99 3.17%13,736,723.30 3.38%1.40%应收账款 7,510,251.08 1.71%5,272,636.07 1.30%42.44%存货 2,182,447.28 0.50%1,917,690.36 0.47%13.81%长期股权投资 固定资产 251,158,749.58 57.13%233,724,581.57 57.44%7.46%在建工程 14,892,304.51 3.39%13,941,313.84 3.43%6.82%短期借款 48,000,000.00 10.92%40,000,000.00 9.83%20.00%长期借款 156,377,003.19 35.57%102,422,264.56 25.17%52.64%一年内到期的非流动负债 23,062,187.89 5.25%83,943,608.37 20.63%-72.48%资产总计 439,615,631.55-406,933,182.80-8.03%湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年期末资产总额为 439,615,631.55 元，比上年同期增加了 32,682,448.75 元，同比增长了 8.03%；其中：流动资产为 41,243,934.80 元，占总资产的 9.38%；非流动资产为398,371,696.75 元，占总资产的 90.62%。1.流动资产比上年同期增加了 5,915,114.76 元，同比增加了 16.74%。其中：（1）货币资金比上年同期增加了 192,667.69 元，同比增加了 1.40%。主要是年未预收款现金较上年增多，收支结余现金增加。（2）应收账款比上年同期增加了 2,237,615.01 元，同比增加了 42.44%。主要是武汉体育学院未将武当武术学院的学费及时划转给学校所致，欠款金额为 6,103,482.34 元，比上年同期增加了 1,958,066.67 元。2.短期借款比上年同期增加了 8,000,000.00 元，同比增长了 20.00%；以备春节旺季油料材料之需。3.长期借款（含一年内到期）比上年同期减少了 6,926,681.85 元，同比减少 3.72%。本期公司按约定偿还了银行长期借款并相应调整了公司债务结构，本期没有新开工在建项目，对长期借款需求下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 161,338,029.80-153,131,264.95-5.36%营业成本 96,874,810.08 60.04%93,644,883.20 61.15%3.45%毛利率%39.96%-38.85%-管理费用 17,206,538.98 10.66%20,049,100.02 13.09%-14.18%销售费用 1,485,795.06 0.92%1,140,114.24 0.74%30.32%财务费用 16,509,141.90 10.23%17,019,463.77 11.11%-3.00%营业利润 59,361,666.83 36.79%16,353,659.85 10.68%262.99%营业外收入 794,248.05 0.49%653,070.48 0.43%21.62%营业外支出 289,418.42 0.18%24,139.90 0.05%296.98%净利润 46,305,168.37 28.70%12,942,750.31 8.45%257.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入的变动原因：2017 年营业收入比上年增加了 8,206,764.85 元，同比增加5.36%。主要是：（1）运营车队收入同比增长了 0.81%，2017 年与上年同期比游客人数有恢复性增长。（2）停车场管理业务收入同比增长了 12.16%。2017 年与上年同期比自驾车游客数量大幅增长致使停车场收入随之增加。（3）旅行社业务收入同比增加了 316.31%。旅行社提供服务取得收入；另外旅行社湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 14 提供了预订机票、开拓团体旅游服务获取收入增加。（4）教育教学业务收入同比增加了 43.36%。2017 年入学在校人数增加、办学期数的增加使得教育教学业务收入增加。2.营业成本的变动原因：2017 年营业成本比上年增加了 3,229,926.88 元，同比增加了3.45%。主要是：（1）运营车队业务成本：2017 年运营车队业务成本比上年减少了 404,524.88 元，同比下降了 0.67%。公司在 2017 年更换新车修理成本减少，节日租车费下降。（2）教育教学业务成本：2017 年教育教学业务成本比上年增加 4,059,035.70 元，同比增加了 31.13%。2017 年入学人数的增多、办学期数的增加使得教育教学业务收入增加的同时成本相应增加。（3）酒店业务成本：2017 年酒店业务成本比上年减少 2,830,906.20 元，同比减少了18.46%。在 2017 年酒店集约化管理降低人工成本，管理团队采取了绩效考核措施。（4）商铺业务成本：2017 年商铺业务成本比上年减少了 163,400.88 元，同比下降了5.91%。因上年经过大修，本年修理维护费下降。（5）停车场管理业务成本：2017 年停车场管理业务成本比上年增加了 226,356.75 元，同比增长了 14.33%。本报告期在收入增长的同时人工成本及水电成本同比增加，本年停车场进行了大修理摊销成本增加。3.毛利率：比上年上升了 1.11%，主要是酒店业务成本降低毛利增长，停车场毛利增长所致。4.管理费用：比上年减少了 2,842,561.04 元，同比降低了 14.18%。主要是：（1）2017 年工资薪酬较上年减少了 337,948.27 元。主要是酒店业务管理团队发生变化。（2）2017 年折旧摊销较上年比减少了 1,677,174.91 元。部分办公家具及办公设备摊销到期费用减少。（3）2017 年差旅费较上年比减少了 129,267.11 元。（4）2017 年中介机构费较上年比减少了 517,615.02 元。（5）2017 年加强管理水电燃气费较上年比减少了 824,857.85 元。（6）2017 年绿化费较上年比减少了 476,195.60 元。5.销售费用：比上年增加了 345,680.82 元，同比增长了 30.32%。主要是：（1）办公费用支出增加：本期费用较上年增加 75,088.10 元，同比上升了 360.77%。（2）销售佣金：较上年增加了 154,126.78 元，同比增长 32.98%，主要是本期酒店实行新的佣金激励措施以提高入住率。6.财务费用：比上年减少了 510,321.87 元，同比降低了 3%。主要是借款的利息支出较上年减少。公司归还了部分借款，导致借款费用降低。7.营业利润：本期营业利润比上年增加了 43,008,006.98 元，同比增幅为 262.99%。2017 年，公司收入增长的情况下，管理费用、财务费下降、酒店毛利增长，特别是报告期土地资产处置致使营业利润大幅增加。8.营业外收入：比上年增加了 141,177.57 元，同比上升了 21.62%。本年市政府奖励湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 15 新三板挂牌 50 万元。9.营业外支出：比上年增加了 216,512.72 元，同比上升了 296.98%。原因是旧车处理损失 230,034.49 元。10.净利润：比上年增加了 33,362,418.06 元，同比增长了 257.77%。主要原因收入增长管理费用下降出现的增长；加强费用支出的控制，实现净利润增长 9,634,344.16 元。同时处置学院土地政府征收补偿实现净利润 23,728,073.90 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 160,220,586.98 152,592,357.88 5.00%其他业务收入 1,117,442.82 538,907.07 107.35%主营业务成本 96,874,810.08 93,644,722.68 3.45%其他业务成本 0 160.52 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%运营车队 114,248,841.71 70.81%113,330,766.93 74.01%酒店业务 20,460,635.33 12.68%20,656,667.59 13.49%商铺业务 6,652,881.03 4.12%6,646,572.27 4.34%停车场管理 3,961,024.92 2.46%3,531,675.39 2.31%旅行社业务 1,006,643.62 0.62%241,802.98 0.16%教育教学 11,224,826.67 6.96%7,830,073.33 5.11%物业收入 341,251.76 0.21%354,799.39 0.23%文化养生业务 2,116,664.47 1.31%0.00%其他业务收入 1,325,260.29 0.82%538,907.07 0.35%合计 161,338,029.80 100.00%153,131,264.95 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入的构成没有太多变化，主营业务收入包括：运营车队、酒店业务、商铺业务、停车场管理、旅行社业务、教育教学业务，新增文化养生业务。本期主营业务收入比上年同期增加 8,206,764.85 元，增长了 5.36%；主要是：1.运营车队收入同比增长了 0.81%，主要源于游客人数略有上升，与上年比游客增加28062 人次。2.酒店业务收入同比下降了 0.95%，主要是餐饮收入下降。3.商铺业务收入同比增加了 0.09%，租户的租金基本保特上年水平。4.停车场管理业务收入同比增长了 12.16%。2017 年自驾车游客数量增长致使停车场收湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 16 入随之增加。5.旅行社业务收入同比增加了 316.31%。2017 年旅行社启动提供劳模团服务；服务收入大幅增加。6.教育教学业务收入同比增加了 43.36%。2014 年 9 月，武当山国际武术学院开始招生，且 2017 年 9 月武当山国际武术学院第四次招生。入学人数的增多、办学期数的增加使得教育教学业务收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 武当山旅游发展有限公司 10,045,460.00 6.23%否 2 携程旅行社 3,710,193.30 2.30%否 3 同程网络科技有限公司 3,143,250.00 1.95%否 4 淘宝网 2,929,900.00 1.82%否 5 武汉旅发投天鹅国际旅行社有限公司 1,100,000.00 0.68%否 合计合计 20,928,803.30 12.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国石油股份有限公司十堰分公司 7,315,186.43 50.09%否 2 十堰仁久工贸有限公司 480,960.00 3.29%否 3 三丰商行 457,121.35 3.13%否 4 周长斌 401,535.52 2.75%否 5 十堰新合作鑫诚超市 372,427.70 2.55%否 合计合计 9,027,231.00 61.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 74,384,788.83 69,716,346.18 6.70%投资活动产生的现金流量净额-61,750,257.33 22,103,277.68-379.37%筹资活动产生的现金流量净额-12,441,863.81-90,032,768.10 86.18%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为 74,384,788.83 元，较上年增长 4,668,442.65 元，同比增长了 6.70%，主要原因是：本报告期公司营业收入同比增加的情况下，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加的原因是收回现金增加；公司经营稳定，成本费用支付的收湖北武当山旅游股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 17 支比稳定，因本报告期支付其他经营活动现金减少所致。本期投资活动产生的现金流量净额为-61,750,257.33 元，较上年减少-83,853,535.01 元，同比下降了 379.37%，主要原因是本期购观光车支出 20,798,512.64 元，学院工程建设支出 23,895,396.76 元。以及应付工程尾款、金银街、停车场维修支出增加。本期筹资活动产生的现金流量净额为-12,441,863.81 元，较上年增加 77,590,904.29 元，净额同比增长了 86.18%，主要原因是：（1）本期取得借款收到的现金为 238,850,000.00元，较上年增加了 163,850,000.00 元；（2）偿还债务支付的现金为 237,158,833.32 元，较上年增加了 89,001,037.73 元；（3）偿还利息支付的现金为 13,789,130.29 元，较上年减少了 3,085,842.22 元。借款减少当期财务费支出下降。总之，报告期内银行借款收支基本持平，筹资现金减少主要是支付利息所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、新设参股公司情况 湖北尚书堂文化传播有限公司成立于 2016 年 12 月 29 日，注册资本 100.00 万元，统一社会信用代码：91420302MA48RFUG1E，注册地址十堰市茅箭区何家沟社区东岳路 43 号，经营范围：文化艺术交流活动的策划服务；教育咨询服务（不含中介服务）；保健服务；体能拓展训练服务（除高危险性体育项目外）。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营），2 级子公司十堰市武当山旅游经济特区天冉养生文化发展有限公司认缴注册资本 51.00 万元，持股比例 51.00%，截止 2017 年 12 月 31 日已足额实缴。十堰市武当山老子文化发展有限公司成立于 2017 年 3 月 29 日，注册资本 500.00 万元，统一社会信用代码：91420300MA48Y27U27，注册地址武当山特区银街，经营范围：文化交流与培训（与学历教育和