836279_2017_吉川科技_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 1 证券代码：证券代码：836279 836279 证券简称：吉川科技证券简称：吉川科技 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017年度报告 东莞吉川机械科技股份有限公司DongGuanJichuanMachineryTechnologyCo.,Ltd.吉川科技 NEEQ:836279 东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年上半年止已连续 6 年获得“广东省守合同重信用企业”荣誉证书，守重证书的获得，有利于提高企业良好的形象，提高企业的信用度，更利于公司经济的发展。截至 2017 年底，公司共有专利 36 项，实用新型专利 33 项，发明专利 3 项。其中新增 11 项实用新型专利，2 项发明专利处于审核中。2017 年 12 月 21 日公司获中知（北京）认证有限公司认证的知识产权管理体系认证证书，此后，公司的知识产权将会得到更有利的保护。公司于 2017 年上半年被东莞市列为“倍增计划试点企业”，体现企业的经济实力在不断增强，近年来公司不断发展生产，力争未来五年内产值番一翻。东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 吉川科技、股份公司、公司 指 东莞吉川机械科技股份有限公司 上海吉川 指 上海吉川机械科技有限公司，系公司子公司 苏州吉尚 指 苏州吉尚智能科技有限公司，系公司子公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 抛丸机 指 利用抛丸器抛出的高速弹丸清理或强化铸件表面的铸造设备。抛丸机能同时对铸件进行落砂除芯和清 理。表面处理 指 在基体材料表面上人工形成一层与基体的机械、物理 和化学性能不同的表层的工艺方法。表面处理的目的 是满足产品的耐蚀性、耐磨性、装饰或其他特种功能 要求。东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘学军、主管会计工作负责人朱显红及会计机构负责人（会计主管人员）周红梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 偿债能力较弱的风险 公司属于重资产行业，负债率偏高、流动比率和速动比率偏低，这也是设备制造行业普遍的特征。近年来，公司不断提高生产技术水平，扩大产能规模，主要借助于商业信用获得经营性负债解决资金需求，如果公司进一步扩大业务规模并加大流动负债规模，自有资金可能无法满足公司迅速发展的需要，存在流动性紧张带来的短期偿债风险。存货发生减值损失的风险 公司存货绝对金额较大，占总资产的比例较大。如果存货滞销或市场价格大幅下降，将导致存货的账面价值高于其可变现净值，使公司面临因存货减值造成损失的风险。公司租赁厂房无权属证书的风险 公司目前无自有房屋及土地，生产经营活动所需的厂房为租赁取得,出租人东莞市鼎顺实业投资有限公司未取得上述土地使用权证，房产建设时亦未办理报建、规划、环评等手续，无法办理房产证。因此，公司租赁的上述房产存在被认定为违章建筑而拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞吉川机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 DongGuanJichuanMachineryTechnologyCo.,Ltd.证券简称 吉川科技 证券代码 836279 法定代表人 刘学军 办公地址 东莞市万江区小享社区工业区建南二路 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苏俊 职务 董事会秘书 电话 0769-22980000 传真 0769-22409653 电子邮箱 公司网址 www.jichuan.cc 联系地址及邮政编码 联系地址:东莞市万江区小享社区工业区建南二路 3 号邮编：523048 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-6-18 挂牌时间 2016-3-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-金属加工机械制造（C342)主要产品与服务项目 制造、销售喷砂机和抛丸机系列产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘学军 实际控制人 刘学军、苏俊 东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419007270535178 否 注册地址 东莞市万江区小享社区工业区建南二路 3 号 否 注册资本 8,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛良文、岑溯鹏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 38,396,315.04 42,668,767.61-10.01%毛利率%28.36%26.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,657,998.70 1,027,685.28 61.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 923,182.45 1,133,621.28 -18.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.36%10.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.99%11.11%-基本每股收益 0.21 0.13 61.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,323,380.37 33,046,312.36 18.99%负债总计 26,945,906.30 22,326,836.99 20.69%归属于挂牌公司股东的净资产 12,377,474.07 10,719,475.37 15.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.34 15.67%资产负债率%（母公司）66.41%60.31%-资产负债率%（合并）68.52%67.56%-流动比率 1.38 1.37-利息保障倍数 5.67 13.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-462,537.74-2,231,752.02 应收账款周转率 11.38 10.56-存货周转率 1.12 1.19-东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.99%-7.13%-营业收入增长率%-10.01%1.97%-净利润增长率%61.33%0.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）753,055.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,700.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 885,755.00 所得税影响数 150,938.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 734,816.25 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于通用设备制造业的喷砂机、抛丸机、喷砂房系统等的生产商。公司拥有多项发明专利、实用新型专利；公司拥有广东省著名商标证书、ISO 证书以及高新技术企业证书等，为全国各地提供高品质的表面处理产品。公司主要产品包括自动喷砂机、自动抛丸机和各类机器配套零配件等系列产品，广泛应用于国内家电行业、汽配行业、数码行业、新能源行业和高端设备制造业。公司主要为小家电、汽车摩托车零部件、航空航天零部件、数码电子产品等的制造商提供专业的精细打磨服务、抛光生产设备和售后服务。公司通过展会、网络媒体等方式开拓业务，收入来源是喷砂机、抛丸机等系列产品的销售收入，公司在销售方面采用直接销售模式、结合扩大网络销售，以销定产的模式，制定生产作业计划进行合理生产。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，是公司平稳发展的一年，截至报告期末公司总资产 39,323,380.37 元，较年初增加18.99%，净资产 12,377,474.07 元，较年初增加 15.47%；由于公司改变营销策略，增加服务优质客户的比例，年度营业收入 38,396,315.04 元，较上年减少10.01%，实现营业利润 1,044,888.10 元，较上年减少 36.35%；报告期内，公司经营活动现金流入 64,205,184.83 元，较去年增加 8.32%，经营活动产生的现金流东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 量净额-462,537.74 元，较上年-2,231,752.02 元有显著改善。公司未来的经营计划：1.公司力争在未来两年实现营业收入、净利润稳定增长，为打造市值规划迈出坚实的一步。公司将密切关注市场发展趋势，着重关注智能化设备、高端设备的发展趋势，判断是否要加大对此类新技术与新产品的投入，加大研究开发力度。公司将采用先进设备和工艺技术，丰富产品的种类、规格、型号，加强成本控制，逐步提高市场前景广、科技含量高、生命周期长、产品附加值高的产品比重，提升产品技术含量、优化公司产品结构，增加新产品的设计、开发与产出，以实现降低成本、增加利润的经营目标。2.公司将更注重企业战略文化、建设企业人本文化、规范企业制度文化、打造企业团队文化、增强企业创新意识，制定长远战略、中期规划、短期目标，良好的企业文化能促进员工思想观念转变、思维模式改变、目标追求转变、行为习惯改变、知识技能增加、管理水平增强、作业环境发生改变、产品质量提高、工作绩效提高，从而使队伍素质得到全面提高，生产经营得到有力推动。公司将通过自有品牌“吉川机械JCK”的提升，增加发展空间，开拓市场，凝聚并整合人员、资金、供应商、客户、代理商等资源，创造一系列独特的文化标准和市场行为，增强品牌在市场上的知名度和诉求，维护企业的形象、增加产品的魅力，产品的销售量才能有质的转变，因此品牌具有重要的杠杆作用。3.公司将增加直接融资渠道，加大股权融资等直接融资比例，如引进战略投资者、私募基金等。在进入资本市场后，公司将充分利用资本市场融资优势，增加项目融资，改善公司的融资结构。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应注意经营计划产生的风险。东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 (二二)行业情况行业情况 1.随着社会不断进步和发展，手机、电子数码行业的更新换代，人们对产品的美观、质量越来越重视，而喷砂机表面处理技术能满足人们心理的需求，通过喷砂机的磨砂处理功能，能将产品的外观的更好，更耐用，对喷砂机行业来说是一次发展的机会。2.喷砂机行业产能集中度的提高，随着国内喷砂机市场的进一步深化打开，在涌入越来越多的竞争者的同时，一些较早进入的企业通过前期经营积累了较丰富的渠道资源，通过技术研发和引进设备逐渐形成了十分成熟稳定的生产水平，企业的产能快速增长，未来该行业的产能将更趋于集中化；3.行业竞争日益激烈，行业品牌竞争将成为主流趋势，环保智能型喷砂机、及高端智能喷砂设备将会替代工艺陈旧，没有新技术，新功能、高品质的过时喷砂产品；很多小厂家，为节约成本，节省材料，做低端无新技术的产品，打价格战，但往往不能满足现在客户高品质的需求，这也为先进、高端、除陈换旧的喷砂机制造企业开辟更为广阔的市场；在喷砂机生产行业发展伊始，供求关系尚不稳定，客户缺乏对产品优劣的甄别能力，而生产商由于自身缺乏一定的技术基础和服务能力，无法提供进一步的升值服务，因此整个行业的竞争处于打价格战的单一模式；但随着时间的推移，国内对喷砂处理的需求增加，生产商通过技术革新，产品的质量也在逐年提升，逐步形成了品牌主导、技术决定、价格为为辅的立体竞争模式，整个喷砂产业生态前景宽广。4.在国家规划下，喷砂制造行业也向更加环保、更加节能的方向靠拢，同时，在全球“工业 4.0”概念的驱动下，喷砂技术也朝着更加智能化、更加定制化的技术核心发展。为公司的前景开拓了广阔的空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,145,243.25 8.00%725,810.37 2.20%333.34%应收账款 3,019,204.39 7.68%3,155,826.70 9.55%-4.33%存货 23,218,759.18 59.05%26,065,528.23 78.88%-10.92%长期股权投资 固定资产 1,918,880.78 4.88%2,246,947.74 6.80%-14.60%在建工程 短期借款 5,920,000.00 15.05%2,660,000.00 8.05%122.56%东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 长期借款 应付账款 9,225,363.33 23.46%7,408,350.29 22.42%24.53%预收账款 10,655,030.99 27.10%4,634,685.53 14.02%129.90%预付款项 7,182,579.30 18.27%563,908.80 1.71%1,173.71%其他应收款 240,548.08 0.61%79,916.70 0.24%201.00%资产总计 39,323,380.37-33,046,312.36-18.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末货币资金余额 3,145,243.25 元，较期初增加 2,419,432.88 元，增长 333.34%，主要原因是报告期内公司取得银行借款补充了流动资金。2、预付款项 报告期末预付款项余额 7,182,579.30 元，较期初增加 6,618,670.50 元，增长 1,173.71%，主要原因系公司与供应商合作方式发生变化，为降低采购价格，公司增加预付款的比例。3、其他应收款 报告期末其他应收款余额 240,548.08 元，较期初增加 160,631.38 元，增长 201.00%，主要是单位往来款增加。报告期末其他应收款余额前五名的其他应收款情况：债务人名称债务人名称 款项性质款项性质 用途用途 期末余额期末余额 账龄账龄 占其他应收占其他应收款余额的比款余额的比例例(%)(%)坏账准坏账准备余额备余额 龙中瑾 备用金 出差备用金 49,250.00 1 年以内 19.45 2,462.50 东莞市华南专利商标事务所有限公司 单位往来款 专利费 32,060.00 1 年以内 12.66 1,603.00 阿里巴巴（成都）软件技术有限公司 单位往来款 广告费 30,000.00 1 年以内 11.85 1,500.00 深圳他拍档网络服务有限公司 单位往来款 广告费 29,000.00 1 年以内 11.45 1,450.00 无锡天下星网络科技有限公司 单位往来款 广告费 28,800.00 1 年以内 11.37 1,440.00 合计合计 -169,110.00-66.78 8,455.50 4、短期借款 报告期末短期借款余额 5,920,000.00 元，较期初增加 3,260,000.00 元，增长 122.56%，主要原因系为缓解流动性紧张，公司新增银行保证借款 6,000,000.00 元，偿还银行保证借款 3,740,000.00 元，新增银行信用借款 1,000,000.00 元；5、预收帐款 报告期末余额 10,655,030.99 元，较期初增加 6,020,345.46 元，增加 129.90%，主要原因是公司改东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 变营销策略，修订收款条件，将预收款比例从 30.00%提高到 50.00%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 38,396,315.04-42,668,767.61-10.01%营业成本 27,506,269.80 71.64%31,352,264.53 73.48%-12.27%毛利率%28.36%-26.52%-管理费用 4,724,188.09 12.30%4,986,171.20 11.69%-5.25%销售费用 4,672,152.27 12.17%4,275,796.08 10.02%9.27%财务费用 429,100.37 1.12%133,077.88 0.31%222.44%营业利润 1,044,888.10 2.72%1,641,732.28 3.85%-36.35%营业外收入 680,755.00 1.77%41,400.00 0.10%1,544.34%营业外支出 1,000.00 154,546.00 0.36%-99.35%净利润 1,657,998.70 4.32%1,027,685.28 2.41%61.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入 38,396,315.04 元，较去年下降 10.01%，主要原因是公司改变营销方式，客户数量小幅减少；2、年度结转营业成本 27,506,269.80 元，较去年减少 12.27%，主要原因是由于营业收入的减少而减少。3、毛利率为 28.36%，较去年增加 1.84 个百分点，主要原因是公司增加预付款比例，降低了向供应商支付的采购价格。4、销售费用 报告期内销售费用金额 4,672,152.27 元，较去年增加 396,356.19 元，增加 9.27%。其中：运输费 1,369,020.08 元，较去年增加 376,775.89 元，增加 37.97%，主要原因是运输公司提高运输价格所致；广告宣传费 634,302.75 元，较去啊年增加 316,030.83 元，增加 99.30%，主要原因是公司加大产品宣传力度,加大资金投入所致；业务招待费 152,070.20 元，较去啊年增加 55,772.20 元，增加 57.92%，主要原因是业务人员为维系客户关系，接待客户增加所致；汽车费用 24,049.01 元，较去年减少 43,393.75 元，减少 64.34%，主要原因是公司员工增加出租车、公共交通的使用频率，以致车辆费用下降。5、管理费用 报告期内管理费用金额 4,724,188.09 元，较去年减少 261,983.11 元，减少 5.25%。其中：中介费 477,022.71 元，较去年减少 207,724.32 元，减少 30.34%，主要原因是未支付证券公司费用所东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 致；物耗 31,758.00 元，较去年减少 22,242.18 元，减少 41.19%，主要原因是为节省成本，公司员工减少更换劳保用品，工衣的次数所致；专利费 141,528.60 元，较去年增加 88,809.82 元，增加 168.46%，主要原因是新增中知（北京）认证有限公司认证的知识产权管理体系认证证书贯标项目所致；6、财务费用 报告期内财务费用金额 429,100.37 元，较上期增加 296,022.49 元，增长 222.44%，主要原因是报告期内公司取得银行借款增加支付借款利息相应增加所致；7、营业外收入 报告期内营业外收入金额 680,755.00 元，较上期增加 639,355.00 元，增加 1,544.34%，主要原因是报告期内收到政府补助增加；8、营业外支出 报告期内营业外支出金额 1,000.00 元，较上期减少 153,546.00 元，减少 99.35%，主要原因是报告期内只发生了捐赠支出 1,000.00 元，未发生其他营业外支出；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,616,654.25 30,242,052.56-5.37%其他业务收入 9,779,660.79 12,426,715.05-21.30%主营业务成本 23,439,273.08 25,252,150.37-7.18%其他业务成本 4,066,996.72 6,100,114.16-33.33%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%喷砂机 25,910,628.60 67.48%26,180,608.05 61.36%抛丸机 1,452,307.70 3.78%1,489,435.94 3.49%喷砂房系统 1,253,717.95 3.27%2,572,008.57 6.03%砂料配件 9,779,660.79 25.47%12,426,715.05 29.12%合计 38,396,315.04 100%42,668,767.61 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品类别未发生变化，营业收入 38,396,315.04 元，较上期减少 10.01%，主要原因是改变营销付款方式，提高预收定金比例，客户数量小幅减少。其中：向公司购买砂料配件的客户数量受营销方式变化的影响较大，报告期内沙料配件收入9,779,660.79 元，较去年减少 2,647,054.26 元，减少幅度达 21.30%，收入占比减少 3.65%；东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 报告期内，公司收入构成未发生重大变化 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陆逊梯卡华宏（东莞）眼镜有限公司 911,160.00 2.37%否 2 宁波拓普工业自动化有限公司 722,222.20 1.88%否 3 蓝思科技（长沙）有限公司 595,133.14 1.55%否 4 东莞市博恩自动化科技有限公司 558,876.03 1.46%否 5 浙江中马传动股份有限公司 555,555.54 1.45%否 合计合计 3,342,946.91 8.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南比瑞尔电子科技有限公司 1,342,830.44 6.07%否 2 东莞市兴刚钢材有限公司 1,025,096.20 4.63%否 3 盐城学红五金电器厂 661,997.62 2.99%否 4 上海锘而赛实业有限公司 646,239.32 2.92%否 5 东莞市钢之旺不锈钢有限公司 608,075.94 2.75%否 合计合计 4,284,239.52 19.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-462,537.74-2,231,752.02-79.27%投资活动产生的现金流量净额-15,558.11-8,756.41 77.68%筹资活动产生的现金流量净额 2,897,528.73 2,431,126.32 19.18%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流出净额为 462,537.74 元，与本年实现的净利润差异主要是经营规模扩大预付账款增加使经营性应收项目增加 6,937,903.07 元所致。2.报告期内，经营活动产生的现金流出净额为 462,537.74 元，较上期增加现金流入 1,769,214.28元,主要原因是公司改变了营销方式,增加产品预收定金的比例，使销售商品、提供劳务收到的现金增加7,849,719.36 元；3.报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-15,558.11 元，主要是购置固定资产的现金流出；4.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 2,897,528.73 元，主要是公司新增银行借款7,000,000.00 元，偿还银行保证借款 3,740,000.00 元，与去年同期差异较小。东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有二家子公司，即上海吉川、苏州吉尚，具体情况如下：1.上海吉川成立于 2009 年 3 月 26 日，是公司的全资子公司，主要业务包括：机械设备、表面处理设备、喷砂机、喷砂房、喷丸清理机、除尘设备、涂装设备、抛光机、砂带机、研磨机的制造，以及机械配件、磨料磨具的生产和销售。报告期内，上海吉川实现营业收入 2,698,189.00 元，净利润为 475,053.48元。截至 2017 年 12 月 31 日，上海吉川资产总额为 9,576,817.21 元，净资产为 2,385,749.64 元。2.苏州吉尚成立于 2017 年 11 月 09 日，是公司全资子公司，主要业务包括：智能科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；生产、销售：机械设备及配件、工业自动化控制设备、电气设备、模具、治具；销售：磨料。报告期内，由于苏州吉尚成立时间较短，尚未开展业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 206,000.00 元-41,400.00 元-(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 与上年度相比，公司合并财务报表范围新增全资子公司苏州吉尚智能科技有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司领导人在自力更生、诚实劳动、辛苦打拼实现富裕的同时，积极承担社会责任，大力弘扬扶危济困的传统美德，积极投身扶贫开发和公益慈善活动。公司积极履行社会责任，按时纳税，安置员工，公平交易，为消费者提供良好的服务等社会责任。承担企业公民角色，一起推动扶贫攻坚等社会责任公益事业的发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 38,396,315.04 元，较上期减少 10.01%；实现营业利润 1,044,888.10元，较上期减少 36.35%,净利润 1,657,998.70 元，较上期增加 61.33%，其中归属挂牌公司的净利润为1,182，945 元，每股收益为 0.21 元/股。公司主营业务突出，具有较强的盈利能力。公司报告期内资产负债率维持在较高水平，公司负债均为流动负债，公司处于快速发展期，资金需求量大，为此，除通过通过银行借款外，公司希望通过资本市场定增等扩大融资以满足经营发展的资金需求。公司期末和期初的流动比率分别为 1.38 和 1.37，处于较低水平，但货币资金、应收账款等资产质量较好，变现能力强，同时，公司商业信用状况良好，短期融资能力能够获得充分保障，因此，尽管目前公司短期偿债指标低，但与公司实际情况相符，不存在现实的偿债风险。公司银行资信方面无任何不良记录，亦无或有负责、表外融资等其他影响偿债能力的事项，同时，公司采取较为稳健的信用政策以控制经营风险及确保销售货款回笼，公司偿债风险小,未发生过到期不能支付供货商货款的情形。公司报告期内人员稳定性较强，主要有以下几方面的原因：1从长远的目标来看，公司制定了有效且易实现的战略目标制度，公司战略目标、公司工作目东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 19 标、部门工作目标，以及公司未来的前景良好，员工在公司带领下，制定职业生涯规划的，从而对公司的信任感、自信感、责任感加强，给公司注入一股积极奋进的力量，从而提高生产力和竞争力；2公司健康的企业文化、合理公平的薪酬激励制度、规范的管理制度、良好的工作 环环境以及良好的发展前景，使员工对公司粘度高；3公司高级管理层及管理层人员对下属的关怀维度高，工作之余关心下属的生活、学习、家庭情况，适时和员工谈心、交流，让员工在公司感受到家的温暖，真正融入到公司大家庭中；4公司为员工安排培训、晋升、学习等提高能力和技能的机会，使员工能够更加胜 任岗位，在工作中成长，实现自我价值的提升；5公司优厚的待遇，丰富的福利，良好的企业文化 公司自有娱乐室可供员工在工作余，丰富娱生活；公司组织旅游，节日聚餐活动，员工生日宴，年终晚宴等一系列活动，丰富员工生活同时，促进人际关系融洽，使团队协作愉快，员工的满意度较高。综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.偿债能力较弱的风险 公司属于重资产行业，负债率偏高、流动比率和速动比率偏低，这也是设备制造行业普遍的特征。近年来，公司不断提高生产技术水平，扩大产能规模，主要借助于商业信用获得经营性负债解决资金需求，如果公司进一步扩大业务规模并加大流动负债规模，自有资金可能无法满足公司迅速发展的需要，存在流动性紧张带来的短期偿债风险。应对措施：一方面，以公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让为契机，增加股权融资的比重，同时，保持谨慎的信用政策，报告期内应收账款周转天数已逐渐改善，货款的及时收回，能够为偿付到期债务提供及时可靠的资金保障。2.存货发生减值损失的风险 东莞吉川机械科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 公司存货绝对金额较大，占总资产的比例较大，为 59.05%。如果存货滞销或市场价格大幅下降，将导致存货的账面价值高于其可变现净值，使公司面临因存货减值造成损失的风险。应对措施：公司继续坚持“低价位高库存、高价位低库存”的材料采购策略，为客户提供一系列覆盖售前、售中和售后的全流程的增值服务，提高产品议价能力。3.公司租赁厂房无权属证书的风险 公司目前无自有房屋及土地，生产经营活动所需的厂房为租赁取得，出租人东莞市鼎顺实业投资有限公司未取得上述土地使用权证，房产建设时亦未办理报建、规划、环评等手续，无法办理房产证。因此，公司租赁的上述房产存在被认定为违章建筑而拆除的风险。应对措施：对此，公司实际控制人刘学军、苏俊出具承诺函，承诺若公司租赁的上述房产因政府拆迁产生费用或损失，所有费用及损失由其承担，因第三人主张权利或政府部门行政职权而致使房屋租赁合同无效或出现任何纠纷，导致公司需要搬迁并遭受经济损失，被有权政府部门处罚、被其他第三方追索的，由其承担赔偿责任，对公司所遭受的一切经济损失予以足额补偿。(二二)报告期内新增的风险因素报告期