836312_2017_集美新材_2017年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-038 1 证券代码：836312 证券简称：集美新材 主办券商：华金证券 2017 年度报告 集美新材 NEEQ:836312 深圳市集美新材料股份有限公司 Shenzhen Jimei New Material Co.,Ltd 公告编号：2020-038 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、为了更好的发展公司的业务，2017 年 3 月 13 日公司第一届董事会第十二次会议审议通过了公司在香港设立全资子公司的议案。香港全资子公司已于7月份完成了注册登记手续。2、2017 年 4 月 18 日第一届董事第十三次会议审议通过了关于公司2016 年年度权益分派预案的议案，决议以公司总股本 53,040,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元人民币现金红利。2017 年 5 月 12 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议并通过上述权益分派预案。2017 年 6 月 30 日，公司完成 2016 年年度权益分派。3、2017 年 8 月 28 日第一届董事会第十六次会议案审议通过了关于公司的议案，决议以公司总股本 53,040,000 股为基数，向全体股东每 10 股派3.5 元人民币现金红利。2017 年 9 月 18 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议并通过上述权益分派预案。2017 年 11 月 14 日,公司完成 2017 年半年度权益分派。4、因公司实际经营发展的需要，2017 年 12 月 22 日,公司第一届董事会第十九次会议审议通过了 关于全资子公司对外投资设立全资孙公司的议案，拟通过全资子公司美能（香港）控股有限公司在意大利设全资孙公司集美（意大利）有限公司。公告编号：2020-038 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2020-038 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、集美新材 指 深圳市集美新材料股份有限公司 有限公司 指 深圳市集美塑胶有限公司 董事会 指 深圳市集美新材料股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市集美新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 深圳市集美新材料股份有限公司公司章程 主办券商、华金证券 指 华金证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 醋酸纤维素 指 属于热塑性材料,具有透明性好、易着色、易加工抛光、手感好、加工性能好、不易老化、不易燃烧、耐光性好等特性。不会因人的皮肤或身体分泌物的影响而产生变化。眼镜制造业 指 眼镜成镜、眼镜框架和零配件、眼镜镜片、角膜接触镜(隐形眼镜)及护理产品的制造行业 挤出系列胶板 指 经过调色、混料、抽粒、拉板等工序后拉制成型,形成相应的胶板产品,可由多种颜色组合后拉制成型或经过搅动旋转后拉制成简约或炫彩的条纹,是眼镜镜框生产的主要原材料之一。压板系列胶板 指 在挤出系列胶板制作的基础上进行二次加工,经过碎料、压制、刨板等后续多道工序后而形成的升级产品,用充满炫彩的质感颗粒压制成型,是通过色彩和不规则颗粒的重叠组合而产生的中高端材质。公告编号：2020-038 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈秋鹏、主管会计工作负责人朱瑞倩及会计机构负责人（会计主管人员）朱瑞倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受下游产业发展状况影响的风险 公司的主要产品为醋酸纤维素胶板板材,公司所属细分行业可归类为眼镜制造业。醋酸纤维素胶板行业作为中间产品行业,其市场需求受下游产业影响较大,目前,公司的醋酸纤维素胶板主要应用于眼镜制造行业。因此,下游眼镜制造行业产业的发展状况对本公司的生产经营会产生影响。市场竞争风险 在眼镜制造业中,醋酸纤维素胶板的使用已经成为较为普遍的趋势。随着眼镜市场的发展,醋酸纤维素胶板生产厂家之间的市场竞争日趋激烈,虽然公司在技术、生产工艺等方面已建立了良好的领先优势,积累了较为丰富的客户资源,但公司如果未能在竞争中实现规模、产品和市场拓展方面的进一步提升,将可能丧失在行业内的竞争优势,同时激烈的市场竞争可能导致公司产品利润率下降。主要原材料价格波动的风险 公司酸纤维素胶板板材生产所需的原材料主要是醋酸纤维素颗粒等,在生产成本中所占的比例超过 50%,醋酸纤维素以棉花棉绒、木浆为原料制造而得,其价格受棉花、木材价格波动影响。棉花及木材的价格变化或将导致公司生产所需的主要原材料价格不稳定,对公司的成本控制造成不利影响,进而影响公司的总体经营和盈利能力。公告编号：2020-038 6 供应商集中的风险 公司从供应商处采购的主要材料是醋酸纤维素颗粒。2015 年度、2016年度和2017年度公司向前五大供应商采购金额合计占同期采购总金额的比重分别为 93.58%、94.43%和 97.39%。醋酸纤维素颗粒是醋酸纤维素胶板制造行业最主要的原材料,从而形成公司对主要供应商采购较为集中。公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系,但如果主要供应商因意外事件或整体行业波动等客观原因而出现停产、经营困难、交付能力下降等情形,将对公司原材料采购产生较大影响,进而对公司的经营造成不利影响。应收账款回收风险 公司在 2017 年末、2016 年末和 2015 年末的应收账款净额分别为 42,333,714.13、37,916,796.98 元和 31,805,510.08 元,占当期流动资产的比例分别为 49.55%、56.85%和 63.62%。虽然公司主要客户信誉良好,具备一定实力,与公司有长期业务往来,且公司应收账款账龄较短,但若公司客户受经济波动影响,公司仍可能面临应收账款回收的风险,从而对公司业绩产生一定的影响。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为陈秋鹏、黄妙如夫妇,陈秋鹏为公司的董事长兼任总经理;黄妙如为公司的董事。虽然公司目前已经按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引等法律法规和规范性文件的规定,建立了比较完善的公司治理结构。但若陈秋鹏、黄妙如利用其实际控制人地位,对公司发展战略、经营决策、利润分配、人事、财务安排等重大事项的决策进行不当控制,可能给公司经营带来风险。公司治理风险 股份公司成立后,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度,明确了“三会”的职责划分。目前公司治理结构和内部控制体系的有效运行,但尚需在实践中不断完善。公司管理层的管理意识、管理水平也要跟随股份公司治理结构变化的需要不断改善提高。否则,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定和健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-038 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市集美新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Jimei New Material Co.,Ltd.证券简称 集美新材 证券代码 836312 法定代表人 陈秋鹏 办公地址 深圳市龙岗区横岗街道金源路 8-16 号 1-4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱瑞倩 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0755-28692111 传真 0755-89529222 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省深圳市龙岗区横岗街道金源路 8-16 号 518115 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 17 日 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C40 仪器仪表制造业 主要产品与服务项目 醋酸纤维素胶板板材的开发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）53,040,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈秋鹏 实际控制人 陈秋鹏、黄妙如 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007839398226 否 公告编号：2020-038 8 注册地址 深圳市龙岗区横岗街道金源路8-16 号 否 注册资本 53,040,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区杨高南路 759 号 30 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 聂勇、郭春林 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-038 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 132,830,913.17 120,044,120.55 10.65%毛利率%41.66%32.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,030,307.38 21,478,131.08 63.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,298,957.57 21,425,179.48 55.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.96%37.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）37.03%37.74%-基本每股收益 0.66 0.40 65.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 106,264,796.96 85,560,764.82 24.20%负债总计 17,178,823.19 10,289,098.43 66.96%归属于挂牌公司股东的净资产 89,085,973.77 75,271,666.39 18.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.42 18.31%资产负债率%（母公司）16.17%12.02%-资产负债率%（合并）16.17%12.02%-流动比率 5.49 7.29-利息保障倍数-2,767.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,056,223.04 16,054,470.32 99.67%应收账款周转率 3.29 3.43-存货周转率 7.43 9.86-公告编号：2020-038 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.20%40.51%-营业收入增长率%10.65%19.55%-净利润增长率%63.10%102.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,040,000 53,040,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-52,840.99 计入当期损的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受政府补助除外 1,646,274.93 委托他人投资或管理资产的损益 471,515.29 其他营业外收入和支出-23,332.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,041,617.19 所得税影响数 310,267.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,731,349.81 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2020-038 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于醋酸纤维素胶板的开发、生产、销售全产业链的专业公司，通过多年资源积累和品牌塑造，已获得客户认可；公司的业务主要立足于眼镜制造业，由于公司地处眼镜制造业较为发达的深圳地区，具有较好的地域优势，利用该地域优势，公司生产的挤出系列胶板与压板系列胶板产品为眼镜制造商、光学制造厂商等客户提供了重量较轻、光泽度好、款式美观、较为时尚的醋酸纤维素胶板。公司主要采用直接销售模式推介公司产品、品牌，以“接单生产”、“对通用产品适当备货”的经营模式，通过直接面向眼镜、光学制造商进行销售。销售部根据公司经营方针，制订总体营销计划，定期（每月）进行销售总结等；销售部业务员根据销售策略及具体市场情况，全力开发新客户，开拓新细分市场，并跟踪服务现有客户，从而更拉近了与下游客户的距离，更能及时、准确地把握市场的动态、满足客户需求，也有利于公司更好地服务客户。报告期内，公司的收入来源是通过向客户提供高质量、高水准、性能优良的醋酸纤维素胶板，从中获取收入并实现利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司在管理层的带领下，继续秉承“创新、协作、诚信、高效、共赢”的经营理念，紧紧抓住中国经济转型与改造升级的时代机遇，在加快开拓市场步伐的同时，积极公告编号：2020-038 12 进行产品的研发，使公司产品的技术水平始终处于行业领先地位，内部管理不断创新求变，通过不断完善内部管理制度，改革管理流程，不断优化高、中、基层人员队伍，提升管理水平，使公司治理日臻完善，抗风险能力提高。在业务方面，灵活应对市场需求，不断开发新产品和新客户，将原有销售团队继续扩据并维护和原有客户的合作关系，公司在行业内的竞争优势进一步增强。回顾 2017 年，面对复杂严峻的经济形式，公司董事会带领和团结公司全体员工认真落实年度经营计划，对内整合市场和提升服务质量，加大新产品研发投入，加强公司内部生产成本控制，将内控管理制度的落实到位，继续夯实和提升胶板生产业务竞争力，实现了经营业绩的稳定增长。1.公司财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 10626.48 万元，比上年末 8,856.08 万元，增长了 24.20%；净资产总额为 8,908.60 万元，比上年度的 7,527.17 万元，增长了 18.35%。2.公司经营成果 2017 年公司营业收入 13,283.09 万元，去年为 12,004.41 万元，同比增加 10.65%。净利润为 3,503.03 万元,去年为 2,147.81 万元，同比增长 63.10%。3.现金流量情况 2017 年度，经营活动产生的现金净流量为 32,056,223.04 元，主要原因为本年度销售增长收回应收账款产生的现金流量。投资活动产生的现金净流量为-26,788,866.68 元，主要原因为公司为了提高生产能力，购入了新的机器设备，以及利用公司自有的剩余资金进行理财投资。筹资活动产生的的现金净流量为-20,653,000.00 元，主要原因为公司在报告期内进行利润分配。4.研发创新能力的增强 报告期内，公司投入研发费用一直以来，公司重视加强自身的科技创新能力建设，持续加大在科技创新领域的研发投入。报告期内公司投入研发费用 5,958,523.23 元主要投放于新产品的研发项目和常规产品的性能改善和提升。截止报告期末，公司通过原始取得的方式取得 6 项实用新型专利证书。公司于 2016 年末取得高新技术企业证书。公司始终以技术创新为发展动力，投入大量的资金用于研发，以研发带动产品和市场。5.加强客户及供应商的密切合作关系 公司营销管理时紧跟客户需求，提供更具有竞争力的产品和服务，巩固现有客户，积极推动现有重点客户在产品的品种的多样化深入合作，开发潜在客户。在供应商方面公司发挥规模优势，优化供应商管理工作，有效降低原材料采购成本，并保障原材料满足生产需要。公告编号：2020-038 13 (二二)行业情况行业情况 公司生产的醋酸纤维素胶板主要运用在眼镜制造行业，我国醋酸纤维素胶板行业是国内近二十年内新兴的行业，经过多年发展，特别是近十年持续、稳定、快速的发展，其规模在世界上已占有绝对的优势，国内很多企业在产品的研发方面加大投入，市场的推广更加注重品牌的宣传，向品牌化方向发展。在互联网时代下，信息的传播速度已经快到让生活无法停留供消费者细心琢磨的地步，巨大且丰富的信息量深入浅出地影响着消费者的观念。消费需求持续升级，精确定位市场需求潜力。传统的消费习惯逐渐褪去。人们逐渐从功能性需求向消费型需求升级。以互联网为代表新经济业态作为全球经济增长的新增长点，无时无刻不用改变影响着社会体系，国家、企业、个人都在适应发展，寻求创新，走上转型升级之路。眼镜消费同样也无例外，归根结底，对于互联网带来的消费升级的眼镜行业，从而带动以醋酸纤维素胶板行业的发展，前景可观。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,573,171.77 4.30%20,025,232.60 23.40%-77.16%应收账款 42,333,714.13 39.84%37,916,796.98 44.32%11.65%存货 14,305,758.43 13.46%6,550,029.00 7.66%118.41%长期股权投资-固定资产 16,637,735.37 15.66%16,944,538.30 19.80%-1.81%在建工程-短期借款-长期借款-其他流动资产 23,729,059.61 22.33%资产总计 106,264,796.96-85,560,764.82-24.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 2017 年年末余额为 457.32 万元，2016 年年末余额为 2,002.52 万元，同比下降 1,545.21万元，下降幅度 77.16%，原因为报告期内公司将闲置资金进行理财投资。公告编号：2020-038 14 2.应收账款 2017 年年末金额为 4,233.37 万元，2016 年年末金额为 3,791.68 万元，同比增加 441.69万元，增加幅度 11.65%，本年度营业收入增加导致应收账款的增加。3.存货 2017 年年末余额为 1,430.58 万元，2016 年年末余额为 655.00 万元，同比增加 775.57 万元，增加幅度 118.41%，原因为报告期内公司为了提高客户的交货速度，提前进行客户常订物料的备料，导致库存的成品增加。4.其他流动资产 2017 年年末余额为 2,372.91 万元，原因为公司对闲置的资金进行理财投资。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 132,830,913.17-120,044,120.55-10.65%营业成本 77,498,637.43 58.34%81,556,264.31 69.00%-4.98%毛利率%41.66%-32.06%-管理费用 12,162,930.71 9.16%11,349,903.86 9.47%7.16%销售费用 3,170,017.22 2.39%1,603,948.62 1.34%97.64%财务费用 56,098.46 0.04%-29,841.32-0.02%-287.99%营业利润 38,953,805.99 29.33%24,828,442.43 20.68%56.89%营业外收入 1,508,585.64 1.14%62,296.00 0.05%2,321.64%营业外支出 26,832.04 0.02%净利润 35,030,307.38 26.37%21,478,131.08 17.89%63.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：公司 2017 年度 13283.09 万元，比上年同期增长 10.65%，主要原因是公司对产品品质严控把关，并积极推出新款产品，得到客户的认可，并积极寻求更多的客户同公司合作，使公司在 2017 年度销售得到稳定的增长。2.毛利率 公司 2016 年度和 2017 年度的毛利率分别为 32.06%和 41.66%，呈上升态势。毛利率上升的原因为：公司在 2016 年度内投入大量资金用于购置及更新改造设备，提升了自动化水平，致使产品对原材料的损耗降低；报告期内公司产品所需的主要原材料的价格呈下降态势；另外，随着公司生产规模的逐渐扩大，规模效应得以进一步发挥，从而公司产品平均生产成本得到进一步下降。3.管理费用 公司 2017 年销售上升 10.65%,相应导致管理费用增加 81.30 万元，同比增长 7.16%，管理费用增长公告编号：2020-038 15 与销售额增长一致。4.销售费用 销售费用增加 156.61 万元，同比增长 97.64%，公司扩大销售规模，增强销售团队，销售费用增长与销售额增长相一致。5.营业利润 2017 年公司营业利润 3895.38 万元，较上年同期增长 56.89%，主要原因为公司 2017 年销售收入增长 10.65%，且毛利率增加，使得营业利润相应增加。6.净利润 2017 年净利润为 3,503.03 万元，较上年同期增长 63.10%，主要原因为报告期公司营业收入较 2016 年销售增加了 1,200.44 万元，增长 10.65%。另一方面，因公司原材料采购单价的降低、以及机器 设备、模具的更新改造使毛利率提高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 132,123,440.76 119,197,342.77 9.78%其他业务收入 707,472.44 846,777.78-19.69%主营业务成本 76,791,164.99 81,556,264.31-6.21%其他业务成本 707,472.44-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%挤板 70,866,758.19 53.35%65,947,718.44 54.94%压板 61,256,682.54 46.12%53,249,624.33 44.36%707,472.44 0.53%846,777.78 0.70%合计 132,830,913.17 100.00%120,044,120.55 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广东省 70,704,935.95 53.23%66,140,256.18 55.10%浙江省 46,623,974.89 35.10%43,780,883.31 36.47%江西省 4,988,030.50 3.76%2,343,935.34 1.95%福建省 3,727,656.76 2.81%3,410,253.83 2.84%国内其他地区 4,068,088.04 3.05%3,221,926.87 2.68%国外地区 2,718,227.03 2.05%1,146,865.03 0.96%公告编号：2020-038 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年挤板销售 7086.68 万元，占销售比重为 53.35%，2016 年销售 6,594.77 万元，占销售比重为 54.94%，同比下降 1.59%。2017 年压板板销售 6125.67 万元，占销售 46.12%，2016 年销售5,324.96 元，占销售比重为 44.36%，同比增长 1.76%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陆逊梯卡华宏(东莞)眼镜有限公司 22,718,918.27 17.20%否 2 温州市瓯海眼镜有限公司 4,839,577.09 3.66%否 3 美成（江门）实业有限公司 3,396,381.46 2.57%否 4 华清眼镜（深圳）有限公司 3,166,173.63 2.40%否 5 潮州市启 泰（归湖）眼镜制造有限公司 2,485,151.91 1.88%否 合计合计 36,606,202.36 27.71%-注：陆逊梯卡华宏(东莞)眼镜有限公司同一控制下的公司有：陆逊梯卡华宏（东莞）眼镜有限公司、Luxottica Group S.p.A.；美成（江门）实业有限公司同一控制下的公司有：深圳市龙岗区横岗六约星辉眼镜厂、升腾眼镜（深圳）有限公司；华清眼镜（深圳）有限公司同一控制下的公司有：华清眼镜（深圳）有限公司、江西华清眼镜有限公司。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川普什醋酸纤维素有限责任公司 31,469,477.75 44.02%否 2 伊玛塑胶（深圳）有限公司 27,292,444.07 38.17%否 3 大川（清新）塑料制品有限公司 10,866,410.30 15.20%否 4 深圳市龙岗区明旭塑胶颜料行 262,246.15 0.37%否 5 东莞创耀塑料有限公司 260,417.24 0.36%否 合计合计 70,150,995.51 98.12%-注：四川普什醋酸纤维素有限责任公司的控股母公司为四川省宜宾普什集团有限公司。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 32,056,223.04 16,054,470.32 99.67%投资活动产生的现金流量净额-26,788,866.68-9,036,065.41 196.47%筹资活动产生的现金流量净额-20,653,000.00 6,721,486.25-407.27%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额 3,205.62 万元，比去年同期增加 1600.18 万元，主要原因为:报告期内公司因营业收入的增长及应收账款的回款加速，比上年同期增加 1,622.62 万元，收到政府公告编号：2020-038 17 补贴 164.63 万元；报告期内因继续提高员工薪酬及福利等，当期支付给职工以及为职工支付的现金1,408.16 万元，比上年同期增加 346.11 万；报告期内因公司营业收和利润的增长以及交纳之前年度税款，当期缴纳各项税费 1,349.65 万元，比上年同期增加 387.21 万元。2.投资活动产生的现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,678.89 万元，比上期多支出 1,775.28 万元，原因是报告期内公司利用闲置资金进行投资理财及固定资产的投资支出。3.筹资活动产生的现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-2,065.30 万元，比上期减少了 2,737.45 万元，主要原因为在报告期内公司对未分配利润进行了利润分配，导致筹资活动产生现金流量的减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，即美能（香港）控股有限公司，具体情况如下：公司名称：美能(香港)控股有限公司 成立时间：2017 年 7 月 18 日 英文名称：MEI NENG(HONG KONG)HOLDINGS CO.,LIMITED 注册地址：RM 5 BLK B14/F WAH HEN COMM CTR 383 HENNESSY RD WANCHAI HK 注册资本：10 万美元 公司注册证明书编号：2557140 报告期内，美能（香港）控股有限公司无经营数据。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高闲置资金使用效率，充分保障股东权益，公司于 2017 年 1 月 19 日召开第一届董事会第十一次会议审议通过了关于公司使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案，此议案公司投资额度不超过 1,500 万元（含）。2017 年 4 月 16 日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于扩大理财投资资金额度的议案，将投资理财额度扩大至 3,000 万元（含），在此额度范围内，资金可以滚动使用，授权期限自本次董事会审议通过之日起至 2017 年 12 月 31 日有效，单笔理财期限不超过 1 年；理财取得的收益可进行再投资，但再投资的金额不包含在上述额度之内。前述议案经过了于 2017 年 5 月 11 日召开的 2016年年度股东大会审议并获得通过。公告编号：2020-038 18 为了提高公司资金使用效率，增加投资收益，公司于 2017 年 12 月 22 日召开第一届董事会第十九次会议审议通过了关于公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案，此议案公司投资理财额度不超过 4000 万元（含）。自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，公司使用闲置资金购买理财产品 187,200,000 元，本期卖出 163,690,000 元，理财产品期末余额 23,510,000 元，本期实现投资收益 471,515.29 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了关于印发的通知（财会201713 号），要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了关于印发企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部印发了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），对一般企业财务报表格式进行了修订，将原计入在“营业外收入”和“营业外支出”中的相关资产处置利得或损失及企业日常活动相关的政府补助分别计入新增的“资产处置损益”及“其他收益”项目。由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。根据企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号、关于印发企业会计准则第 16 号政府补助以及关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，公司调整财务报表的列报：1、在利润表中新增“资产处置收益”项目，将原在“营业外收入”和“营业外支出”中的非流动资产处置利得和损失列报于“资产处置收益”，非流动资产毁损报废损失仍在营业外支出科目列示，对可比期间的比较数据进行调整；2、对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助计入营业外收入。3、新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的将利润和与终止经营相关的净利润、本次会计政策变更不会对公司以前年度及 2017 年年度财务报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润、所有者权益产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2020-038 19 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心员工人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 a)宏观经济层面 未来,中国经济将依然保持中高速增长,加之眼镜行业是为消费行业的特性,国家宏观经济对本公司所处行业影响极小,对本公司经营业绩和盈利能力不构成威胁。b)市场竞争格局发展的变化 国内眼镜行业的准入门槛低,目前生产眼镜胶板企业有很多,但普遍规模较小,市场份额偏低。这几年随着胶板行业的迅速发展,市场竞争日趋