836105_2017_艾博健康_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 艾博健康 NEEQ:836105 杭州艾博健康科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 01 月 04 日，公司经杭州市卫生和计划生育委员会、浙江省卫生和计划生育委员会批准，允许公司筹建浙江艾博医学影像诊断中心，成为浙江省首家获准筹建的省级第三方医学影像诊断中心。2017 年 6月 26日公司全资子公司浙江艾博医学保健中心有限公司正式开业，地址：杭州市下城区白石巷 311 号。同日，浙江艾博医学保健中心还在浙江省中小企业协会、浙江省健康服务业促进会、中国健康促进基金会的支持指导下，联合其他社会力量共同发起和启动了惠及全省企业家的“百万企业家健康管理工程”，致力于借助浙江艾博医学保健中心这一健康管理平台，推动企业家积极开展疾病早筛早防，以企业家的健康来引领企业的健康，进而给公司带来良好的经济效益和巨大的社会效益。2017 年 1 月 24 日公司与浙江大学医学院附属第二医院签署技术合作协议，约定双方合作建设第三方独立医学影像诊断中心，并在浙江省卫计委的支持下，共同推进浙江省医学影像诊断中心建设，推动建立全省统一的医学影像诊断技术标准和操作规范。2017 年 7 月 18 日公司召开 2016 年年度股东大会审议通过了关于的议案，此次股票发行总数为 4,230,000 股，其中限售股份数量 0 股，无限售股份数量 4,230,000 股,已于 2017 年10月20日取得全国中小企业股份转让系统出具的股票发行股份登记的函，截至本报告出具日尚未完成股份登记。2017 年 09 月 04 日公司全资子公司浙江艾博医学影像诊断中心有限公司取得营业执照，统一社会信用代码91330103MA28XLHC1R，预计 2018 年上半年开始营业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、艾博健康 指 杭州艾博健康科技股份有限公司 杭州艾博 指 杭州艾博健康管理有限公司 杭州维瑞康有限公司 指 杭州维瑞康投资管理有限公司、艾博健康的前身，成立于 2010 年 6 月 11 日 永齐投资 指 杭州永齐投资管理合伙企业（有限合伙）永敬投资 指 杭州永敬投资管理合伙企业（有限合伙）永忠投资 指 杭州永忠投资管理合伙企业（有限合伙）微笑金融 指 杭州微笑金融服务有限公司 艾博门诊 指 杭州艾博门诊部有限公司 艾博美瑞 指 杭州艾博美瑞医疗门诊部有限公司 杭州维康 指 杭州维康医院投资管理有限公司 青岛艾博森 指 青岛艾博森健康管理有限公司 艾瑞健康 指 杭州艾瑞健康管理有限公司 艾博眼睛 指 杭州艾博眼睛有限公司 艾博福瑞 指 浙江艾博福瑞医疗健康产业投资管理有限公司 齐奥生物 指 杭州齐奥生物科技有限公司 保健中心 指 浙江艾博医学保健中心有限公司 影像诊断中心 指 浙江艾博医学影像诊断中心有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯汝章、主管会计工作负责人陈华及会计机构负责人（会计主管人员）陈华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对合作医院存在一定程度依赖的风险 公司的业务模式主要是与医院合作建立体检中心为民众提供相关服务。这种模式依赖于医院的场地、医护人员以及后勤保障服务，如果公司与医院合作关系终止，而公司又没有找到其他合作医院，则会对公 司的持续经营存在影响。承担医疗纠纷赔偿支出的风险 公司与医院约定由公司负责协助医院处理中心体检过程中发生的医疗纠纷，中心承担由此产生的经济赔偿。因此，一旦体检中心在服务过程中发生严重医疗事故并引起医疗纠纷，则有可能导致公司承担巨额医疗纠纷赔偿支出，并对公司的持续经营能力产生影响。季节性波动风险 公司所处的健康体检行业在报告年度内具有明显的周期性，一般来说，一季度为业务淡季，四季度为业务旺季，二、三季度业务相对平稳。一季度由于元旦、春节长假以及公司预算的安排，往往是团体客户最少的季节，个人客户受此影响较小；二季度由于气候适宜，体检人数有所增加；三季度因天气炎热等原因，体检人数较二季度增长不明显；四季度是行业的黄金季节，尚未安排体检的客户会集中进行体检，体检人数增长较大。从公司发展经验看，专业体检机构的营业成本主要为房租、折旧、摊销、人员工资等固定成本，各季度成本占全年成本的比重基本稳定，因此这将导致公司在各个季度的毛利率和净利率6 水平出现较为明显的波动。因此，收入的季节性波动导致公司一季度和四季度的业绩波动较大，一般前两季度尚无法实现盈亏平衡，四季度营业收入和利润均为全年最高，公司存在业绩的季节性波动。漏检、误检所引起的医疗纠纷的风险 公司属于医疗服务行业，所服务的对象因年龄、性别、健康状况存在巨大差异，尽管公司自成立以来不断完善自身的管理水平，优化体检流程，但是仍然存在着误检和漏检的风险，对公司的经营带来一定的风险。市场竞争风险 医疗健康服务市场的大小与市场所在地区的经济发展水平和人口老龄化程度密切相关。随着国家加大医疗体系建设投入，人民生活水平的不断提高，国内居民的保健意识增加，健康管理服务市场规模也不断扩大。近几年，更多的竞争者加入国内市场竞争，使市场逐渐趋于激烈，导致公司销售利润率下降，从而影响本公司经营业绩。另一方面，虽然公司已勾划好“独立第三方影像诊断领导品牌”的战略，并做了初步规划和行动计划，但公众和公立医院对独立第三方影像诊断中心仍有个认知和认可的过程，自主品牌效应不够，仍面临着巨大的市场竞争风险。人力资源风险 运营团队是公司的核心竞争力，拥有优秀稳定的医疗技术团队和运营团队对企业的发展壮大非常重 要。随着市场竞争更加激烈，公司规模不断扩张，服务多元化，公司对各类高素质人才需求也会不断增加。与公司发展相比，目前公司高级医疗专业人才比例偏低，行业间对专业医疗人才的争夺仍十分激烈，同业内各公司都在人力资源、薪酬福利待遇、股权激励措施等方面提供优厚、强有力的政策及措施吸引专业人才的加入。因此，如果公司不能建立完善的、适合企业发展的内部激励和管理制度，核心人员不断变动，将对公司业务持续发展产生不利影响。公司治理风险 本报告期内，公司虽已建立了法人治理机制，内部控制制度得以健全，随着公司的快速发展，公司规模的不断壮大，新增及并购的企业和人员不断增加，对公司治理的要求会更高；加上政府对“新三板”的期许不断提升，股转公司对挂牌企业监管的不断加强，新政策不断出台，因此，公司短期内仍可能存在治理不规范或内部控制制度执行不到位而影响企业持续、稳定发展的风险。政策风险 公司董事会制定的“以医学保健中心为核心服务平台，打造连锁独立第三方影像诊断领导品牌”是公司结合自身优势和行业发展趋势以及政策方向，审时度势而提出的。虽然政府层面对大力发展健康服务业也已上升到国家战略，国家卫计委和包括浙江省在内多个地方政府也出台了第三方影像诊断中心的基本标准，但在具体实施环节，还面临操作规范有待进一步细化、民间和基层医院是否认可、怎么认可等细节性问题，政策仍存在摇摆的可能。面对激烈的市场竞争，公司需不断致力于新技术的研究和新产品的开发，以应对市场变化和客户需求，保持产品的竞争力 7 本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州艾博健康科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Aboo Health Sci-Tech Co.,Ltd 证券简称 艾博健康 证券代码 836105 法定代表人 冯汝章 办公地址 杭州市下城区白石路 318 号北楼 809 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何晓航 职务 董事会秘书 电话 0571-87962027 传真 0571-87962027 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市下城区白石路 318 号北楼 809 室 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州市下城区白石路 318 号北楼 809 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 11 日 挂牌时间 2016 年 4 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q 卫生和社会工作-83 卫生 主要产品与服务项目 健康体检服务、健康管理服务、独立第三方医学影像诊断 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）23,359,098 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杭州艾博健康管理有限公司 实际控制人 冯汝章、穆乐民、宋飚 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913301005551901789 否 注册地址 杭州市下城区白石路 318 号北楼809 室 否 注册资本 23,359,098 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 26 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 章磊、彭冬玉 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,441,376.38 51,595,723.09 5.52%毛利率%8.92 35.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-30,999,829.52-10,719,405.80-189.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,173,178.39-12,077,475.09-141.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-72.12%-38.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-67.87%-43.30%-基本每股收益-1.51-0.63-139.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 158,970,289.10 69,948,690.23 127.27%负债总计 83,402,876.12 35,778,890.52 133.11%归属于挂牌公司股东的净资产 76,046,289.34 34,198,420.75 122.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.26 1.79 82.12%资产负债率%（母公司）37.96%26.68%-资产负债率%（合并）52.46%51.15%-流动比率 52.09 97.30-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,675,480.66-4,065,410.32-211.79%应收账款周转率 2.21 2.07-存货周转率 131.73 70.54-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%127.27%71.31%-营业收入增长率%5.52%24.40%-净利润增长率%-192.61%-575.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,359,098 19,129,098 22.11%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-8,268.58 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）605,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-28,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,004,066.26 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,435,534.84 所得税影响数-608,883.71 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,826,651.13 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 1,483,848.85 1,483,848.85 792,287.68 792,287.68 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所在的细分行业为医疗服务市场下的“健康体检行业”。根据 2009 年卫生部发布的健康体检管理暂行规定，健康体检是指通过医学手段和方法对客户进行检查，了解受检者健康状况、早期发现疾病和健康隐患的诊疗行为。公司在报告期内的商业模式分为自营与合作两类，公司及其下属 8 家子公司中共有 7 家已经开展了健康管理及体检业务。（一）自营模式 公司通过自营方式设立的门诊部拥有医疗机构执业许可证，能够独立开展体检等健康管理业务，具体运营模式如下：1、采购模式 公司采购的主要物资包括医疗设备和医疗耗材，申请人根据公司的经营状况发出采购申请并向采购部提交申请单，在经过行政部、财务部和总经理的审批后，采购部根据申请单中的采购信息向供应商发出招标通知，择优选择。此外，针对客户的免疫系统检验，公司将其外包给独立第三方的医疗检验机构，由其完成检验后将检验结果寄送至公司。2、服务模式 公司的服务模式：受检者在开始体检前，先由导检医生为客户提供体检方案，客户按照医生所提供的体检套餐至前台进行信息录入，包括个人身份基本信息及所选套餐信息，在导诊员的指引下按照流程进行体检，体检完成后，将体检表递交至前台，完成体检。3、销售模式 公司按照全方位的“健康管理”原则，向客户推荐健康体检和健康管理服务，通过宣传与推广科学的健康消费观念，引导客户自主选择、自主消费、自愿接受服务，从而建立稳定的客户群体。在市场推广上，公司重点强调“健康管理”的理念以及“艾博健康”的品牌，在已有体检网店的地区进行产品宣传，在体检中心进行产品促销宣传，从而实现“以健康管理理念开拓市场，以品牌植入引导客户消费”的市场推广目的。在销售手段上，艾博健康针对不同的客户群体采用不同的销售方式：（1）具体内容传统销售方式 销售人员上门拜访，通过画册、视频、现场沟通的方式介绍公司的产品线下硬广告营销通过门店、路牌、灯箱海报以及易拉宝进行营销。（2）线下社区营销 定期进社区，通过健康讲座、健康活动植入公司的产品及服务。（3）线上自媒体营销 通过官方微信及官网介绍公司的产品及服务，并支持在线下单。（4）会议销售 邀请客户参加会议沙龙，集中进行产品讲解口碑营销，通过良好的服务进行口碑传播，同时给予老客户一定的奖励。（5）行业论坛 参与各行业协会的论坛会议，在其中植入健康讲座的同时植入公司品牌。（6）异业联盟 与各个渠道，如美容院、药房甚至其他管理公司结成异业联盟、渠道共享一对一营销，针对高端用户，通过朋友圈，进行一对一的高端营销，提供专属服务。（二）合作模式 除自营模式外，公司还通过与医院合作建立合作中心开展健康管理业务。在该模式下，公司提供的服务13 主要包括以下方面：（1）负责开展体检业务的相关宣传及营销工作；（2）负责为现场的体检患者提供导检和后勤服务；（3）负责为体检场所提供装修和后续维护服务。除上述服务之外，具体的体检及后续诊断服务由医院提供，公司并不进行干预。（三）公司的商业模式除了巩固传统的“健康体检”和“健康管理服务”外，根据公司现有基础和整体实力以及未来发展，公司董事会最终确定了差异化竞争的策略，将公司的发展战略统一到“精准健康管理专家”的市场形象，审时度势确定以“艾博医学保健中心为核心服务平台，建立全国连锁独立第三方影像诊断领导品牌”的战略定位。截止目前，公司全资控股子公司浙江艾博医学保健中心已经正式营业。公司全资控股子公司浙江艾博医学影像诊断中心已经基本完成前期投资；从 2017 年上半年拿到第一块牌照，选址在浙江省杭州市庆春路广利大厦，已经完成环评，控评，消防，装修，设备安装到位，预计 2018 年上半年正式开业。公司已经建设成第一个省级独立第三方医学影像诊断中心，未来三年内，在浙江省内主要地市和省外其他几个省市建成多家第三方影像诊断中心，打造成国内第三方影像诊断中心领导品牌。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，随着公司相继投资新建医学保健中心和独立第三方影像中心，公司进入资本市场欣开了新的篇章，能够进入这样一个历史性的平台，跟公司治理层跟管理层的努力是不分开的，2017 年是公司关键之年，既是机遇也面临非常大的压力，随着国家经济增速放缓，产业结构调整等原因势必会导致企业转型、创新以及多元化发展，由此会增加企业的风险以及经济压力。但是随着大健康医疗政策暖风频吹、人们对健康意识的改变，以及各路资本的看好，产业发展前景持续向好。但是由于市场竞争激烈、新项目的拓展以及专业人才的引进，造成成本费用大额上升。但面临机会跟压力，公司高瞻远瞩，自营体检方面积极投入开拓市场，招兵买马尤其是营销人员的投入，争取让公司自营的体检业务量更上一个台阶，2017 年新增营业点保健中心已于 2017 年 6 月开始营业，体检业务量略有上升，政策已初见成效；另一方面积极拓宽合作渠道，公司始终坚持强强联合、合作共赢的方针，加大合作的力度，在原有徐州肿瘤医院、解放军第四五八医院和山东省青岛疗养院的基础上公司于 2017 年 1 月 24 日与浙江大学医学院附属第二医院签署技术合作协议，双方合作建设第三方独立医学影像诊断中心，浙江省医学影像诊断中心由公司全资子公司浙江艾博医学影像诊断中心有限公司为唯一执行机构，并与浙江大学医学院附属第二医院进行影像技术全面合作，合作期限为期 15 年。浙江艾博医学影像诊断中心已经基本完成前期投资；从 2017 年上半年拿到第一块牌照，选址在浙江省杭州市庆春路广利大厦，已经完成环评、控评、14 消防、装修、设备安装到位、专家到位。预计 2018 年上半年正式开业，目前,公司正全力以赴进行影像诊断中心开业前的品牌宣传，和各家医院及各个渠道商的合作，全方位的营销，独立第三方影像诊断中心的市场前景非常广阔，现处于市场的真空期，全资子公司影像诊断中心的开业预期会给公司带来较大的现金流及较好的营收贡献。艾博健康以医学保健中心为核心平台，以第三方医学影像诊断中心为主要抓手，打造成业内知名的“精准健康管理专家”，使“预防保健找艾博”的品牌形象深入人心，这既是艾博从传统的健康体检实现转型升级的内在要求，也是公司顺应医疗大健康发展潮流的必然选择。公司奉行科技创新、人才强企、资本运营、风险管控，国际化、信息化、加强企业文化建设和社会责任感，以分权激励为载体，强化战略管控导向，积极推进公司战略规划实施，加强全面预算管理，切实保障战略规划有效落实完善，实现战略目标为导向的业绩考核体系，提高业务协同和产业竞争能力，全方位提升公司在行业内的知名度。以成为中国乃至世界综合医学保健产业的领航者为企业愿景，以提高国民健康意识、增强国民健康素质为企业使命！(二二)行业情况行业情况 随着国家经济增速放缓，产业结构调整等原因势必会导致企业转型、创新以及多元化发展，由此会增加企业的风险以及经济压力。但是随着大健康医疗政策暖风频吹、人们对健康意识的改变，以及各路资本的看好，产业发展前景持续向好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,618,141.40 1.65%2,667,827.88 3.81%-1.86%应收账款 20,979,029.06 13.20%25,792,862.36 36.87%-18.66%存货 316,566.33 0.20%436,269.57 0.62-27.44%长期股权投资-固定资产 18,335,427.03 11.53%11,047,543.35 15.79 65.97%在建工程 82,362,525.80 51.81%1,975,000.00 2.82%407.03%短期借款 23,000,000.00 14.47%5,000,000.00 7.15%360.00%长期借款 24,000,000.00 15.10%-资产总计 158,970,289.10-69,948,690.23-127.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：较上年期末减少 481.38 万元，同比下降 18.66%，主要原因为合作经营模式中公司与徐州肿瘤医院、山东省青岛疗养院、中国人民解放军第四五八医院加强了沟通与交流，客情关系融洽，使得回款速度变快，导致期末应收账款下降；2、存货：较上年期末减少 11.97 万元，同比下降 27.44%，主要原因为公司加强存货管理，医疗耗材通过总部统采、统配等手段降低库存所致；3、固定资产：较上年期末增加 728.78 万元，同比增加 65.97%，主要原因为本期由于医疗设备的更新与添置新增医疗设备 782 万元；15 4、在建工程：较上年期末增加 8038.75 万元，同比增加 407.03%，主要原因为本期公司新设全资子公司影像中心预付设备款及装修工程等 8215.2 万元所致；5、短期借款：较上年期末增加 1800 万元，同比增加 360%，主要原因为本期公司为补充流动资金向杭州联合银行申请流动资金贷款所致；6、长期借款：较上年期末增加 2400 万元，主要原因为公司为新设全资子公司影像中心业务正常开展向杭州联合银行申请项目贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 54,441,376.38-51,595,723.09-5.52%营业成本 49,587,258.94 91.08%33,490,644.26 64.91%48.06%毛利率%8.92%-35.09%-管理费用 20,264,936.72 37.22%19,104,052.65 37.03 6.08%销售费用 11,391,547.21 20.92 12,162,177.58 23.57%-6.34%财务费用 1,365,753.49 2.51%39,371.99 0.08 3,368.85%营业利润-27,369,033.08-50.27%-13,635,428.15-26.43%-100.72%营业外收入 425.08 0.00078%1,483,848.85 2.88%-99.97%营业外支出 3,012,860.72 5.53%31,083.19 0.06%9,592.89%净利润-31,450,084.84-57.77%-10,748,026.84-20.83%192.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本期较上期增加 1609.66 万元，同比上升 48.06%，主要原因为：（1）职工薪酬：报告期内保健中心正式营业及新设全资子公司影像中心筹建，为此新增、储备较多医生、护士等专业人员，导致职工薪酬较上期增加 311.1 万元；（2）房租物业费：报告期内保健中心正式营业及新设全资子公司影像中心筹建，导致房租物业费较上期增加 514.25 万元；（3）装修费：报告期内保健中心正式营业及新设全资子公司影像中心筹建，导致装修费较上期增加 428.48 万元；（4）折旧费：报告期内保健中心正式营业及新设全资子公司影像中心筹建，导致折旧费较上期增加 190.15 万元。2、财务费用：本期较上期增加 132.64 万元，同比上升 3368.85%，主要原因为：公司为新设全资子公司影像中心项目筹建及补充流动资金，向杭州联合银行新增 4500 万贷款所致的利息增加。3、营业利润：本期较上期减少 1373.36 万元，同比下降 100.72%，主要原因为公司本期加大对新开办的医疗机构投入，用于人员薪酬、房屋租赁、装修及固定资产折旧等固定成本的大幅增加，而医疗机构的营收产生与经营需要一定的时间来进行基础建设和市场占领，收入产生与成本投入有时间差，因此造成营业利润的亏损。4、营业外收入：本期较上期减少 148.34 万元，同比下降 99.97%，主要原因为上期有新三板挂牌财政局拨款 100 万元，本期无该项收入，另因企业会计准则变化引起的会计政策变更，本期公司取得下城区健康产业园财政扶持等 60.5 万元未在营业外收入列示。5、营业外支出：本期较上期增加 298.18 万元，同比上升 9592.89%，主要原因为本期公司向杭州医学院16 教育基金会捐赠 300 万元，在杭州医学院内设置艾博医学影像学院，培养医学影像人才，用于杭州医学院影像专业建设及艾博影像人才引进。6、净利润：本期较上期下降主要原因为上述 1-5 点原因所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,441,376.38 51,595,723.09 5.52%其他业务收入-主营业务成本 49,587,258.94 33,490,644.26 48.06%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%健康体检 22,552,510.81 41.43%18,747,513.97 36.34%健康管理服务 31,888,865.57 58.57%32,848,209.12 63.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 徐州市肿瘤医院 13,045,672.34 23.96%否 2 山东省青岛疗养院 11,695,008.35 21.48%否 3 中国人民解放军第四五八医院 7,597,339.17 13.96%否 4 杭叉集团股份有限公司 1,324,220.00 2.43%否 5 杭州市滨江区教育局 1,109,209.00 2.04%否 合计合计 34,771,448.86 63.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州市下城区东新街道灯塔经济合作社 6,186,968.11 16.64%否 2 杭州辕方建筑工程有限公司 4,950,000.00 13.32%否 3 广东派特健康服务有限公司 3,553,324.18 9.56%否 4 日照市顺阳医疗器械有限公司 2,035,256.41 5.47%否 5 上海怡动医疗设备有限公司 1,978,000.00 5.32%否 17 合计合计 18,703,548.70 50.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-12,675,480.66-4,065,410.32-211.79%投资活动产生的现金流量净额-105,918,897.06-22,059,150.30-380.16%筹资活动产生的现金流量净额 118,544,691.24 25,951,346.00 356.80%-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 861 万元，主要原因为新增营业机构导致“本期支付给职工的现金”较上期增加 856.94 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 8385.98 万元，主要原因为本期新增子公司影像中心投入导致“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”较上期增加 8,355.37 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 9,259.33 万元，主要原因为公司本期新增银行贷款及发行股份取得定增资金所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、杭州维康医院投资管理有限公司杭州维康为公司的全资子公司，成立于 2008 年 12 月 2 日，注册号为 9133010568291049XB，住所为拱墅区和睦新村 3-1 号，注册资本为 500 万元，法定代表人为冯汝章，2017 年营业收入 871.25 万元，净利润 143.30 万元。2、杭州艾博医疗门诊部有限公司艾博门诊为公司的全资子公司，成立于 2010 年 11 月 24 日，注册号为 91330106563048024Y，其住所为西湖区文三西路 144 号，注册资本为 600 万元，法定代表人为冯汝章，2017 年营业收入 942.28 万元，净利润-63.31 万元。3、杭州艾博美瑞医疗门诊部有限公司艾博美瑞为公司的全资子公司，成立于 2008 年 12 月 28日，注册号为 913301016829169988，其住所为杭州市三台山路 149 号 5 号楼，注册资本为 600 万元，法定代表人为冯汝章，2017 年营业收入 902.07 万元，净利润-111.82 万元。4、杭州艾博眼镜有限公司艾博眼镜为公司的全资子公司，成立于 2010 年 11 月 01 日，注册号为 91330106563038440K，住所为西湖区文三西路 136 号二楼，注册资本为 10 万元，法定代表人为冯汝章。报告期内未实际经营。5、青岛艾博森健康管理有限公司青岛艾博森为公司的全资子公司，成立于 2013 年 11 月 29 日，注册号为 91370202081445801G，其住所为青岛市市南区香港西路 43 号，注册资本为 60 万元，法定代表人为冯汝章。2015 年 8 月由公司全资控股，2017 年营业收入 1169.52 万元，净利润 207.76 万元。6、杭州艾瑞健康管理有限公司艾瑞健康为公司的全资子公司。成立于 2012 年 12 月 12 日，注册号为 9133010305673920XK，其住所为杭州市下城区白石路 318 号 807 室，注册资本为 30 万元，法定代表人为冯汝章，2015 年 8 月份由公司全资控股。2015 年 12 月 29 日，杭州艾瑞健康管理有限公司广州分公司成立，注册地址广州市天河区天河路 35 号 2323 房，负责人冯汝章，经营范围：商务服务业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年共实现营业收入 733.5 万元，净利润-33.14 万元。7、杭州齐奥生物科技有限公司齐奥生物成立于 2015 年 09 月 23 日，注册号为91330103352478956J，住所为杭州市下城区白石巷 318 号北楼 808 室，注册资本为 100 万元，法定代表人为冯汝章，公司占股 70%。2017 年共实现营业收入 0.00 万元，净利润-150.09 万元。18 8、浙江艾博医学保健中心有限公司保健中心为公司的全资子公司，成立于 2013 年 11 月 29 日，注册号为 91330103MA27WQ7Y5J，其住所为杭州市下城区白石巷 311 号 5-8 层，注册资本为 3000 万元，法定代表人为冯汝章。2017 年营业收入 410.9 万元，净利润-1764.33 万元。9、浙江艾博医学影像诊断中心有限公司影像中心为公司的全资子公司，成立于 2017 年 09 月 04日，注册号为 91330103MA28XLHC1R，其住所为杭州市下城区庆春路 138 号 101 室、201 室、202 室、203室，注册资本为 5000 万元，法定代表人为冯汝章。2017 年营业收入 0.00 万元，净利润-109.09 万元。（五）委托理财级衍生品投资情况（五）委托理财级衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 （六）（六）会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、企业会计准则变化引起的会计政策变更 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2、本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，由于公司 2016 年无此类业务发生，不影响 2016 年度财务报表。（七）（七）合并报表