836206_2017_钱皇股份_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

钱 皇 股 份 NEEQ:836206 浙江钱皇网络科技股份有限公司 Zhejiang King World Network Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 8 月，公司应邀参加由杭州市政府主办的 2017 年中国（埃及、南非、约旦）贸易博览会，在一带一路的春风下彰显中国丝绸魅力。2017 年 10 月，公司推出“钱小钱”婴童品牌丝绸产品，包括婴童床品（蚕丝被、抱被等）、婴童服饰（内衣、家居服）、婴童护理（吸汗巾、隔尿垫）2017 年 12 月，公司与江西省绿色产业集团有限公司合资成立修水县大成仓茧丝绸有限公司，业务延伸至丝绸产业链上游原材料茧丝绸。2017 年 12 月，公司应邀参加由杭州市政府在迪拜世贸中心主办的 2017年中国（迪拜）贸易博览会，开辟海外丝绸新蓝海。公告编号：2018-003 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及利润分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 行业信息.32 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-003 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、钱皇股份 指 浙江钱皇网络科技股份有限公司 股东大会 指 浙江钱皇网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江钱皇网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江钱皇网络科技股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 中准会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理。财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江钱皇网络科技股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 碧诚投资 指 桐乡碧诚投资管理合伙企业(有限合伙)财中投资 指 上海财中投资中心(有限合伙)智放营销 指 智放(上海)营销管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-003 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张健健、主管会计工作负责人屈婷婷及会计机构负责人(会计主管人员)屈婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司主营业务为蚕丝被、蚕丝制品的 B2C 销售业务。随着电商企业不断增加,线上销售业务竞争愈来愈激烈。在激烈的竞争中,公司若不能在产品种类、质量、品牌以及运营模式等各方面不断提高,公司所面临的市场竞争风险将进一步加大。原材料价格波动风险 公司的主要产品蚕丝被、蚕丝制品的上游行业为茧丝绸行业,上游产品的价格波动将对公司的营业成本造成直接影响。目前,我国茧丝绸生产保持稳定,全国每年蚕茧产量基本稳定在64-65 万吨左右。若蚕茧等原材料因自然灾害、进出口政策、市场供求等因素导致价格抬高,将对公司的生产经营造成不利影响。高度依赖第三方交易平台的风险 目前,我国电子商务行业中第三方交易平台形成了淘宝天猫、京东商城、考拉等平台寡头垄断的格局。公司收入基本来自第三方交易平台店铺,主要有淘宝天猫、京东商城、1 号店、考拉、唯品会等。如果第三方电子商务平台调整经营策略和关键合作条款等,公司的经营状况可能受到一定影响。公告编号：2018-003 4 人才流失风险 公司的发展既需要互联网技术人才具备创新和开发能力,又要求营销人员能够深入了解公司产品,密切关注行业发展动态,对客户潜在需求保持敏锐的洞察力,具备良好的内外部沟通能力和执行力。公司正处在快速发展阶段,互联网技术人才和营销人才的稳定性对公司发展提供了有利保障,若发生人才流失,将会对公司发展造成不利影响。实际控制人不当控制风险 公司的控股股东为钱英莺,实际控制人为钱英莺、钱建潮、张健健,三者系近亲属关系。张健健现担任公司董事长兼总经理,钱英莺和钱建潮担任公司董事,三者直接持有公司 88.30%的股份,并通过碧诚投资持有公司 10.00%的股份,合计持有公司 98.30%的股份,三者股份合计能够绝对控制企业。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江钱皇网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang King World Network Technology Co.,Ltd.证券简称 钱皇股份 证券代码 836206 法定代表人 张健健 办公地址 桐乡市洲泉镇中新路 88 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 于海 职务 董事会秘书 电话 0573-88576933 传真 0573-88576933 电子邮箱 sjy_ 公司网址 联系地址及邮政编码 桐乡市洲泉镇中新路 88 号;314513 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 24 日 挂牌时间 2016 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-52 零售业-529 货摊、无店铺及其他零售业-5294互联网零售 主要产品与服务项目 蚕丝被、蚕丝家纺用品、蚕丝制品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钱英莺 实际控制人 钱英莺、钱建潮、张健健 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330400691265402A 否 注册地址 桐乡市洲泉镇屈家浜钱家角 否 注册资本 13,000,000.00 否 公告编号：2018-003 6 -五、中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马娟、彭志刚 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、报告期后更新情况 适用 全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布了新制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，对交易制度进行了改革。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-003 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 104,038,900.19 85,926,620.94 21.08%毛利率%20.17%17.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 519,952.04-12,332,115.57 104.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-125,480.98-13,555,554.00 99.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.85%-150.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.51%-165.69%-基本每股收益 0.04-0.95 104.22%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,523,159.80 31,613,743.51 37.67%负债总计 39,841,365.47 28,280,395.49 40.88%归属于挂牌公司股东的净资产 2,535,283.63 2,015,331.59 25.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.20 0.16 25.80%资产负债率（母公司）85.90%86.10%-资产负债率（合并）91.54%89.46%-流动比率 104.00%101.00%-利息保障倍数-826.39-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,789,956.26 1,791,730.78 223.00%应收账款周转率 1,926.00%1,320.00%-存货周转率 646.00%570.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.67%-3.32%-营业收入增长率%21.08%-11.82%-净利润增长率%102.64%-399.68%-五、股本情况 公告编号：2018-003 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,000,000 13,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)718,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-66,077.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 651,922.27 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）6,489.25 非经常性非经常性损益净额损益净额 645,433.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 固定资产 971,080.58 240,170.89-非流动资产 5,604,813.15 4,873,903.46-资产总计 30,991,954.88 30,261,045.19-其他应付款 10,425,865.72 9,536,545.94-流动负债合计 26,390,898.35 26,055,324.01-负债合计 26,390,898.35 26,055,324.01-未分配利润-8,847,001.15-9,242,336.50-所有者权益 4,601,056.53 4,205,721.18-负债和所有者权益 30,991,954.88 30,261,045.19-管理费用 4,011,423.83 3,853,013.74-营业利润-12,283,619.60-12,125,209.51-利润总额-11,077,303.84-10,918,893.75-净利润-11,077,303.84-10,918,893.75-综合收益总额-11,077,303.84-10,918,893.75-注：以上调整为 2016 年期末母公司报表数据。公告编号：2018-003 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司是专业从事蚕丝被、丝绸制品研发、设计和销售的品牌商，致力于为消费者提供高品质的居家生活用品和服务，公司拥有钱皇、江南古韵、郝太太、洲泉、钱小钱等多个丝绸行业知名品牌；公司拥有蚕丝被拉制技术、丝胶控制等技术，拥有 13 项研发设计专利；公司为中高端收入消费者提供优质的蚕丝被等家居生活用品和丝绸制品。公司通过天猫商城、京东商城、唯品会、考拉海购等平台旗舰店、快乐购和东方 CJ 等电视购物平台、新零售实体品牌店和专营店开拓业务，收入来源是蚕丝被、丝绸制品的销售。报告期内，公司的商业模式较于上年度无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现销售收入 104,038,900.19 元，同比增加 21.08%。报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润 519,952.04 元，同比增加 104.22%，主要原因:(1)2017年销售收入同比增加 21.08%；（2）2017 年毛利率上升；（3）2017 年公司销售费用、管理费用和财务费用等期间费用下降。报告期内，公司总资产为 43,523,159.80 元，较期初增加 37.67%；净资产为 3,681,794.33 元，较期初增加 10.45%；总负债为 39,841,365.47 元，较期初增长 40.88%。报告期内，经营活动产生的净现金流 5,789,956.26 元。（二）行业情况（二）行业情况 近年来中国互联网零售业得到了突飞猛进的发展。依靠其商品丰富、价格低廉、无时间和地域限 公告编号：2018-003 10 制等鲜明特点，网上购物已经成为人们消费的主要方式之一。2017年我国互联网零售全年交易额达7.18亿元。蚕丝与传统化纤、棉质相比，在贴身保暖、蓬松轻柔、透气保健等性能上具有更大的优势。近年来，随着人民生活水平的提高，蚕丝被、蚕丝制品越来越受到中高收入家庭的喜爱。蚕丝被、蚕丝制品已经成为一种中高档寝室用品，越来越多的出现在“中高级家居用品”之列。目前，我国城镇人口超过7.5亿人，如果每人都用蚕丝被，按照单用户消费500元计算，蚕丝被单品的市场潜力超过3500亿元。2017年随着国家供给侧改革深入推进，大宗商品价格有一定幅度的上涨，蚕丝被等蚕丝制品的上游原材料蚕茧、丝绵价格上半年也出现了一定幅度的上涨，下半年价格逐渐回落，蚕茧价格趋稳。从蚕丝的供应量看，我国蚕茧的产量基本稳定。蚕丝被、蚕丝制品作为近年来兴起的一个家居纺织用品，行业集中度还比较低，规模较大的企业比较少。罗莱家纺、梦洁家纺和富安娜等大型家纺公司的蚕丝被销售额占其销售总量的比例非常小。目前，钱皇在本行业内的主要竞争对手在电商方面比较少。钱皇从成立之初就专注蚕丝被、蚕丝制品的网络零售，凭借优质产品，良好的品牌信誉，用户数量逐年增加，重复购买率居行业前列。国家政策方面，国家出台了多项行业有关文件与政策，包括关于加快流通领域电子商务发展的意见、网络零售管理条例、电子商务十二五发展规划、国务院办公厅转发商务部等部门关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策意见的通知、关于进一步促进电子商务健康快速发展有关工作的通知等。报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的事件。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,202,328.12 18.85%2,467,371.86 7.80%232.43%应收账款 6,259,187.27 14.38%4,542,740.69 14.37%37.78%存货 14,627,602.04 33.61%11,103,465.72 35.12%31.74%长期股权投资-固定资产 790,431.81 1.82%1,205,340.77 3.81%-34.42%在建工程-短期借款-长期借款-公告编号：2018-003 11 -资产总计 43,523,159.80-31,613,743.51-37.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、本年度货币资金比上年同期增加 232.43%，是由于 2017 年公司经营活动产生的现金流量净额增加和 2017 年投资活动支出减少所致。2、本年度应收账款比上年同期增加 37.78%，是由于 2017 年唯品会和京东欠款增加所致。3、本年度存货比上年同期增加 31.74%，是由于 2017 年库存商品增加。4、本年度固定资产比上年同期减少 34.42%，原因是 2017 年车辆和电脑等折旧以及部分电脑等设备处置。5、本年度资产总比比上年同期增加 37.67%，是由于 2017 年货币资金、应收账款、存货增加所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 104,038,900.19-85,926,620.94-21.08%营业成本 83,052,746.21 79.83%71,243,743.72 82.91%16.58%毛利率 20.17%-17.09%-管理费用 3,081,527.39 2.96%5,463,083.16 6.36%-43.59%销售费用 17,054,334.24 16.39%20,736,547.16 24.13%-17.76%财务费用 197.51 0.00%17,363.93 0.02%-98.86%营业利润-258,565.26-0.25%-12,823,553.61-14.92%97.98%营业外收入 723,391.48 0.70%1,621,521.67 1.89%-55.39%营业外支出 69,545.04 0.07%397,332.20 0.46%-82.53%净利润 328,446.31 0.32%-12,463,077.25 -14.50%102.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年公司管理费用为 3,081,527.39 元，比上年同期减少 48.59%，主要原因：研发费用、办公费、租赁费用、中介费用和装修费用等费用减少。2、2017 年公司财务费为 197.51 元，比上年同期有所减少，主要原因是公司利息支出和银行手续费减少。3、2017 年公司营业利润为-258,565.26 元，比上年同期增加 97.98%，主要是原因：（1）2017 年公司销售收入增加 21.08%；（2）2017 年公司毛利率上升；（3）2017 年公司管理费用、销售费用等下降。公告编号：2018-003 12 4、2017 年公司营业外收入本期较上年同期减少 55.39%，主要是由于 2017 政府补贴减少所致。5、2017 年公司营业外支出本期较上年同期减少 82.53%，主要是由于公司税收滞纳金减少。6、2017 年公司净利润为 328,446.31 元，较上年同期增加 102.64%，主要原因：（1）2017 年公司销售收入增加 21.08%；（2）2017 年公司毛利率上升 3.08%；（3）2016 年公司管理费用、销售费用和财务费用等期间费用减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 103,494,516.95 85,926,620.94 21.08%其他业务收入 544,383.24-主营业务成本 83,052,746.21 71,243,743.72 16.58%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%蚕丝被 100,595,621.37 96.69%85,591,549.40 99.61%枕头 136,898.59 0.13%313,222.31 0.36%套件 106,750.26 0.10%3,974.36 0.00%其他 2,655,246.73 2.55%17,874.87 0.02%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务占比，按产品进行分类的收入构成本期较上年同期并无重大变动。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 支付宝(中国)网络技术有限公司 94,955,190.57 78.01%否 2 北京京东世纪贸易有限公司 5,349,468.59 4.39%否 3 重庆唯品会电子商务有限公司 5,045,793.52 4.15%否 4 唯品会(中国)有限公司 2,756,253.90 2.26%否 5 网银在线(北京)科技有限公司 1,856,424.08 1.53%否 合计合计 109,963,130.66 90.34%注：报告期内，公司主要从事互联网电子商务零售，客户群体极其分散，公司不能核查线上 客户真实信息，公司对单一自然人客户不存在依赖性，但公司业务特点决定了其对第三方电 子商务平台具有高度依赖性。以上客户名称皆为钱皇的销售渠道，非直接客户。公告编号：2018-003 13 （4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 嘉兴市绮鑫丝绸有限公司 15,446,949.36 16.15%否 2 德清县佳绫蚕茧经营有限责任公司 13,566,946.00 14.18%否 3 徐州华宏茧丝有限公司 10,456,500.00 10.93%否 4 肥西县凤辉丝绵厂 5,295,880.74 5.54%否 5 桐乡市洋洋蚕桑专业合作社 3,567,245.85 3.73%否 合计合计 48,333,521.95 50.53%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,789,956.26 1,791,730.78 223.00%投资活动产生的现金流量净额-55,000.00-4,307,467.73 98.72%筹资活动产生的现金流量净额-2,022,260.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流净额：2017年公司经营活动产生的现金流净额较上年同期增加223.00%，系本年度公司收到的销售商品的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：2017 年公司投资活动产生的现金流出减少 98.72%。2016 年投资活动产生的现金流出较多系公司对小皇叔 APP 商城投入增加、收购桐乡市洲泉蚕丝被电子商务发展有限公司 51%股权所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：2017 年公司筹资活动产生的现金流入和流出均为 0 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期末，钱皇股份有3 家全资子公司，分别为：为杭州钱皇丝绸家纺有限公司、杭州钱皇网络技术有限公司和浙江裕沁源丝绸有限公司；钱皇股份有2 家控股子公司，分别为：浙江丽家丝绸有限公司和桐乡市洲泉蚕丝被电子商务发展有限公司；另外，公司的全资子公司杭州钱皇丝绸家纺有限公司参股设立了1家公司为：修水县大成仓茧丝绸有限公司。1、杭州钱皇丝绸家纺有限公司，为钱皇股份全资子公司。该子公司通过股权转让方式取得。成立于 2014 年 3 月 12 日，注册资本 500.00 万元，注册地址：杭州市江干区九盛路 9 号 24 幢 2 楼2028 室。主营业务：批发、零售：床上用品，丝绸，纺织品，服装，饰品，箱包，鞋帽，袜子，日用百货；服务；计算机网络技术、计算机软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，网页设计，企业管理咨询，企业营销策划；其他无需报经审批的一切合法项目。2017 年 8 月 24 日公司召开 公告编号：2018-003 14 第一届董事会第十次会议审议通过了关于公司的全资子公司杭州钱皇丝绸家纺有限公司注册资本由100 万元增加至 500 万元的议案，具体内容详见 2017 年 8 月 25 日披露于全国中小企业股份转让 系统网站（）的第一届董事会第十次会议决议公告（公 告编号：2017-017）。2017 年净利润-791,023.72 元。2、杭州钱皇网络技术有限公司，为钱皇股份全资子公司。改子公司通过设立方式取得。成立于2015年7 月13 日，注册资本1000.00 万元，注册地址：杭州市江干区彭埠镇红普路759 号4 幢1309 室。主营业务：服务：计算机网络、计算机软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，网页设计；批发、零售：家纺用品，日用百货，服装，服饰，皮革制品，化妆品，电子产品（除电子出版物），计算机硬件；其他无需报经审批的一切合法项目。2017年8月24日公司召开第一届董事会第十次会议审议通过了关于公司的全资子公司杭州钱皇网络技术有限公司注册资本由100 万元增加至1000 万元的议案，具体内容详见2017年8月25 日披露于全国中小企业股份转让系统网站（）的第一届董事会第十次会议决议公告（公 告编号：2017-017）。2017 年净利润-411,624.94 元。3、浙江裕沁源丝绸有限公司，为钱皇股份全资子公司。该子公司通过新设立方式取得。成立于2016年9 月19 日，注册资本为2,000.00 万元，注册地：浙江省湖州市八里店镇丝绸小镇环漾路2133 号212室。主营业务：丝绸制品、床上用品、丝织品、纺织品、服装、饰品、箱包、鞋帽、日用百货销售。4、浙江丽家丝绸有限公司，为钱皇股份控股子公司。该子公司通过新设立方式取得。成立于2016 年9 月21 日，注册资本为2,000.00 万元，其中，本公司认缴出资10,200,000.00 元，占注册资本的51.00%，吕奇嵩认缴出资9,800,000.00 元,占注册资本的49%，注册地：浙江省湖州市八里店镇丝绸小镇环漾路2133号212 室。主营业务：丝绸制品、床上用品、丝织品、纺织品、服装、饰品、箱包、鞋帽、日用百货销售。2017 年净利润-38,472.27元。5、桐乡市洲泉蚕丝被电子商务发展有限公司，为钱皇股份控股子公司。该子公司通过股权转让方式取得。成立于2013 年11 月15 日，注册资本1,000.00 万元，注册地址：桐乡市洲泉镇工业园区。主营业务：蚕丝被电子商务产业的投资管理；蚕丝被、床上用品、服装、服饰制品、鞋帽、箱包、针纺织品及原辅料（除棉花、鲜茧的收购）、毛皮制品、日用百货的销售（含网上销售）；企业管理咨询；广告策划；文化创意设计；计算机软件的开发；物业管理；企业营销策划；品牌策划。2017年净利润元-348,790.42元。6、修水县大成仓茧丝绸有限公司，为杭州钱皇丝绸家纺有限公司的参股子公司。该公司通过设立 公告编号：2018-003 15 方式取得。成立于2017年12月4日，注册资本1,000.00万元，注册地址：江西省修水县义宁镇宁州工业园芦塘工业区。主营业务：蚕丝制品加工、销售；床上用品制造、销售；蚕养殖；桑树种植；自营产品的进出口贸易。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2017年11月21日公司召开第一届董事会第十一次会议审议通过了关于全资子公司对外投资设立参股公司的议案，具体内容详见2017年11月22 日披露于全国中小企业股份转让系统网站（）的第一届董事会第十一次会议决议公告（公 告编号：2017-023）。公司于2018年1月9日召开股东会，决议通过以零对价转让全资子公司，其中：向实际控制人钱英莺转让浙江裕沁源丝绸有限公司（由于1个自然人只能投资设立1个一人有限责任公司，经协商，受让方由张健健变更为其配偶钱英莺），向高管张健健转让杭州钱皇网络技术有限公司。公司与对应的潜在股权受让方均签订正式的股权转让协议，并在协议中约定以标的公司工商行政管理机关核准登记之日为转让完成日即股权交割日。截止审计报告日，标的公司尚未完成工商变更程序，本期报告中仍纳入合并范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期间内本公司无委托理财、委托贷款和衍生品投资的情况。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 会计政策会计政策变更变更 2016 年 12 月 3 日，财政部关于印发增值税会计处理规定的通知财会201622 号,全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本规定自 2016 年 5 月 1 日开始执行，2016 年 5 月 1 日之前发生的 税费不予调整。比较数据不予调整。根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知（财会201715 号）的规定，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入“其他收益”或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。该规定自2017 年 6 月 12 日起实施，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1月 1 日至新准则施行日之间新增的政府补助根据新准则进行调整。公告编号：2018-003 16 根据 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 钱皇股份深度聚焦蚕丝和蚕丝制品产业链发展，公司一直践行为人民提供更优质的蚕丝制品，给人们带来更健康的生活，推动上游原材料蚕茧传统行业的发保存和发展。公司一直以承担更多社会责任为企业文化理念之一，在力所能及的范围内，充分发挥自身优势，积极投身社会公益事业。另外，每年公司的原材料蚕茧相当一部分从贫困地区采购，帮助当地蚕茧产业从业人员提高收入。未来几年，公司将直接投资于这些贫困地区，完善当地蚕丝产业链，带动经济发展和就业。2017年公司与合作伙伴在江西省修水县成立了子公司从事桑蚕业业务，通过产业发展来带动当地经济发展，帮助当地人民脱贫。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司持续经营近10年，积累了丰富的公司运营经验、管理经验和行业经验，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。2017年公司的营业收入为104,038,900.19元，净资产为3,681,794.33 元，2017年、2016年、2015年的净利润分别为328，446.31元、-12,463,077.25元、4,158,840.02 元。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要生产、经营资质缺失或者 公告编号：2018-003 17 无法续期；不存在无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 1、强化公司品牌建设，践行工匠精神，提供极致产品，给顾客提供高品质的家居生活体验。2、强健渠道，深耕和扩展shopping mall店、社区店、旗舰店等线下新零售渠道，提升天猫、京东、唯品会等线上渠道的经营效率。3、公司将向丝绸内衣、丝绸睡衣、婴童丝绸服饰等寝居生活丝绸用品进行延伸，从而提升公司的整体盈利能力，保持公司可持续发展。4、打造一定规模的桑园基地，保障公司蚕丝原材料的稳定供应。5、建立完善的激励体系，实行长短期相结合的激励机制，充分调动员工的积极性，促进公司业绩持续健康稳定的发展。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 2017年公司实现营业收入104,038,900.19元，2018 年公司计划实现营业收入1.8 亿元的经营总指标。该经营总指标并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此请保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 资本市场的不确定性，若公司不能在资本市场获得足够的资金支持则将无法实现在短期内通过投融资进行快速扩张的计划。1、随着中国城市化率不断提升、居民收入的逐步增加、人们消费观念的升级和供给侧改革等都为蚕丝被、丝绸制品等家居生活用品行业的快速发展提供了良好的机遇，蚕丝被、蚕丝制品等家居生活用品行业拥有广阔的市场空间。2、行业面临的挑战主要有：如何有效地引导消费者对蚕丝被、丝绸制品等家居生活用品的消费观念、化解原材料等各种生产要素价格上涨的风险。3、公司的蚕丝被、丝绸制品等家居生活产品销售连续 9 年蝉联全网（天猫、京东、唯品会等）第一位。公告编号：2018-003 18 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1 1、市场竞争风险 公司主营业务为蚕丝被、蚕丝制品的B2C 销售业务。随着电商企业不断增加,线上销售业务竞争愈来愈激烈。在激烈的竞争中,公司若不能在产品种类、质量、品牌以及运营模式等各方面不断提高,公司所面临的市场竞争风险将进一步加大。应对措施：公司通过实行多品牌战略、严格把控产品质量、不断拓展销售渠道等方式提升公司的核心竞争力，从而增强公司市场竞争力。2 2、原材料价格波动风险 公司的主要产品蚕丝被、蚕丝制品的上游行业为茧丝绸行业,上游产品的价格波动将对公司的营业成本造成直接影响。目前,我国茧丝绸生产保持稳定,全国每年蚕茧产量基本稳定在64-65 万吨左右。若蚕茧等原材料因自然灾害、进出口政策、市场供求等因素导致价格抬高,将对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：公司建